VIEN NGHIEN CUU KHOA HOC NGAN HANG ] ] Ff a ị Tr fh i oT ` a v [me ete li ew fei he BL Ệ ia Ear: AL LNW Pat ;1999 - 20007 e e ae — NHÀ XUẤT\T BBA N THONG KE HÀ NỘI - 2000 A Ta VIEN NGHIEN CUU KHOA HOC NGAN HANG “2 re” KY YEU CAc CONG TRINH NGHIEN CUU KHOA HOC NGANH NGAN HANG 1999 - 2000 | HOC VIEI NGAN } ANG } r - ‹ TR'P?R V/Í#- *cc |ì ƒÍ atl W lu —, | Peat , BL Ítv 204 _ - _—— + NHÀ XUẤT BAN THONG KE HA NOI - 2000 — 52-04- 2000 TK 2000 BD LOI NOI PAU Thực hiện Nghị quyết Hội nghị lần thứ 2 Ban Chấp hành TƯ Đảng khoá VI về "Định hướng phát triển khoa học và công nghệ trong thời kỳ công nghiệp hoá hiện đại hoá và nhiệm vụ đến năm 2000 trong những năm vừa qua, dưới sự chỉ đạo của Hội đồng Khoa học, Viên NCKH Ngân hàng đã đấy mạnh việc tổ chức triển khai công tác nghiên cứu khoa học trong ngành nhằm góp phần đối mới hoạt động ngân hàng, phục vụ phát triển kinh tế đất nước Kết quả nghiên cứu của nhiều đề tài cấp ngành và cấp Viện đã được đưa vào ứng dụng trong thực tế điều hành, quản lý hoạt động và kinh doanh ngân hàng, góp phần giải quyết những đòi hỏi bức xúc cả về lý luận lẫn thực tiễn đã đặt ra cho ngành Trong quý 1/2000, Viên NCKH Ngân hàng đã cho xuất bản cuốn "KV yếu các công trình NCKH ngành ngân hàng 1995-1999” bước đầu cung cấp cho người đọc kết quả nghiên cứu những đề tài đã được Hội đồng Khoa học ngành nghiệm thu trong khoảng thời gian từ năm 1995 đến hết quý IIJ/1999 Cuốn Kỷ yếu đã được độc giả đánh giá tất cao về nội dung cũng như giá trị thực tiễn của nó Nhằm mục đích thông tin khoa học cung cấp tư liệu phục vụ cho công tác quản lý, điều hành cũng như hoạt động kinh doanh ngân hàng và công tác nghiên cứu khoa học của các cán bộ trong toàn ngành, Viện NCKH Ngân hàng tiếp tục cho biên soạn cuốn "Kỷ yếu các công trình NCKH ngành ngân hàng 1999 - 2000' giới thiệu nội dung cơ bản của 17 đề tài NCKH cấp ngành và cấp Viện đã hoàn thành và được nghiệm thu từ quý 1/1999 đến cuối năm 2000 Bạn đọc muốn xem toàn văn của các công trình này xm liên hệ với Thư viện Ngân hàng Trung ương, Thư viện Học viện Ngân hàng hoặc Phòng Quản lý và NCKH - Vién NCKH NH Xin tran trọng giới thiệu cùng bạn đọc VIÊN TRƯỞNG VIEN NCKH NH TS NGUYEN DUC THAO LUẬN CỨ KHOA HOC VE SU RA DOI CUA NGAN HANG VA SU TON TAI KHACH QUAN CUA HE THONG NGAN HANG TRONG DIEU KIEN SAN XUAT HANG HOA * Chui nhiém dé tai: TS Lé Hung Đề tài KNH 95.03.01 là một phần của chương trình nghiên cứu "Luận cứ khoa học và thực tiễn về hoạt động ngân hàng theo cơ chế thị trường có định hướng, xã hội chủ nghĩa ở Việt Nam" Pham vi bả” cứu của đề tài chỉ tập trung vào vấn đề "Sự ra đời và tổn tại khách quan của hệ thống ngân hàng trong điều kiện sẵn xuất hàng hoá" CHƯƠNG |: NGÂN HÀNG RA ĐỜI LÀ YÊU CẦU KHÁCH QUAN CUA PHÁT TRIỂN SẢN XUẤT VÀ LƯU THÔNG HÀNG HOÁ 1.Tích luỹ tiền tệ trong điểu kiện tiền vàng và tiền giấy 1.1 Mối quan hệ giữa các hình thức kinh tế voi tich lay tiền tê Trong