Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Lời mở đầu Trong điều kiện hàng hoá nhiều thành phần sách mở cửa nhà nớc ta nay, tất yếu phải có cạnh tranh Muốn tồn phát triển thơng trờng doanh nghiệp phải nắm bắt thông tin, cách nhanh chóng kịp thời để cung cấp sản phẩm, hàng hoá có chất lợng cao đáp ứng đợc nhu cầu ngời tiêu dùng, bên cạnh phải đổi cách quản lý, tổ chức công ty Nh đà biết kế toán khâu quan trọng công ty kế toán tổng hợp lại khâu vô phức tạp lĩnh vực kế toán Để công ty doanh nghiệp kinh doanh ngày hiệu công ty, doanh nghiệp phải không ngừng hoàn thiện nâng cao khâu tổ chức quản lý sổ sách Để tổng hợp số liệu sau kỳ kế toán đợc nhanh chóng xác doanh nghiệp phải làm kế toán máy, phần mềm kế toán thay công việc thủ công giấy tờ, nhằm giúp giải công việc nhanh hơn, xử lý số lợng lớn số liệu thời gian ngắn thông tin kịp thời cho cấp cần thiết Để có định kinh tế xác, kịp thời trình điều hành tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh đòi hỏi có thông tin mang tính chất tổng quát, có hệ thống tơng đối toàn diện tình hình kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp sau kỳ định Những thông tin thờng kế toán tổng hợp cung cấp Do tính chất quan trọng kế toán tổng hợp nên em đà định chọn đề tài Kế toán tổng hợp phần mềm Microsof Access làm đề tài tốt nghiệp Nội dung đề tài gồm phần: Chơng I : Giíi thiƯu chung vỊ c«ng ty Xỉ Sè Kiến Thiết Và Dịch Vụ In Đà Nẵng Chơng II : Cơ sở lý luận đề tài Chơng III : Phân tích thiết kế hệ thống sở liệu Chơng IV : Xây dựng chơng trình Mặc dù đà cố gắng nhng thời gian có hạn kiến thức hạn chế nên không tránh khỏi sai sót, mong đợc đóng góp ý kiến thầy cô bạn Đà Nẵng, 28/06/2009 Sinh viên thực Chơng I Giới thiệu chung công ty xổ số kiến thiết dịch vụ in Đà Nẵng I khái quát công ty xổ số kiến thiết dịch vụ in giới thiệu sơ lợc công ty Công ty xổ số kiến thiết dịch vụ in Đà Nẵng đơn vị sản xuất kinh doanh hạch toán kinh tế độc lập, đợc thành lập theo định số 25/2002 QĐUB ngày 01/03/2002 UBND thành phố Đà Nẵng sở sát nhập Công ty In Tài Đà Nẵng vào Công ty xổ số kiến thiết Đà Nẵng Công ty xổ số dịch vụ in Đà Nẵng đơn vị hoạt động xổ số in có uy tín lớn Đà Nẵng khu vực Miền Trung Với 10 máy in Trang: Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access OFFSET từ đến màu gồm 20 thiết bị bổ trợ sau in, hệ thống chế điện tử đại, khép kín quy trình sản xuất Công ty đủ khả đáp ứng tất nhu cầu phát hành vé số loại in ấn khách hàng chủng loại sản phẩm phong phú, đa dạng với chất lợng cao thời gian theo yêu cầu Công ty có đội ngũ thợ in lành nghề, bậc cao, có kinh nghiệm in, đội ngũ ngời quản lý có trình độ chuyên môn, am hiểu kỹ thuật in, động, phục vụ khách hàng lịch sự, chu đáo Công ty xổ số kiến thiết dịch vụ in Đà Nẵng địa tin cậy Việt Nam cho khách hàng có nhu cầu in ấn phát hành vé số Các thông tin đơn vị Tên tiếng việt : Tên giao dịch : Tên viết tắt : Địa giao dịch : Địa