Đang tải... (xem toàn văn)
Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng được đo lường bằng tổng nợ nhóm 3, 4, 5 trên tổng dư nợ với các biến độc lập: Quy mô ngân hàng SIZE, khả năng sinh lời ROE, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng LLR, tăn
i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN PHƯỚC HỒNG THƠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8.34.02.01 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023 ii BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN PHƯỚC HỒNG THƠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 8.34.02.01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRẦN VIỆT DŨNG Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2023 i LỜI CAM ĐOAN Những nội dung luận văn công sức nghiên cứu chưa sử dụng học thuật trường Các liệu, nội dung luận văn khơng có nội dung cơng bố trước Trích dẫn nội dung người khác thực dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tôi cam đoan thông tin hoàn toàn thật Tp HCM, ngày 22 tháng 08 năm 2023 Người thực Nguyễn Phước Hồng Thơng ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn đến PGS TS Trần Việt Dũng, người trực tiếp hướng dẫn thực đề tài Xin cám ơn thầy lời khun hữu ích cho đề tài, hướng dẫn cách thức bố cục tận tình sửa chữa điểm sai sót, chi tiết quan trọng đề tài Tôi xin cảm ơn Quý giảng viên trường Đại học Ngân hàng TP.HCM dạy nhiều kiến thức hữu ích suốt q trình học cao học vừa qua Trân trọng Nguyễn Phước Hồng Thơng iii TÓM TẮT Luận văn nghiên cứu đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam” Nghiên cứu sử dụng liệu cung cấp từ báo cáo tài 22 ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động liên tục giai đoạn 2012 – 2020 Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng với mô hình hồi quy Pooled OLS, REM FEM với kiểm định Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng đo lường tổng nợ nhóm 3, 4, tổng dư nợ với biến độc lập: Quy mô ngân hàng (SIZE), khả sinh lời (ROE), tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR), tăng trưởng tín dụng (GROW), tăng trưởng kinh tế (GDP), tỷ lệ lạm phát (INF) Cùng kết nghiên cứu, luận văn nêu số ý kiến cần thiết cho nhà quản trị ngân hàng thương mại để xác định yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu nhằm hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam Từ khóa: nợ xấu, rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại, nghiên cứu định lượng, tăng trưởng tín dụng iv ABSTRACT Thesis research on the topic "Factors affecting bad debt of commercial banks in Vietnam" The study uses data provided from financial statements of 22 commercial banks in Vietnam operating continuously in the period 2012 - 2020 The thesis uses quantitative research methods with Pooled regression model OLS, REM and FEM together with tests Bank's bad debt ratio is measured by total debt of groups 3, 4, on total outstanding loans with independent variables: bank size (SIZE), profitability (ROE), risk provision ratio credit (LLR), credit growth (GROW), economic growth (GDP), inflation rate (INF) Along with the research results, the thesis gives some necessary ideas for commercial bank managers to identify the factors affecting bad debt in order to limit bad debts of commercial banks in Vietnam Keywords: bad debt, credit risk, commercial banking, quantitative research, credit growth v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nội dung diễn giải Basel Hiệp ước vốn Basel CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu FEM FGLS GDP Tốc độ tăng trưởng kinh tế GROW Tốc độ tăng trưởng tín dụng IMF Quỹ tiền tệ quốc tế INF Tỷ lệ lạm phát LLR Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng 10 NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam 11 NHTM Ngân hàng thương mại 12 NHTMCP 13 NPL 14 Pooled OLS 15 REM 16 ROE Tỷ suất lợi nhuận VCSH 17 SIZE Quy mô ngân hàng 18 TCTD Tổ chức tín dụng 19 VCSH Vốn chủ sở hữu Fix Effects Model Mơ hình ảnh hưởng cố định Feasible Generalized Least Squares Phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát khả thi Ngân hàng thương mại cổ phần Non-Performing Loan Nợ xấu Pooled Ordinary Least Squares Mơ hình hồi quy gộp Random Effects Model Mơ hình ảnh hưởng ngẫu nhiên vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT .iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG ix CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 1.2 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp thực nghiên cứu: Ý nghĩa đề tài Kết cấu luận văn CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ NỢ XẤU 2.1 LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU 2.1.1 Định nghĩa nợ xấu 2.1.2 Phân loại nhóm nợ 2.1.3 Nguyên nhân gây nợ xấu NHTM 12 2.1.3.1 Theo góc độ lý thuyết .12 2.1.3.2 Theo góc độ khách quan chủ quan 13 2.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM 15 2.1.4.1 Các yếu tố nội NHTM 15 2.1.4.2 Các nhân tố môi trường vĩ mô .18 2.1.5 Chỉ tiêu dùng để tính tốn nợ xấu NHTM 19 2.1.5.1 Tỷ lệ % nợ xấu .19 2.1.5.2 Tỷ lệ nợ hạn 19 2.1.5.3 Hệ số rủi ro tín dụng 20 2.1.5.4 Dự phịng rủi ro tín dụng .21 vii 2.2 TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ NỢ XẤU TẠI CÁC NHTM 22 2.2.1 Nghiên cứu giới 22 2.2.2 Các cơng trình nước 24 CHƯƠNG MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32 3.1 MƠ HÌNH ĐƯỢC LỰA CHỌN ĐỂ NGHIÊN CỨU CÁC NGUYÊN NHÂN ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 32 3.1.1 Đề xuất mơ hình nghiên cứu .32 3.1.2 Phương pháp đo lường biến 34 3.1.3 Giả thuyết nghiên cứu 37 3.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 39 3.2.1 Chọn mẫu thu thập liệu 39 3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 39 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 41 4.1 4.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TỪ 2012 – 2020 .41 PHÂN TÍCH THỐNG KÊ MẪU DỮ LIỆU VÀ KIỂM TRA SỰ TƯƠNG QUAN CỦA CÁC BIẾN ĐỘC LẬP 42 4.2.1 Phân tích thống kê mẫu liệu 42 4.2.2 Kiểm tra tương quan biến 43 4.3 KẾT QUẢ MÔ HÌNH HỒI QUY .44 4.3.1 Kiểm định phù hợp mơ hình FEM mơ hình REM 44 4.3.2 Kiểm định tự tương quan phương sai thay đổi mơ hình FEM 45 4.3.2.1 Kiểm định phương sai thay đổi 45 4.3.2.2 Kiểm định tự tương quan 46 4.3.2.3 Khắc phục tự tương quan phương sai thay đổi phương pháp FGLS .46 4.4 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ MƠ HÌNH VÀ KẾT LUẬN 47 4.4.1 Kết mơ hình (FEM) sau khắc phục .47 4.4.2 Kết luận giả thuyết mơ hình thảo luận kết nghiên cứu 49 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 53 5.1 KẾT LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 53 viii 5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH VÀ KIẾN NGHỊ .53 5.2.1 Hàm ý sách .53 5.2.2 Kiến nghị NHNN 58 5.3 5.4 HẠN CHẾ NGHIÊN CỨU 60 HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC v