CONG TY CO PHAN QUOC CUONG GIA LAI Nguyễn Chí Thanh, Phường Trà Bá, TP.Pleiku, Tình Gia Lai ĐT: 0593820046; 3820061, Fax: 059-3820549 BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ INĂM 2022 Signature Not Verified Ký bởi: CÔNG TY CÔ PHẨM Ký ngày: 29/4/2022 19:13:0đ QUỐC CƯỜNG GIA LAI Công ty Cổ phần Quốc Cường Gia Lai Báo cáo tài hợp Q năm 2022 Cơng ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai THÔNG TIN CHUNG MỤC LỤC Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp — ZN 6-27 ~~ Thuyết minh báo cáo tài hợp 4-5 af Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp B01-DN Công ty Cổ phần Quốc Cường Gia Lai BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT 2022 100 | A TA1SAN NGAN HAN 110 | I Tiền khoản tương đương tiền ae 111 112 Tiền Các khoản tương đương tiền 120 123 II Đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 130 | Ill Cac khoản phải thu ngắn hạn 132 Số đâu năm Số cuối kỳ 7,710,224,352,752 7,640,306,807,971 24,607,233,201 30,809,847,480 30,809,847,480 24,607,233,201 200,000,000 200,000,000 200,000,000 200,000,000 300,449,286,804 288,716,100,807 206,251,143,565 Trả trước cho người bán 23,834,440,721 135 136 137 139 5, 10 140 | IV Hàng tôn kho 131 141 149 150 151 152 153 155 | Phải thu khách hàng Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi Tài sản thiếu chờ xử ly Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 210 Phải thu dài hạn khác 220 II Tài sản có định Tài sản có định hữu hình Nguyén gia 223 227 228 229 230 | 231 232 240 241 Giá trị hao lũy kế Tài sản cố định vơ hình 11 -4,344,994,925 -4,344,994,925 44,856,282,069 55,026,842,385 12 13 2,176,873,605,616 15 dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn 3.Lợi thương mại TONG CONG TAI SAN 1,284,858,985,409 1,219,554,127,535 1,515,129,536,813 1,515,129,536,813 1,237,290,385,409 -277,839,151,404 47,568,600,000 47,568,600,000 47,666,600,000 47,666 ,600,000 -98,000,000 17,338,251,246 27,412,370,931 -10,074,119,685 0 V Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh VI Tài sản 1,267,122,727,535 -10,348,243,395 Giá trị trừ lũy kế 260 141,691,268,940 141,691,268,940 17,064,127,536 Nguyên giá Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn 141,691,268,940 141,691,268,940 27,412,370,931 250 251 252 [270 2,219,853,797,604 -98,000,000 14 269 87,830,160 -295,575,409,278 Chi phi xây dựng dở dang 261 | 0 H.Bất động sản đâu tư 254 48,158,392,891 38,687,881,184 Giá trị khấu hao lũy kế Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 6,780,619,334 6,168,400,885 242 253 | 7,269,899,012,224 7,344,456,545,603 Nguyén gia IV Tài sản dở dang dài hạn Chỉ phí sản xuất, KD dở dang dài hạn 7,265,554,017,299 7,340,111,550,678 Tài sản ngắn hạn khác 216 221 222 39,000,000,000 33,095,222,518 -1,731,520,000 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Các khoản phải thu dài hạn 23,241,206,086 44,000,000,000 31,757,881 ,623 -1,731,520,000 11 V Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ 200 | B TÀI SẢN DÀI HẠN 191,448,533,098 ss TEA Bs, on TAI SAN Mã số BVT: VND 27 Vào ngày 31 tháng 03 năm 0 792,777,223,208 732,090,274,061 743,151,618,979 680,264,669,832 49,715,835,671 51,915,835,671 -90,231,442 -90,231,442 1,198,450,385 894,825,960 1,198,450,385 9,930,078,150,356 894,825,960 9,817,180,413,587 B01-DN Công ty Cô phần Quốc Cường Gia Lai BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT ( tiếp theo) 2022 313 314 315 318 319 Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả 6.Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 320 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 322 10 Qũy khen thưởng, phúc lợi 330 333 Il, Nợ dài hạn Chi phí phải trả dài hạn 337 Phải trả dài hạn khác 338 Vay nợ thuê tài dài hạn 321 341 18 555,641,747,690 19 11,836,830,380 23,568,075,398 410 411 I Vốn chủ sở hữu 1.Vốn góp chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước 421a 421b | _ LNST chưa phân phối kỳ Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt 429 TONG CONG NGUON VON 440 175,812,686,910 855,765,344 642,997,817 20 50,269,892,804 47,692,192,229 21 4,312,931,084,712 4,249,924,408,165 16 119,865,000,000 115,497,435,000 452,132,800 452,132,800 333,033,700,134 340,381,449,859 20 22 332,025,000,000 23 339,375,000,000 1,008,700,134 1,006,449,859 4,319,275,985,452 4,307,354,520,192 4,319,275,985,452 2,751,293,100,000 4,307,354,520,192 2,751 ,293,100,000 503,282,792,177 491,412,227,476 5.Thuế thu nhập hoãn lại phải trả D VÓN CHỦ SỞ HỮU 421 5,169,444,443,536 115,386,227,118 666,384,299,139 Dự phòng phải trả ngắn hạn 400 412 415 418 5,277,768,464,770 17 N 312 5,509,825,893,395 807,235,430,600 -1,690,000 35,249,925,221 490,805,197,019 12,477,595,158 222,216,427,454 9,930,078, 450;356}~ oa 807,235,430,600 -1,690,000 35,249,925,221 426,056,241,488 65,355,985,988 222,165,526,895 9,817,180,413,587 =5 — Nguyễn Thị Kim Dung Người lập Ngày 28 tháng 04 năm 2022 _ Nguyễn Văn Trường Kế toán trưởng guyễn Thị Như Loan Tổng giám đốc dỗ 311 5,610,802,164,904 C NO’ PHAI TRA 310 | Nợ ngắn hạn Số đầu năm Số cuối kỳ nh ma sé |NGUON VON 300 VND et Vào ngày 31 tháng 03 năm 802-DN Công ty Cô phần Quốc Cường - Gia Lai BÁO CÁO KÉT QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHÁT Vào ngày 31 tháng 03 năm 2022 3o | mien Quy i Nam : — EGY, kế từ 01/01 : Năm trước Năm a Ũ 31/03 : Năm trước di | C1 ieeeAp marae 134,836,770,538| 346,714,097,507| 134/836/770.538| 346,714.097,507 2.Các khoản giảm trừ Doanh thu 02 0 0 3.Doanh thu bán hàng 10| 24 134,836,770,538 4.Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp | 11] 26 -107,972,751,289| 1.Doanh Eee thu eebán hàng ND NĂNG cáp BÍPH VỤ _ LợiLoi nhuận nhuận gộpgộp vềvề bánbá hàng cung | 2o cap dich vu Doanh thu hoat déng tai chinh 21} 25 7.Chỉ phí tài DO Trong đó: Chỉ phí lãi vay 23 134,836,770,538| 346,714,097,507 -273,238,434,069] — -107,972,751,289] -273,238.434,069 346,714,097,507 26,864,019,249 73,475,663,438 26,864,019,249| 73,475,663,438 41,054,373 11,536,744 41,054,373 11,536,744 -6,941,185,904| _ -10,034,321,208 -6,933,909,404| _ -10,030,132,331 -6,941,185,904] -10,034,321,208 -6,933,909,404} -10,030,132,331 24 -13,050,853 -121,831,899 -13,050,853 -121,831,899 9.Chi phi ban hang 25 -1/278,323,971| -23,964,390,613 -1,278,323,971] -23,964,390,613 10.C Phi quan ly doanh nghiép Frei ahi Bok ` 26 -5,225,821,185 -9,944, 788,765 -5,225,821,185| -9,944,788,765 ];EOI,PHHAN thuan tue hoat dang lig 13,446,691,709 29,421,867,697 13,446,691,709| — 29,421,867,697 8.Phan lai công ty liên kết 12 Thu nhập khác 31| 28 3,810,486,638 2,371,228,499 3,810,486,638 2,371,228,499 13.Chi phi khác 32] 28 -1,730,478,579 -5,521,595,264 -1,730,478,579| -5,521,595,264 ee 14.Lợi nhuận khác 40 2,080,008,059 -3,160,366,765 2,080,008,059| — -3,150,366,765 ⁄ kinh doanh NE¬`NN Mã Thuyết: CHỈ Ti TIÊU 15.Téng LN kế toán trước thuế 50 15,526,699,768 26,271 ,500,932 15,526,699,768| 26,271,500,932 16.C Phí thuế TNDN hành 51 -2,995,953,776 -6,795,780,852 -2,995.953,776| — -6,795,780,852 17.T Nhập thuế TNDN hoãn lại 52 -2,250,275 -124,429,614 -2,250,275 124,429,614 18.Lợi nhuận sau thuế TNDN 60 12,528,495,717 19,351,290,466 12,528,495,717| — 19,351,290,466 Đi Lợi nhuận sau thuê công tý | a¡ 12,477,595,158 16,923,325,547 12,477,595,158| — 16,923,325,547 18.2 Lợi nhuận sau thuế cô dong | gp khơng kiểm sốt 50,900,559 2,427,964,919 50,900,559] — 2.427,964,919 70 45 62 ie Lata 19 Lãi cổ phiếu oe Nguyễn Thị Kim Dung Người lập Ngày 28 tháng 04 năm 2022 oh \ yO Nguyễn Văn Trường Kể toán trưởng tốp (u61 ANGia U ETE AN Saye 62 45 —— , |Kinh doanh bất động 43,81% sản Công ty Cé phan Quéc Cường Liên 250.000.000.000! 31,39% Kinh doanh bất động sản Công ty Cô phân Bát động sản Hiệp Phúc |Công ty Cổ phần Diamond Bay | 650.000.000.000! 34,00% Kinh doanh sản bất động 599.900.000.000] 25,00% on doanh bát động CƠ SỞ TRÌNH BÀY 2.1 Chuẩn mực Chế độ kế tốn áp dụng Báo cáo tài hợp Công ty công ty (“Tập đồn”) trình bày đồng Việt Nam (“VNĐ”) phù hợp với chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo thông tư sô B09-DN/HN Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT (tiép theo) Cho quý kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ trưởng Nam Bộ Tài ban hành theo: Bộ Tài Chuẩn mực kế toán Việt Quyết định số 149/2001/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành bốn Chuẩn mực Kê toán Việt Nam (Đọt 1); Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC mực Kê toán Việt Nam ngày 31 tháng 12 năm 2002 việc ban hành sáu Chuẩn (Đợt 2); Quyết định số 234/2003/QĐ-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (Bot 3); Quyết định số 12/2005/QĐ-BTC ngày 15 tháng năm 2005 việc ban hành sáu Chuẩn Kê toán Việt Nam (Đợt 4); va mực Quyết định số 100/2005/QĐ-BTC