sở xản xuất : Điện thoại : Fax : Website : Email : C«ng ty xỉ số kiến thiết dịch vụ in Đà Nẵng DaNang constuction lottery and printing servive company XS & DVI Sè 18 Yên Báy- Thành phố Đà Nẵng Số 2- Lý Thờng Kiệt- TP Đà Nẵng 0511 820138/ 894668/ 818477/ 810687 0511 825733/ 823909 http://www.xosokienthietdanang.com itcdn@dng.vnn.vn trình hình thành phát triển Sau ngày Miền Nam hoàn toàn giải phóng toàn biên lai ứng tài phục vụ cho công tác quản lý tài địa phơng phải gia công Hà Nội, Thành phố Hồ Chí Minh Do không đáp ứng đợc thời gian nhiều khó khăn việc quản lý khối lợng lớn biên lai ấn chỉ, sau thời gian UBND tỉnh Quảng Nam Đà Nẵng đà định số 1685/QĐ - UB ngày 15/06/1987 hình thành sở in ấn với tên ban đầu Chi nhánh phát hành biên lai ứng Mặt khác để đáp ứng nhu cầu nhân dân nhận thấy mức sống ngời dân đà tăng lên, Công ty Xổ số kiến thiết đà đời vào ngày 06/04/1987 với nhiệm vụ là: Kinh doanh loại xổ số nhà nớc cho phép đáp ứng nhu cầu vui chơi, giải trí lành mạnh vừa tạo nguồn thu cho ngân sách Thành phố giải việc làm cho ngời lao động phổ thông nhàn rỗi liên kết với tỉnh phía Bắc hình thành chế kinh doanh xổ số kiến thiết truyền thống Đến ngày 01/04/2002 theo định số 25/2002 QĐ - UB UBND Thành phố Đà Nẵng việc xác nhập Công ty xỉ sè kiÕn thiÕt mang tªn sỉ xè kiến thiết dịch vụ in Đà Nẵng Với nhiệm vụ là: Kinh doanh loại hình sổ xố kiến thiết, kinh doanh ngành in góp phần đáng kể tạo điều kiện vui chơi thu hút tiền nhàn rỗi dân c, giải công ăn việc làm cho lao động tăng cờng lực cho công nghiệp thành phố lĩnh vực phổ biến thông tin Để đứng vững cạnh tranh chế thị trờng Ban giám đốc Công ty chủ động huy động vốn đầu t từ nguồn khác để đầu t trang thiết bị từ tổ chức sản xuất quản lý hoạt động kinh doanh Để đáp ứng nhu cầu ngày cao ngời Công ty tập trung tiền vốn đầu t chủ yếu vào tài sản cố định Từ máy In pô đơn giản đến Công ty đà có dàn máy In Offset với 12 máy Trang: Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access in đại, máy cắt với đội ngũ nhân công quản lý ban đầu 30 ng ời đến Công ty đà có 242 ngời ( với chức danh quản lý 31, chuyên môn nghiệp vụ 96, lao động kỹ thuật 115 ngời ) năm liền Công ty đợc tặng cờ thi đua Thành phố năm 1994 khen phủ Đến Công ty đà đầu t 60 thiết bị chuyên dùng ngành in Năm 1987 tổng số tài sản công ty ban đầu có 68.835.000đ đến đà tăng lên lớn 48 tỷ đồng Điều đà nói lên động, nhạy bén kinh doanh công ty nh sản xuất phục vụ nhu cầu khách hàng, phù hợp với nhu cầu phát triển công nghiệp hoá - đại hoá ngành in Nhiệm vụ - chức phận Giám đốc công ty: Phê duyệt, ban hành hệ thống quản lý chất lợng, cung cấp nguồn lực cho hoạt động Thực trách nhiệm quyền hạn theo luật định Phó giám đốc QMR: Xây dựng, thực hiện, trì hệ thống quản lý chất lợng Giám sát trình thực hệ thống quản lý chất lợng phận đợc phân công Phó giám đốc: Giám sát trình thực hệ thống quản lý chất lợng taị phận đợc phân Phòng kỹ thuật