nền kinh tế vật phẩm, con người thoả mãn nhu cầu của mình chủ yếu dựa vào kết quả lao động bản thân Mối quan hệ giữa sản xuất và tiêu dùng tạo thành một vòng tròn khép kín và riêng lẻ Quan hệ điễn ra chủ yếu dựa vào con người với tự nhiên Con người tác động vào thiên nhiên để tạo ra vật phẩm và sự tích luỹ trong bối cảnh nền sản xuất như trên là sự tích luỹ vật phẩm Sự tích luỹ này đơn thuần chỉ là cho nguồn dự trự dự phòng, không giúp ích gì cho sản xuất Với sự phân công lao động phát triển dân, nền kinh tế hàng hoá ra đời với các vật phẩm sản xuất chủ yếu để bán hoặc trao đổi Mối quan hệ giữa sản xuất và tiêu dùng mở rộng hơn, mang tính chất xã hội rõ rệt ' Tích luỹ là một hành vi được thúc đẩy bởi nhu cầu phát triển sản xuất Do đó, tuy cùng có nhu cầu tích luỹ để phát triển sản xuất nhưng mức độ quy mô, nhu cầu tích luỹ trong các giai đoạn là khác nhau Quy mô tích luỹ khác nhau sẽ tác động trở lại với những mức độ khác nhau đối với sản xuất Tích luỹ trong nền sản xuất hàng hoá là tích luỹ giá trị ngày càng tăng lên 1.2 Tiền tệ là sản phẩm tất yếu của nên kinh tế hàng hoá, là động lực * DE TAI KNH 95-03.01 thúc đấy phát triển sản xuất và lưu thông hang hoa Nền sản xuất hàng hoá phát triển đến một mức độ nhất định thì hàng hoá chuyển hoá thành tiền tệ Tiền tệ là một sản phẩm tất yếu của nền sản xuất hàng hóa Nó ra đời là kết quả tất yếu của một quá trình phát triển lâu dài của sản xuất và trao đổi hàng hoá, của sự /ôf xác qua nhiều hình thái giá trị Lịch sử loài người đã trải qua những hình thái giá trị sau: hình thái giá trị giản đơn, ngẫu nhiên; hình thái giá trị mở rộng hay đầy đủ và hình thái giá trị chung ^ giả7 chung được ` A2 thái giá trị chung,: Chíznh trong ` sees vật ngang dùng để các hình hàng hoá khác biểu hiện giá trị của mình Ban đầu, mỗi vùng có một vật ngang giá chung Nhu cầu trao đổi ngày càng mở rộng và dẫn đến một tất yếu là các vật ngang gia chung nay đấu tranh, bài trừ lẫn nhau Các kim loại như vâng, bạc đã chiến thắng trong cuộc đấu tranh này, trở thành vật ngang giá chung cho tất cả các hàng hoá Sau những lần lột xác như vậy hình thái giá trị tiên tệ đã được xác lập Vàng là hình thái tiền tệ được suy tôn trong xã hội Tiền tệ ra đời làm cho thế oá phân ra làm hai cực Một cực là hàng hoá thông thường và bên cực kiagi l ớ à i lo h ạ à i ng hà h ng hoá đặc biệt Hàng hoá tiền tệ với tư cách là vật ngang giá chung cho tất cả hàng hoá khác Tiền tệ là sự biểu hiện mối quan hệ xã hội giữa những người sản xuất hàng hoá Theo C.Mac, tiền tệ có năm chức năng: thước đo giá trị phương tiện lưu thông, phương tiện cất trữ, phương tiện thanh toán, tiền tệ thế giới 1.3 Tích luý tiền tê trong điểu kiện tiên vàng và tiền giẤy ` aA tuong + Ae qui mo phát.A z 4 sản Sự z tụ, ^ trung một lượng tien ung vol triển tích tập xuất là điều kiện căn bản để đảm bao cho qui mô sản xuất hàng hoá đó được thực hiện, là sự cân bằng cần thiết giữa tiết kiệm và đầu tư « Tích luỹ và đầu tư: - Tích luỹ thực chất là dành một phần thu nhập ròng để bổ sung làm tăng thêm: vốn đầu tư sinh lợi Chủ thể tích luỹ vốn có thể là đoanh nghiệp, cá nhân trong xã hội Tích luỹ bao gồm tích luỹ đầu tư sinh lợi với mục đích cuối cùng là lợi nhuận và tích luỹ của cải - : như đưa > sân A“ ^ x À tư cóZ thển xem là` hoạt động sinh lợi, vao xuất một mặt - Đầu hàng mới, mua các chứng khoán, gửi tiết kiệm tại các tổ chức tín dụng - Tích luỹ và đầu tư có sự liên quan với nhau và vốn đầu tư phải tăng dần lên tương ứng với nguồn vốn tích luỹ « Tích luỹ trong điều kiện tiền vàng và tiền giấy: Sản xuất hàng hoá luôn đòi hỏi phải có vốn Nền sản xuất hàng hoá cảng Nó 2- ` phải có vốn2+z ^“ z `và chínhz ` z in 2 ? : A“ zphát triển caocà đòi hỏi cảng lớn sự phát triển của sân xuất U n hang hoa lai tao diéu kién dé tích luỹ vốn ngày cảng cao hon.-Dut tich luỹ trong điều kiện tiền vàng hay tiền giấy, quá trình tích luỹ đều phải diễn ra như trên Tuy nhiên, tích luỹ trong điều kiện tiền vàng là sự tích lũy giá trị thực Tích luỹ trọng điều kiện tiền giấy, tiền kí hiệu, tiền ghi sổ và trong nền sản xuất hiện đại đó là sự tích luỹ tiền ký hiệu giá trị Tích luỹ trong điều kiện tiền giấy có khả năng tạo sự tích luỹ nhanh chóng, to lớn hơn, đễ dàng hơn Nhưng tích luỹ tiền giấy là sự tích luỹ giá trị danh nghĩa, dễ bị mất giá trong nền kinh tế có lạm phát cao 2 Sự phát triển san xuất và lưu thông hàng hoá đòi hỗi phải có ngân hàng 21 Sự phát triển sản xuất hàng hoá với qui mô lón đòi hỏi thanh toán không dùng tiên mặt ngảy cảng lớn Trải qua các giai đoạn lịch sử phát triển kinh tế, con người đã có những hình thức thanh toán cơ bản trong trao đổi như sau: - Trao đổi thanh toán trực tiếp dùng hàng đổi hàng Mọi người thanh toán trực tiếp với nhau, hàng vừa là mục tiêu, vừa là phương tiện trong trao đổi - Hệ thống thanh toán đựa vào kim loại (chủ yếu là vàng): tiền tệ xuất hiện dưới dạng kim loại quý và được mọi người chấp nhận trong thanh toán Tiền vàng đã thúc đẩy nhanh hơn quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá Nhưng vàng cũng có nhược điểm của nó là việc chuyên chở rất nặng nề và rất khó phân chia thành đơn vị nhỏ ˆ - Hệ thống thanh toán đựa trên cơ sở tiển giấy: với tiền giấy người ta không còn quan tâm đến chất của tiền, không phải phân chia thành những đơn vị nhỏ nữa Lúc này họ chỉ có lưu ý xem đó là tiền thật hay tiền giả Tuy nhiên tiền giấy cũng gặp phải khó khăn như tiển vàng trong vấn để chuyên chở va tiêu dùng cần phải giữ cẩn thận - Nhu cầu của lưu thông trao đổi hàng hoá ngày càng lớn, hệ thống thanh toán cũng không ngừng phát triển Séc ra đời đánh dấu một bước phát triển mới của hệ thống thanh toán Séc ra đời cho phép người ta thực hiện việc thanh toán nhanh chóng hơn, chính xác hơn, thuận tiện hơn bởi lẽ séc là phương tiện không dùng tiền mặt, nó cho phép chuyển dịch một số lượng tién