LUẬN VĂN: Quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Kon Tum - Thực trạng giải pháp Mở đầu Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động chủ yếu mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Mặt khác, nguồn vốn tín dụng ngân hàng thương mại nguồn vốn quan trọng doanh nghiệp toàn kinh tế nói chung Hoạt động tín dụng ln hàm chứa nhiều rủi ro, việc quản lý nhằm giảm thiểu rủi ro có ý nghĩa định đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, hệ thống ngân hàng thương mại chí kinh tế Trong vài năm trở lại đây, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại đạt thành tựu quan trọng, khắc phục hạn chế, yếu có học quan trọng từ việc buông lỏng quản lý rủi ro tín dụng Riêng Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) tỉnh Kon Tum vừa khỏi khó khăn nợ xấu chiếm 25%, đến giảm xuống gần 1,9% tổng dư nợ, hiệu kinh doanh Chi nhánh cải thiện, với kinh nghiệm quý báu công tác quản lý rủi ro tín dụng Nhìn lại q trình hoạt động kinh doanh mình, Chi nhánh rút hạn chế, thiếu sót quản lý rủi ro tín dụng, vấn đề cần phải tập trung khắc phục cơng tác quản lý rủi ro tín dụng như: Chưa có máy chuyên trách để quản lý Quy trình phương pháp quản lý khơng đồng bộ, chưa có chiến lược rõ ràng Chưa có biện pháp cụ thể để phòng ngừa Chưa tổ chức hệ thống thơng tin… Vì mà rủi ro tín dụng chi nhánh hệ thống NHNo&PTNT mức báo động Ngày xu hội nhập khu vực quốc tế, kinh tế địa phương toàn kinh tế cần phải khai thác sử dụng có hiệu nguồn lực nước để đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước nhu cầu vốn lớn, nhu cầu mở rộng nguồn vốn tín dùng tất yếu Mặt khác mức độ cạnh tranh kinh tế liệt, nguy rủi ro tín dụng lớn, tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng trở nên quan trọng hết Vì lý nên tìm giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum vấn đề xúc, vừa có ý nghĩa trước mắt ý nghĩa lâu dài, đáp ứng yêu cầu mục tiêu phát triển ổn định, bền vững, nâng cao lực cạnh tranh Đó lý mà học viên chọn đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Kon Tum - Thực trạng giải pháp" Tình hình nghiên cứu đề tài Hoạt động tín dụng có vai trị quan trọng khơng hệ thống ngân hàng thương mại mà cịn có ý nghĩa lớn kinh tế quốc gia nên có nhiều cơng trình nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng như: - Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng giai đoạn nay, tác giả Trần Trung Tường (2005) - Tín dụng nghiệp vụ ngân hàng thương mại, tác giả Nguyễn Đăng Đờn, Hoàng Đức, Trần Huy Hoảng, Trường Đại học Thương mại Thành phố Hồ Chí Minh (1997) … Tuy nhiên, phần lớn cơng trình nghiên cứu thường tập trung vào vấn đề đánh giá tìm giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng chưa sâu vào phân tích đề xuất giải pháp để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu Quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Kon Tum Phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum, phân tích vấn đề lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng để từ đưa giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng đề cập luận văn rủi ro việc cấp tín dụng, bao gồm nghiệp vụ cho vay nghiệp vụ bảo lãnh Các nghiệp vụ cho thuê tài chính, chiết khấu nghiệp vụ khác không nằm phạm vi nghiên cứu đề tài Số liệu thu thập đề tài chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum khoản thời gian từ 1995 đến 2005 Mục đích nhiệm vụ đề tài Mục đích đề tài Giúp cho cán tín dụng cán quản lý điều hành hoạt động tín dụng Chi nhánh hệ thống sở lý luận vấn đề thực tiễn rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh nhằm rút học kinh nghiệm, nâng cao lực nhận dạng, phân tích, đánh giá, kiểm tra, giám sát, xử lý… để hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng Nhiệm vụ đề tài + Xây dựng khung lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng + Phân tích thực trạng cấp tín dụng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh, rút nguyên nhân tồn học kinh nghiệm + Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu Dựa phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử chủ nghĩa Mác Lênin Đồng thời, luận văn chủ yếu áp dụng phương pháp nghiên cứu chuyên ngành thống kê, so sánh, phân tích - tổng hợp… Ngoài ra, từ vấn đề lý luận kết hợp với thực tiễn kinh nghiệm quản lý theo chuẩn mực quốc tế để đề giải pháp cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 6 Dự kiến đóng góp đề tài Về mặt lý luận Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Những quy định chủ yếu pháp luật hành liên quan đến cấp tín dụng Một số vấn đề quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Về mặt thực tiễn + Nâng cao lực cho cán Chi nhánh + Nhận dạng rủi ro tín dụng đặc thù trường địa phương biện pháp quản lý + Đề xuất chiến lược phát triển kinh tế địa phương thơng qua hoạt động tín dụng + Đề xuất chế, sách chế độ cho vay NHNo&PTNT Việt Nam Những vấn đề luận văn + Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước + Quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế Kết cấu luận văn Luận văn dự kiến 80 trang Ngoài phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, phần nội dung luận văn kết cấu thành chương, mục Chương Những vấn đề lý luận chung rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm phân loại tín dụng ngân hàng thương mại - Khái niệm:  Có nhiều khái niệm khác tín dụng ngân hàng thương mại (hệ thống hóa khái niệm)  Khái niệm dùng luận văn - Đặc điểm tín dụng ngân hàng thương mại - Phân loại tín dụng 1.1.2 Rủi ro tín dụng tác động chủ yếu - Khái niệm rủi ro tín dụng  Một số rủi ro tín dụng nước quốc tế  Khái niệm rủi ro tín dụng sử dụng luận văn - Phân loại rủi ro tín dụng  Rủi ro theo đối tượng cho vay  Rủi ro theo phương thức cho vay  Rủi ro theo thời hạn cho vay … - Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng  Các nhân tố bên ngân hàng thương mại lực quản lý, phương pháp quản lý, trang bị sở vật chất kỹ thuật…  Các nhân tố bên ngồi mơi trường kinh doanh, khách hàng … - Tác động rủi ro tín dụng  Tổn thất vốn ngân hàng thương mại  Tác động kinh tế (tác động lây lan)  Tác động đến khách hàng NHTM (người vay người cho vay) 1.1.3 Đặc điểm hoạt động NHTM liên quan đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Đặc điểm quản lý rủi ro đặc thù NHNo&&PTNT 1.1.5 Tiêu chí đánh, đo lường giá rủi ro tín dụng - Đánh giá định tính - Đánh giá định lượng Yêu cầu nội dung quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1 Yêu cầu Đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng:  Mục tiêu quản lý định tính định lượng  Các mục tiêu ngắn hạn dài hạn  Các mục tiêu tác nghiệp mục tiêu chiến lược 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Dự báo rủi ro tín dụng - Phân tích tín dụng - Xếp hạng tín dụng… - Dự báo rủi ro 1.2.2.2 Xây dựng thực quy trình quản lý rủi ro tín dụng - Nhận biết xác định rủi ro - Đánh giá đo lường rủi ro - Kiểm soát rủi ro - Quản lý rủi ro… 1.2.2.3 Phòng ngừa, xử lý khắc phục rủi ro - Xây dựng máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng chuyên nghiệp - Xây dựng hệ thống thông tin quản lý cảnh báo rủi ro tín dụng - Trích lập dự phịng rủi ro - Biện pháp khắc phục, xử lý hậu rủi ro tín dụng 1.2.3 Sự cần thiết việc hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng - Phòng ngừa giảm thiểu hậu rủi ro - Đáp ứng với yêu cầu cạnh tranh giai đoạn hội nhập - Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng thương mại nói chung Một số kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế quản lý rủi ro tín dụng - Giới thiệu Hiệp định Basel - Quản lý tín dụng theo thơng lệ quốc tế (IAS – 39) - Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Thái Lan - Kinh nghiệp quản lý rủi ro tín dụng số nước khác 1.3.2 Một số kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nước - Kinh nghiệm NH… -… 1.3.2 Một số kinh nghiệm rút từ công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum NHNo&PTNT Việt Nam - Tại chi nhánh tỉnh Kon Tum - Tại NHNo&PTNT Việt Nam Chương Thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh nhno&ptnt tỉnh Kon Tum năm vừa qua (1995 – 2005) 2.1 Điều kiện hoạt động thực trạng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum 2.1.1 Điều kiện tự nhiên, kinh tế – xã hội tỉnh Kon Tum 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum - Quá trình hình thành phát triển - Tổ chức máy - Các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu 2.1.3 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh (1995 – 2005) - Huy động vốn - Cho vay: Dư nợ theo cấu ngành, thành phần kinh tế (cho vay ngắn, trung dài hạn) - Thực trạng nợ xấu (quá hạn, giản nợ, khoanh nợ) 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh 2.2.1 Thực trạng tổ chức quản lý rủi ro - Các nội dung dự báo rủi ro tín dụng - Các phương pháp dự báo - Những kết đạt 2.2.2 Thực trạng quy trình quản lý rủi ro tín dụng - Xác định rủi ro - Đánh giá, đo lường rủi ro - Xử lý khắc phục rủi ro 2.2.3 Tình hình thực biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng - Tổ chức máy quản lý rủi ro - Hệ thống thông tin cảnh báo rủi ro quản lý rủi ro tín dụng - Kết trích lập dự phòng xử lý rủi ro 2.2.3 Thực trạng lực quản lý rủi ro tín dụng - Trình độ lực cán quản lý rủi ro tín dụng - Trình độ cơng nghệ, thiết bị tin học… - Năng lực tài cho quản lý rủi ro 2.3 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng 2.3.1 Những thành tựu đạt quản lý rủi ro 2.3.1 Những hạn chế, trở ngại nguyên nhân chủ yếu quản lý rủi ro tín dụng - Những hạn chế yếu từ bên Chi nhánh - Trở ngại từ bên ngồi tác động đến rủi ro tín dụng - Những nguyên nhân chủ yếu Chương Phương hướng giải pháp đổi quản lý nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng chi nhánh nhno&PTNT tỉnh Kon Tum 3.1 Bối cảnh phương hướng đổi quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum 3.1.1 Bối cảnh nước quốc tế tác động đến rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng - Đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước nên nhu cầu cho vay lớn, nguy rủi ro tín dụng tăng lên - Mức độ cạnh tranh kinh tế ngày liệt chế thị trường, kinh tế mở nên rủi ro tín dụng cao - Hội nhập kinh tế quốc tế, gia nhập WTO đòi hỏi hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phải đại hóa, nâng cao lực cạnh tranh với ngân hàng nước mà với ngân hàng có 100% vốn nước ngồi - Yêu cầu ngân hàng thương mại phải hoạt động hiệu để thực lộ trình cổ phần hóa, đáp ứng yêu cầu cạnh tranh 3.1.2 Định hướng phát triển kinh tế – xã hội tỉnh Kon Tum giai đoạn 3.1.3 Định hướng phát triển hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam - Định hướng chung hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam - Định hướng Chi nhánh giai đoạn + Nâng cao lực quản lý + Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh + Hiện đại hóa hoạt động 3.2 Một số giải pháp nhằm đổi nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng 3.2.1 Đổi công tác tổ chức dự báo rủi ro tín dụng 3.2.2 Hồn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng 3.2.3 Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng 3.2.4 Tăng cường biện pháp phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng 3.2.5 Giải pháp quản lý nhà nước chế tài để hạn chế rủi ro tín dụng 3.3 Những điều kiện để đảm bảo thực giải pháp Kết luận kiến nghị Danh mục tài liệu tham khảo ... tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Kon Tum NHNo&PTNT Việt Nam - Tại chi nhánh tỉnh Kon Tum - Tại NHNo&PTNT Việt Nam Chương Thực trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng chi. .. quản lý rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Dự báo rủi ro tín dụng - Phân tích tín dụng - Xếp hạng tín dụng? ?? - Dự báo rủi ro 1.2.2.2 Xây dựng thực quy trình quản lý rủi ro tín dụng - Nhận biết xác định rủi. .. lường rủi ro - Xử lý khắc phục rủi ro 2.2.3 Tình hình thực biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng - Tổ chức máy quản lý rủi ro - Hệ thống thông tin cảnh báo rủi ro quản lý rủi ro tín dụng - Kết