vật t: Kiểm tra sản phẩm đầu vào, đầu trình sản xuất, kiểm soát máy móc thiết bị Kiểm soát thiết kế phát triển Thực công tác cải tiến Thực hàng động phòng ngừa, khắc phục Đánh giá lựa chọn nhà cung ứng Phòng tài kế toán: Cung cấp tài lực, vật lực theo đạo giám đốc công ty Thanh toán mua, bán sản phẩm, loại chi phí Hạch toán trình sản xuất kinh doanh Thực công tác cải tiến Phòng tổ chức hành chính: Kiểm soát công văn, Fax, thông tin nội Kiểm soát công tác nhân lực, đào tạo, tuyển dụng Kiểm soát môi trờng làm việc, máy móc thiết bị, văn phòng phơng tiện Phòng xổ số kiến thiết Kiểm soát công tác trả thởng vé số Thực kế hoạch kinh doanh vé số Đề xuất huỷ vé số theo quy định Thực hành động phòng ngừa, khắc phục Phòng phúc tra: Kiểm soát công tác phúc tra vé trúng thởng Thực lu trữ huỷ theo quy định Trang: Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Thực công tác cải tiến Các phân xởng: Kỉêm soát trình sản xuất, hoàn chØnh bao gãi s¶n phÈm KiĨm tra s¶n phÈm trình sản xuất Kiểm soát sản phẩm không phù hợp Kiểm soát máy móc thiết bị, quản lý nguồn lực, kiểm soát hồ sơ Thực hành động phòng ngừa, khắc phục văn phòng đại diện: Thực trình kinh doanh vé số theo phân công Công ty Kiểm soát hồ sơ sơ đồ tổ chức máy quản lý Giám đốc đốc công ty Phó giám đốc - QMR Phòng kỹ thuật vật t Phòng kế hoạch kinh doanh Phó giámđốc Phòng tài kế toán Cacccc Các phân xởng I, II, III Trang: Phó giám đốc Phòng tổ chức hành Phòng xổ số kiến thiết Phòng phúc tra VPĐD : Khánh Hoà, Đắc Lắc, Bình Định, Gia Lai, Thừa Thiên Huế Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access sơ đồ tổ chức phòng tài kế toán Kế toán trởng Phó kế toán trởng Kt tổng hợp Kt toán tiền mặt Kt toán qua ngân hàng Kt toán với đại lý Thuỷ quỹ Thu ngân Kt vật t Kt thành phẩm Kế toán trởng: sản phẩm in Chịu trách nhiệm tổ chức công tác hạch toán kế toán toàn công ty theo quy định nhà nớc Tham gia quản lý, tối u ho¸ viƯc sư dơng ngn vèn  Tỉ chøc công tác lu trữ, bảo quản tài liệu, chứng từ kế toán Xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dỡng, nâng cao trình độ nghiệp vụ, chuyên môn thành viên phòng Phó kế toán trởng: Trực tiếp phụ trách công tác hạch toán phân xởng in thuộc Công ty Kế toán tổng hợp: Tính toán đắn khoản mục chi phí giá thành Hạch toán kết sản xuất kinh doanh thời kỳ theo quy định Thực báo cáo số liệu có yêu cầu Kế toán toán tiền mặt: Thực thủ tục thu, chi tiền mặt quy định Theo dõi, kiểm tra việc thực quy chế chi tiêu tài liên quan Kế toán toán qua ngân hàng: Thực thủ tục giao dịch liên quan đến ngân hàng Theo dõi công nợ với ngời bán Kế toán toán với đại lý: Thực theo dõi công nợ, toán với đại lý vé số cho tất loại hình Thủ quỹ: Thực công tác thu, chi tiền mặt theo phiếu Thờng xuyên cập nhật, đối chiếu, kiểm quỹ theo quy định Trang: Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Thu ngân: Thực công tác thu tiền mặt đại lý vé số danh sách, với khách hàng