lớn từ nơi này đến nơi khác với chi phí lưu thông rất rẻ Ngoài ra, việc thanh toán thông qua việc bù trừ séc của các ngân hàng diễn ra khá an toàn và hiệu quả - Ngày nay, trong thời đại thông tin phát triển, đã hình thành ra các dịch vụ thanh toán hiện đại với xu hướng tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế xã hội ngày càng lớn tệ 22 Sản xuất hàng hoá phát triển liên tục đỏi hỏi sự thoả mãn về vốn tiền « Vai trò của vốn trong quá trình tái sản xuất xã hội và nền sản xuất hàng hoá: - Theo C.Mác tái sản xuất xã hội là sự tái tạo và tái tạo ngày càng mở rộng tổng sản phẩm xã hội trên hai mặt của nó là giá trị và hiện vật Và theo Mác, bên cạnh tái tạo lại tổng sản phẩm xã hội, tái sản xuất xã hội còn bao gồm sự tái tạo sản xuất ra sức lao động, tái sản xuất quan hệ sản xuất và tái tạo môi trường - Vốn tiền tệ là một phạm trù kinh tế trong nền sẵn xuất hàng hoá là điều kiện tiên quyết để tiến hành sản xuất trong từng doanh nghiệp cũng như trong toàn nền sản xuất xã hội Tái sản xuất xã hội gắn liền với việc tái sản xuất vốn và thoả mãn vốn cho tái sản xuất xã hội - Vốn tiền tệ là một trong những tiền để quan trọng trong tái sản xuất và tái sản xuất mở rộng Nguồn vốn đầu tư tăng là một trong những nhân tố quan trọng tạo nên động lực thúc đẩy quá trình mở rộng tái sản xuất xã hội Đến lượt nó, sẵn xuất phát triển đạt hiệu quả cao lại là cơ sở vững chắc cho quá trình tích luỹ vốn đồi đào Sự tương tác biện chứng đó góp phần quan trọng cho tiến trình phát triển kinh tế, xã hội ‹ Sản xuất hàng hoá phát triển liên tục đòi hỏi sự thoả mãn về vốn tiền tệ: Tiến trình phát triển của xã hội trong nền kinh tế hàng hoá đòi hỏi phải được tiến hành liên tục, được thể hiện qua quá trình tái sẵn xuất xã hội với khuynh hướng ngày càng mở rộng về cả chiều rộng và chiều sâu Việc mở rộng và phát triển như vậy đặt ra một yêu cầu khách quan đòi hỏi phải có sự đầu tư thoả mãn về nhiều mặt: sức lao động, tài nguyên, và tiền vốn Mọi sự vận động của sản xuất và tiêu dùng đều lấy đồng tiền làm cơ sở, do đó đồng tiền trở thành thước đo chung cho tất cả các hoạt động sản xuất hàng hoá trong nền kinh tế Và nhu cầu giao lưu vốn đã xuất hiện với đúng nghĩa của nó Nhu cầu này bắt nguồn từ hai phía: người cần vốn và từ phía người có vốn Vấn để quan trọng là họ phải gap nhau và thoả mãn yêu cầu của nhau Có nhiều cách để hai nhóm đối tượng này tiếp xúc với nhau Cách đơn giản nhất là dựa trên quan hệ thân quen, vay mượn lẫn nhau Nhược điểm của hình thức này là phạm vi hẹp, khối lượng vốn giao lưu ít, không phù hợp với yêu cầu đầu tư phát triển kinh tế, một sự thoả mãn hạn chế về vốn cho sản xuất Cách thứ hai có ưu điểm hơn là thông qua ngân hàng để thực hiện nghiệp vụ gửi tiền và vay tiền, nghĩa là thông qua người thứ ba - người môi giới Sự xuất hiện các môi giới, đặc biệt là ngân hàng, đã làm cho quá trình giao lưu vốn được phát triển nhanh chóng Ngân