theo quy định Kế toán vật t: Thực hiện, xuất nhập tồn vật t xác, kịp thời theo chøng tõ H¸ch to¸n chi phÝ vËt t KÕ toán thành phẩm: Thực thủ tục cho khách hàng trớc giao hàng Tiến hành đối chiếu, thu hồi công nợ với ngời mua Chứng từ gốc Sổ quỹ Bảng tổng hợp chứng từ gốc Sổ, thẻ kế toán chi tiết II hình thức tổ chức công tác kế toán công ty Sổ đăng ký Chứng từ ghi sỉ H×nh thøc chøng tõ ghi sỉ Chøng tõ ghi sổ Sổ Bảng cân đối số phát sinh Báo cáo tài Trang: : Ghi ngày : Ghi cuối tháng : Quan hệ đối chiếu Bảng tổng hợp chi tiết Chuyên đề tốt nghiệp quan Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Hằng ngày tiến hành phân loại, tổng hợp chứng từ ghi sổ, lên bảng tổng hợp chứng từ gốc đồng thời ghi vào sổ chi tiết Từ chứng từ ghi sổ đà đợc lập chứng từ gốc, lên sổ tài khoản liên Cuối kỳ sổ chi tiết để lập bảng tổng hợp chi tiết vào bảng cân đối phát sinh để lên báo cáo Chơng II Cơ sở lý luận đề tài I sở lý luận kế toán khái niệm, nguyên tắc, quy định 1.1 Khái niệm: + Tiền doanh nghiệp tài sản tồn trực tiếp dới hình thái giá trị bao gồm: Tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng (hoặc tổ chức tài chính) khoản tiền chuyển (kể tiền Việt Nam, ngoại tệ, vàng bạc, kim loại quý, ngân phiếu) + Nguyên vật liệu: Là đối tợng lao động mua tự chế biến cần thiết trình sản xuất doanh nghiệp + Công nợ: + Kế toán tổng hợp: tập hợp tất báo cáo thành phần kế toán doang nghiệp, lập toán tài chình hàng năm, quý báo cáo đơn vị quản lý nhà nớc xí nghiệp kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ chứng từ phát sinh tất phần hành kế toán chi tiết xí nghiệp theo quy định chế độ tài chính, theo dõi tập hợp tính giá thành sản phẩm hàng hoá dịch vụ xí nghiệp, theo dõi tình hình tăng giảm tài sản cố định, tính toán,để trích lập phân bổ khấu hao bản, khấu hao sửa chửa lớn tài sản cố định chi phí sản xuất mổi kỳ hạch toán 1.2 Các nguyên tắc hạch toán kế toán Nguyên tắc thớc đo giá trị tiền: Dùng tiền VNĐ để ghi chép tính toán hạch toán kế toán Nguyên tắc kỳ kế toán: Phân chia hoạt động doanh nghiệp thành nhiều phân đoạn thời gian để lập báo cáo tài Kỳ kế toán công ty tháng Nguyên tắc liên tục: Kế toán đặt điều kiện doanh nghiệp hoạt động liên tục, không gián đoạn, không giải thể Nguyên tắc thực tế khách quan: Kế toán phản ánh theo chứng từ thực tế khách quan Trang: Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Nguyên tắc ghi nhận doanh thu: Doanh thu đợc ghi nhận sản phẩm hàng hoá đà chuyển giao quyền sở hữu cho khách hàng khách hàng đà toán tiền chấp nhận toán Nguyên tắc phù hợp doanh thu, giá phí (chi phí): Khi xác định lÃi, lỗ trình kinh doanh chi phí thật đà tạo sản phẩm để bán có đ ợc khoản doanh thu Nguyên tắc quán: Sử dụng phơng pháp kế toán phải thống qua kỳ kinh doanh Nguyên tắc công khai: Công khai đầy đủ số liệu có liên quan đến tài kết hoạt động sản xuất kinh doanh Nguyên tắc thận trọng: Kế toán chuyển ghi vào sổ sách có chứng từ chắn 1.3 Quy định - Quy định nội dung tiêu bảng tổng hợp cân đối phải đảm bảo dựa chuẩn mực kế toán quốc gia - Số liệu bảng phải xác trung thực với thực tế đơn vị - Số liệu bảng bảng phải phù hợp với - Các bảng tổng hợp cân đối tổng thể phải lập theo mẫu biểu ban hành lập gửi kịp thời hạn quy định Dù Là bảng tổng hợp cân đối tổng thể bảng cân đối phận bảng tổng hợp cân đối gồm yếu tố sau: + Tên báo cáo + Ngày, kỳ lập báo cáo + Tên đơn vị phận thuộc dơn vị + Đơn vị tính + Nội dung báo cáo + Chữ ký ngời lập báo Phơng pháp hạch toán Phơng pháp chứng từ: kế toán phải sử dụng chứng từ kế toán để phản ánh hoạt động kinh tế tài xảy trình kinh doanh nh: Phiếu thu, phiếu chi, phiếu nhập, phiếu xuất, hoá đơn chứng từ Sơ đồ kế toán tổng hợp doanh thu, chi phí sản xuất xác định kết kinh doanh Trang: Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access II yếu tố công cụ xây dựng chơng trình giới thiệu phần mềm micrsoft access Access Hệ Quản Trị Cơ Sở Dữ Liệu tơng tác với ngời dùng chạy môi trờng Windows Access chóng ta mét c«ng hiƯu lùc công tác tổ chức, tìm kiếm biểu diễn thông tin Khả thao tác liệu mạnh mẽ Cho phép liên kết số liệu công cụ truy vấn hữu hiệu giúp ta tìm kiếm thông tin nhanh chóng Khả kết xuất liệu Cho phép ta thiết kế biểu mẫu báo cáo phức tạp đáp ứng đầy đủ yêu cầu quản lý hữu ích thuận tiện việc tạo báo cáo công tác kế toán Ta vận động liệu kết hợp biểu mẫu báo cáo tài liệu trình bày kết theo dạng thức chuyên nghiệp Ngoài Access có nhiều công cụ khác nh: Chia sẻ liệu mạng, bảo mật liệu, cấu phân quyền sử dụng nhằm hạn chế quyền sử dụng ứng dụng nhiều mức độ khác nhiều tính khác đối tợng phần mềm access Bảng (Table ): Bảng thành phần së d÷l liƯu MS Access, nã quan träng nhÊt khâu xác định thông tin cần quản lý đối tợng Một sở liệu Access có nhiều bảng Trong bảng bao gồm hàng cột Mỗi cột gọi trờng (field ), hàng gọi ghi (record ) Truy vấn (Query): Là công cụ truy vấn thông tin thực thao tác liệu từ nhiều bảng, dùng để tạo số liệu tổng hợp đặc tính cao bảng Biểu mẩu( Form): Làm tăng khả giao tiếp ngời sử dụng với chơng trình Mét biĨu mÉu cịng nh mét tê mÉu mµ chóng ta đIền thông tin liệu thờng ngày, giúp ta thiết kế dạng nhập xuất phong phú, không đơn điệu nh chức nhập xuất bình thờng bảng truy vấn Báo biểu( Report): Dùng in ấn hay thể báo cáo dới nhiều hình thức khác nhau, với nguồn số liệu từ bảng truy vấn Tập lênh( Macro): Là tập hợp nhiều hành động (Action) nhằm tự động hoá thao tác thờng nhật thay phải lặp lặp lại cách nhàm chán, hay dùng để thực yêu cầu công việc ngời dùng Đơn thể lập trình( Module): Là dạng tự động hoá cao cấp Macro Thực chất đơn thể đoạn chơng trình đợc viết ngôn ngữ Access Basic ( Visua Basic cho Access), vµ hoµn toµn ngêi sư dụng tự làm để tự động hóa số thao tác phức tạp mà Macro không đảm trách Phần dùng yêu cầu quản lý liệu phức tạp Chơng III Phân tích thiết kế hệ thống sở liệu I thông tin đầu