hàng trở thành nơi qui tụ các nguồn vốn nhàn rối, nâng cao khả năng thanh toán thoả mãn vốn tiền tệ để phát tr iển mạnh mẽ nền sẵn xuất hàng hoá en i Tia 23 Sự phát triển sản xuất hàng hoá với qui mô lớn đỏi hỏi mở rông tín dụng cho sản xuất « Mục tiêu của tín dụng ngân hang: Mục tiêu chủ yếu là gom góp tiền nhàn rỗi dưới mọi hình thức đang nằm rải rác trong xã hội để tạo thành nguồn vốn lớn để cho vay đáp ứng nhu cầu phát triển sản xuất sao cho hoạt động đó được diễn ra trong an toàn, ổn định và phát triển Ngoài ra, nó góp phần ổn định tiền tệ và giá cả, tạo công ăn việc làm, ổn định đời sống và trật tự xã hội « Việc mở rộng tín dụng ngày càng trở thành vấn để cấp thiết cho phát triển sản xuất hàng hoá quy mô lớn: Trong nền sản xuất hàng hóa, vốn tiển tệ có lúc ở hình thái tiền tệ, lúc chuyển hóa sang hình thái hàng hóa, khi là hình thái sẵn xuất, rồi trở lại hình thái hàng hoá để chuyển hoá về hình thái tiền tệ Như vậy việc đưa vốn vào sản xuất phải có một thời gian nhất định mới thu lại vốn và tiển lời Bên cạnh đó, nền sản xuất phát triển liên tục, những khoản tín dụng cho vay để thanh toán tiền mua hàng, vật tư, nguyên liệu không đủ sức sự phát triển của sản xuất, đã đặt ra những đòi hỏi ngảy cảng đa dạng về quy mô và kỳ hạn vốn vay Ngân hàng lúc này trở thành tác nhân đóng vai trò thu hút nguồn vốn nhàn rỗi đáp ứng nhu cầu cho vay phát triển mở rộng sản xuất Như vậy, ngoài tín dụng cho thanh toán còn có cả tín dụng cho sẵn xuất, một loại tín đụng trung và đài hạn ra đời từ nhu cầu phát triển sản xuất hằng hoá 24 Sản xuât hàng hoá luôn chứa đựng các cơ hội để có thể nhận lợi„A`r A “ “ Ae a” Z a? A e nhuận cao hoặc su rui ro dân đến thưởng xuyên đòi hỏi nhu cầu thanh khoản cao hoặc thửa thanh khoản e Lợi nhuận, rủi ro của ngân hàng trong nền sản xuất hàng hoá: ⁄ : Lợi nhuận ngân hàng là kết quả kinh doanh sinh lời của ngân hàng Tronga`?a`È a A ` : eos x A đó lợi nhuận ròng của ngân hàng bằng tổng thu nhập trừ chi phí và thuế Quy mô của ngân hàng có ảnh hướng trực tiếp đến khả năng sinh lợi của ngân hàng Quy?A`+?ie, sat a ? x + * A ` mô ngân hàng càng lớn thì khả năng sinh lợi càng cao Các yếu tố lãi suất, điều kiện và môi trường cạnh tranh, mức độ toàn dụng của các tiểm năng được sử dụng, chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương, mức độ rủi ro là những yếu cm P a! : a ` tố ảnh hưởng đến mức sinh lợi của ngân hàng z 2 a z ~ z +z ^ Mức sinh lợi tự bản thân nó đã phan ánh mức độ rủi ro trong hoạt động ngân hàng Mức sinh lợi càng cao chứa đựng khả năng rủi ro càng lớn Có các ` ⁄ ? na À : A A ` z hình thức chủ yếu về rủi ro trong hoạt động ngân hàng như rủi ro tín dụng, rủi ro vAZ a ? > a a 2+ ^Z ? v ’ nee đo thiếu vốn khả dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro mất khả năng thanh toán, rủi ro hối đoái, rủi ro trong tín dụng quốc tế Như vậy, tối đa hoá lợi nhuận và an toànZ*7»Z nw a ^ fa Z A ` `