vào thông tin đầu thông tin đầu vào 1.1 Các bảng biểu số liệu kỳ trớc Bảng danh mục tài khoản Bảng số d vật t Bảng số d công nợ 1.2 Cácbảng biểu số liệu phát sinh kỳ, chứng từ sử dụng a Các bảng biểu số liệu phát sinh kỳ Bảng chứng từ Bảng chứng từ chi tiết Trang: 10 Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access nz([dkco]) + nz([psco]) - nz([dkno]) - nz([psno]),0) b T¹o Q_TaiKhoanCKN2 b.1 Tạo Q_TaiKhoanPSNoN1N2, Q_TaiKhoanPSCoN1N2 Mục đích: Tính tổng phát sinh nợ( có ) tài khoản từ lúc bắt đầu chu kỳ hạch toán đến lúc kết thúc chu kỳ hạch toán b.2 Tạo Q_TaiKhoanCKN2 Mục đích: Tìm số d tài khoản thời điểm kết thúc chu kỳ hạch toán Lới thiết kế nh sau: Tính thêm trờng SDCKNo SDCKCo theo công thức SDCKNo: IIf(nz([dkno]) + nz([psno])-nz([dkco])-nz([psco]) >=0, nz([dkno]) + nz([psno]) - nz([dkco]) - nz([psco]),0) SDCKCo: IIf(nz([dkco]) + nz([psco]) - nz([dkno]) - nz([psno])>=0, nz([dkco]) + nz([psco]) - nz([dkno]) - nz([psno]),0) b Tạo Q_TaiKhoanCKN1N2DayDu Mục đích: Tạo nguồn cho Report Trang: 39 Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Lấy hết tất trờng Q_TaiKhoanCKN2 trờng MaTK bảng DanhMucTaiKhoan, đổi lại tên số trờng nh sau DKNo: DKNo DKCo: DKCo PSNo: PSCo CKNo: SDCKNo CKNo: SDCKNo Đa MaTK xuống lới thiết kế đặt ®iỊu kiƯn nh sau ( kh¸c víi MaTK thĨ hiƯn hình ) MaTK: Left([q_taikhoanckn2].[matk],Len([danhmuctaikhoan].[matk])) 9.5 Giao diện Trang: 40 Chuyên đề tốt nghiệp Trang: 41 Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access III Công cụ bổ trợ xây dựng chơng trình Màn h×nh giao tiÕp HƯ thèng menu Thêi gian Hép thoại thời gian Cập nhật Cập nhật tài khoản Nhập liƯu CËp nhËt chøng tõ NhËp míi CËp nhËt danh mơc vËt t NhËt ký Giíi thiƯu CËp nhËt sè d vật t Giới thiệu chơng trình Cập nhật danh mục công nợ Hớng dẫn Cập nhật số d công nợ Kết thúc chơng trình KếT LUậN Trong trình thùc tËp võa qua, thêi gian ng¾n nhng em ®· häc hái ®ỵc rÊt nhiỊu kiÕn thøc tõ thùc tế nhận đợc nhiều quan tâm giúp đỡ Quý công ty Giáo viên hớng dẫn Trang: 42 Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Các Cô, Chú, Anh, Chị công ty đà tận tình giúp em tiếp xúc với thực tế công ty mang lại cho em kiến thức mẻ lý thuyết sách đà đợc học nhà trờng Bên cạnh giúp đỡ Quý công ty em nhận đợc quan tâm bảo giáo viên hớng dẫn, giúp em sửa chữa sai sót định hớng cho em Những kiến thức học đợc thời gian qua kinh nghiệm đờng nghiệp em sau Em xin chân thành cảm ơn Quý công ty Thầy, cô đà tận tình giúp đỡ em thời gian qua Sinh viên thực Đinh Thị Thanh Trang: 43 Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Nhận xét đơn vị thực tập Ngày Đà nẵng tháng năm 2005 Nhận xét giáo viên hớng dẫn Trang: 44 Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Ngày Đà Nẵng tháng năm 2005 Mục lục Lời mở đầu Đà N½ng, 28/06/2009 Ch¬ng I Giíi thiƯu chung vỊ c«ng ty xæ số kiến thiết dịch vụ in Đà Nẵng I khái quát công ty xổ số kiến thiết dịch vụ in 1 giới thiệu sơ lợc công ty .1 Tên tiếng việt : Công ty xổ số kiến thiết dịch vụ in Đà Nẵng Email : itcdn@dng.vnn.vn 2 trình hình thành phát triển .2 Nhiệm vụ - chức bé phËn sơ đồ tổ chức máy quản lý sơ đồ tổ chức phòng tài kế toán II h×nh thøc tổ chức công tác kế toán công ty Ch¬ng II C¬ sở lý luận đề tài I sở lý luận kế toán khái niệm, nguyên tắc, quy định .7 Phơng pháp hạch to¸n .8 Sơ đồ kế toán tổng hợp doanh thu, chi phí sản xuất xác định kết kinh doanh II yÕu tè công cụ xây dựng chơng trình 10 giíi thiƯu vỊ phÇn mỊm micrsoft access 10 Trang: 45 Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access đối tợng phÇn mỊm access 10 Ch¬ng III .10 Ph©n tÝch thiÕt kÕ hƯ thống sở liệu .10 10 I thông tin đầu vào thông tin đầu 10 thông tin đầu vào .10 thông tin đầu 11 II Quy trình xử lý thông tin 11 Ch¬ng IV 12 Xây dựng chơng trình .12 I xây dựng công cụ lu trữ thông tin 12 bảng biểu lu trữ số liệu kỳ trớc 12 SLTonKho 13 MaCN 13 bảng biểu l u trữ thông tin phát sinh kỳ 14 B¶ng chøng tõ chi tiÕt 14 bảng danh mục 15 D÷ liƯu minh häa: .16 MaVT 16 Text .16 II thao tác liệu 18 Form nhËp liÖu 18 NhËt ký chøng tõ .19 hép tho¹I chän thêi gian 19 t¹o truy vÊn trung gian 20 tạo sổ quỹ tiền mặt 20 Tạo sổ quỹ tiền gửi ngân hàng 24 Tạo báo cáo cân đối nhập xuất tồn 25 B¸o c¸o cân đối công nợ 30 báo cáo cân đối tài khoản 35 QChungTuTH 37 DanhMucTaiKhoan 37 QChungTuTH 37 Q_TKPSNoN0N1 37 Q TaiKhoanDKNo .37 Q_TKPSCoN0N1 37 Q_TaiKhoanCKN1 37 Q_TKPSNoN1N2 37 Q_TKPSCoN1N2 37 DanhMucTaiKhoan 37 Q_TaiKhoanCKN2 37 Q_TaiKhoanCKN1N2DayDu 37 R_BangCanDoiTaiKhoan 37 41 III Công cụ bổ trợ xây dựng chơng trình 42 Màn hình giao tiếp 42 HÖ thèng menu 42 42 KÕT LUËN 42 44 Nhận xét giáo viên híng dÉn 44 44 47 Trang: 46 Chuyªn đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Sở giáo dục đào tạo đà n½ng 48 Trang: 47 Chuyªn đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Sở giáo dục đào tạo đà nẵng Trờng thcn tt công kỹ nghệ việt tiến - - đề tài tốt nghiệp trung cấp tin học chuyên ngành tin học kế toán Đề tài: kế toán tổng hợp phần mềm ms access tạI công ty xổ số kiến thiết dịch vụ in đà nẵng Giáo viên hớng dẫn Học viên thực Lớp - ID : Nguyễn Ngọc Thuỳ Nhi : Đinh Thị Thanh : K3T5 - 33283 Đà Nẵng, tháng năm 2005 Trang: 48 Chuyên đề tốt nghiệp Trang: 49 Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access ... Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access sơ đồ tổ chức phòng tài kế toán Kế toán trởng Phó kế toán trởng Kt tổng hợp Kt toán tiền mặt Kt toán qua ngân hàng Kt toán với đại lý Thuỷ... nghiệp Trang: 31 Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access 8.4 Các bớc tạo báo cáo a Tạo Q_CNSDN1 a.1 Tạo Q_CNSDN0 Mục đích: Tìm tổng số d nợ,... đồ kế toán tổng hợp doanh thu, chi phí sản xuất xác định kết kinh doanh Trang: Chuyên đề tốt nghiệp Kế toán tổng hợp phần mềm MS Access II yếu tố công cụ xây dựng chơng trình giới thiệu phần mềm