ngày 28 tháng 12 năm 2005 việc ban hành bến Chuan mực Kế toán Việt Nam (Đọt 5) Theo đó, bảng cân đối kế toán hợp nhất, báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhất, báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhát thuyết minh báo cáo tài hợp nhật trình bày kèm theo việc sử dụng báo cáo không cung cấp thông tin thủ tục, nguyên tắc, không chủ định trình bảy tình hình tài chính, chun tiên tệ theo ngun tắc thơng lệ kế tốn lãnh thổ khác Việt Nam 3.2 dành cho đổi tượng khơng thơng lệ kế tốn Việt Nam kết hoạt động kinh doanh lưu chấp nhận rộng rãi nước Hình thức số kế tốn áp dụng Hình thức số kế tốn áp dụng Tập đồn Nhật ký chung 2.3 Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán Tập đoàn áp dụng cho việc lập báo cáo tài hợp ngày tháng kết thúc ngày 31 tháng 12 2.4 Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Báo cáo tài hợp lập đơn vị tiền tệ sử dụng kế tốn Tập đồn VNĐ 2.5 Cơ sở hợp Báo cáo tài hợp bao gồm báo cáo tài Cơng ty công ty quý 1/2022 kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 Các công ty hợp toàn kể từ ngày mua, ngày Tập đồn nắm quyền kiểm qun kiểm sốt cơng ty con, tiếp tục hợp ngày Tập đồn chắm dứt sốt đơi với cơng ty lập cho Báo cáo tài Cơng ty công ty sử dụng để hợp năm tài áp dụng sách kế tốn cách nhật qn Số dư tài khoản bảng cân đối kế toán đơn vị Tập đoàn, giao từ sinh phát khoản thu nhập phí, khoản lãi lỗ nội chưa thực dịch loại trừ hồn toản Lợi ích cổ đơng thiểu số phần lợi ích lãi, lỗ, tài sản kết cáo báo biệt riêng bày trình đồn Tập công ty không nắm giữ chủ sở hữu hoạt động kinh doanh hợp trình bày riêng biệt với phần vốn tốn hợp kế đối cân bảng hữu sở chủ vốn phần cổ đông công ty mẹ B09-DN/HN Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) Cho quý kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 thuế thu nhập hành phải nộp tài sản thuế thu nhập hoãn lại thuế thu nhập hoãn lại phải trả liên quan tới thuế thu nhập doanh nghiệp quản lý quan thuế, Tập đồn dự định tốn thuế thu nhập hành phải nộp tài sản thuế thu nhập hành sở thu hồi tài sản đồng thời với việc toán nợ phải trả kỳ tương lai khoản trọng yếu thuế thu nhập hoãn lại phải trả tài sản thuế thu nhập hoãn lại tốn thu hồi 3.19 Thơng tin phận Một phận hợp phần xác định riêng biệt Tập đoàn tham gia vào việc cung cấp sản phẩm dịch vụ liên quan (bộ phận chia theo hoạt động kinh doanh), cung cấp sản phẩm dịch vụ môi trường kinh tế cụ thể (bộ phận chia theo vùng địa lý), phận chịu rủi ro thu lợi ích khác biệt với phận khác ait: Hoạt động kinh doanh Tập đoàn chủ yếu tạo từ hoạt động bất động sản, cao su, thủy điện, bán cà phê gỗ Tập đoàn hoạt động khu vực địa lý Việt Nam 14 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) Cho quý kêt thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 HOP NHAT KINH DOANH VA SAP NHAP TIEN VA CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN Cuối kỳ Tiền mặt Tiên gửi ngân hang Các khoản tương đương tiền TỎNG CỘNG Đầu năm 1.090.311.517 23.516.921.684 590.386.668 30.219.460.812 24.607.233.201 30.809.847.480 PHẢI THU KHÁCH HÀNG Cuối kỳ Phải thu bên thứ ba Phải thu bên liên quan (Thuyết minh số 30) TỎNG CỘNG Đầu năm 173.960.526.000 32.290.617.565 185.687.440.635 5.761.092.463 206.251.143.565 191.448.533.098 VNĐ VNĐ NN Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi TRẢ TRƯỚC CHO NGƯỜI BÁN VNĐ Cuối kỳ Đầu năm Trả trước bên thứ ba () 23.834.440.721 TONG CONG 23.834.440.721 23.241.206.086 Dự phịng trả trước ngắn hạn khó đòi (1.731.520.000) (1.731.520.000) Trả trước bên liên quan (Thuyết minh số 30) 23.241.206.086 9.CÁC KHOẢN PHAI THU KHAC - KHOẢN PHẢI THU KHAC NGAN HAN Cuối kỳ Phải thu từ bên thứ ba - : Phải thu từ bên liên quan (Thuyết minh số 30) TỎNG CỘNG Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi 18 33.095.222.518 33.095.222.518 VND Đầu năm 31.757.881.623 31.757.881.623 B09-DN/HN Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HỢP NHÁT (tiếp theo) Cho quý kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 - KHOAN PHAI THU KHAC DAI HAN Cuối kỳ Dau tu dy an Tan Phong (i) Dự án khu dân cu Phuoc Kién(ii) TỎNG 74.312.741.440 67.378.527.500 141.691.268.940 CỘNG VND Đầu năm 74.312.741.440 67.378.527.500 141.691.268.940 (j_ Đây khoản đầu tư Công ty để phát triển dự án Quận7, TP HCM (ii) Day la khoan dau tư để công ty phát triển dự án khu dân cư Phước kién xã Phước Kiển, huyện Nhà Bè, Thành phó Hồ Chí Minh 10 DỰ PHỊNG PHẢI THU NGÁN HẠN KHĨ ĐỊI Chỉ tiết tình hình tăng giảm dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi sau: VNĐ Đầu năm Số đầu năm Cộng: Dự phịng trích lập năm 1.731.520.000 1.731.520.000 Số cuối năm 1.731.520.000 © = 1.731.520.000 VND Cuối kỳ Bát động sản dở dang(”) Bất động sản hàng hóa Ngun vật liệu Cơng cụ, dụng cụ : Chỉ phí sản xuất dở dang go Hàng hóa Thanh pham Chi phí khai thác mủ cao su TỎNG CỘNG Dự phịng giảm giá hàng tồn kho GIA TR] THUAN (*) Đầu năm 6.734.606.229.233 568.451.701.326 29.593.658.283 6.594.551.811.837 635.560.329.799 29.658.604.136 4.089.594.967 566.049.699 4.289.044.104 4.089.594.967 566.049.699 5.365.369.686 2.860.267.991 7.344.456.545.603 -4.344.994.925 7.340.111.550.678 107.252.100 7.269.899.012.224 -4.344.994.925 7.265.554.017.299 Bat dong sản dở dang xây dựng chủ yếu bao gồm các khoản phí đền bù, tiền sử dụng đắt, phí xây dựng phí khác liên trực tiếp đến dự án Chỉ tiết tình hình tăng giảm dự phịng giảm giá hàng tồn kho sau: Sé dau năm Số cuối năm 16 Cuối kỳ Đầu năm 4.344.994.925 4.344.994.925 4.344.994.925 "` HÀNG TÒN KHO 4.344.994.925 Xe 11 Cuối kỳ L¿}`900'820'L UEAjq }9IYL €S0°996°682'079 Z06'9L8'L6Z'6Z9 wep weyu deyo ey} ep Bunp 96np ep A} Bug €09'€Z9'€£9'y6L 8Zy'022'L68'/8L 6y8 098 L0S 889'9€0'0L8'y9L G28 Ove BSCE €88'Z80 9/9 660'L86'0€ZL 6£/'y8L'80Eˆ99SL Ly9ˆL00ˆ009ˆ987Z Ly9`100ˆ009ˆ982 98y'909'L8£'Lz¿ 201) uepị JA ỆA 6419 BUN eno yulp 99 ues Je) weu 19ND OS weu nep 9S :IẺ| uUỌ2 j1 BID weu weu 19nd AP 9S weu 6uo1 wei6 oey neuy Huo.) Bue} oey neyy weunep np gs 72 neyy in eID An oy 6uod} Buel weu 19nd AP OS weu Huod} welds weu WeUu nep Np 9S :eIB uạÁnBN “ZL I#] BID — Buom2o 99nd ueUd go A} Bugg ZZ0z uueu eo Bueu) Le ÁeÕu ony} yey | AND OUD (oeu dọn) LyHN dÓH HNỊHĐ IÿL Oy2 O8 HNIN L3ARH.L HNIH ñ40H HNỈG O2 NVSIVL iq 1914] 90W Aeyy 98y'909'L8£'L/¿ 89098 '68P'€/ 12] UỆA uệi} Buonud 29/'286'0t6`S2 29/'Z86'0y6'9/ ¿0Z'€L/'09L'22 L0€ˆy69'L8£€'tẽ 99S'69Z'06/'€9 99t'88Z'69S'ZS buey uebu oe0 18) Aen ueoyy Oyo oe €Lt'6by€'L/s'Lse bLS'8ZsS'9L€'99€ '(ZZ 0S quJu 1oÁnu)) tui Buonu 9€9'/ZLˆySS'6LZ'L 60t'98€'06Zˆ2€Z'L 98£'06S'/09'6Z L0 62} S2 8/Z60y'S/S'S6¿Z ỳ/8/SZ9€/'/L Lz'900'820'L L¿tˆ900ˆ820'L 96/'6£6'8/L'L8€ Léÿ'900'820'L y8¿ LLt ¿98 'v¿ €L8'9£S'6ZL'SLS'L 862 6E6 SLL L8E y0y'LSL'6E8'12¿ EL8'9ES ECL SIS L weu nẹi Ág2 Buoyd Budo Bugs GNA NH/NGŒ-608 Công ty Cỗ phần Quốc Cường - Gia Lai THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 13 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH VNĐ Quyên sử dụng đất Phan mêm máy 47.568.600.000 98.000.000 không thời hạn VI Leng cong tinh Nguyên giá: Số đầu năm 47.666.600.000 Tăng (giảm)trong ky Số cuối năm 47.568.600.000 98.000.000 47.666.600.000 (98.000.0000) (98.000.000) Giá trị khấu trừ lũy kế: Số đầu năm Khấu hao kỳ Thanh ly tai san - Số cuối kỳ ã - ệ „ (98.000.000) (98.000.000) Gia tri lai: Só đầu năm 47.568.600.000 - 47.568.600.000 Số cuối năm 47.568.600.000 - 47.568.600.000 15 CÁC KHOẢN ĐÀU TƯ TÀI CHÍNH DAI HAN 15.1 Đầu tư vào công ty liên kết VND Giá trị phần sở hữu đâu năm Céng ty TNHH Pham Gia XD va KD Nha lỗ kỳ Giá trị phần sở hữu cuôi kỳ 312.244.220.011 -1.502.232 312.242.717.779 Công ty Cổ phần Quốc Cường 132.580.249.303 21.086.763 132.601.336.066 Công ty Cổ phần Bát động sản 235.440.200.518 -30.788.797 235.409.411.721 -1.846.587 62.898.153.413 -13.050.853 743.151.618.979 Liên Á Hiệp Phúc Công ty Cổ phần Diamond Bay Cộng 15.2 Phan lai 680.264.669.832 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Chủ yếu bao gồm khoản đầu tư tương ứng với 14,9% quyền sở hữu quyền biểu vào Cơng ty Cổ phần Sơng Mã có trụ sở ký số 76 Cách Mạng Tháng Tám, Phường 06, Quận 03, Thành phó Hồ Chí Minh Hoạt động kinh doanh bất động sản 18 GNA og Wep any} YUH Suen y'/ weu/sy 6L Buộp nan uga Buns og Ken yop ony) 2207/80/22 : 000'000ˆ99?'06 000°000°S9r'06 weu 19nd 9S aie ie BueN eG LUỆUU J© - BỒN 11A uueop uọi Bueu ueBN Aen oyo ueg ONOL 127 EIO — Buomo sono ueud oo Á Buọo (oeu den) LYHN dOH HNJH2 IyL Oy2 Oy8 HNIN L3ATHL NÝWHNVONAVA '9L Zz0z uiệu €0 Bueu) Lẹ ÁeÕu 2nu) 1x ¡ £nD ou2 Suey uebu uey uebu Aen, (ZZ 9s yum jeAny1) ej UeY Usp UY ep Aer, SONOS ines nyu Buey uebu uey uebu Aen ueoyy 929 3911 ¡J2 uey oep Aeby 000°000°S98'6LL ae 000ˆS€P'/6t'SkL 000°000°00r'6z A3 lọn2 000ˆ000'S9y'06 weu neg 000000 S¿0 6¿ 000 S€t'¿/y 98 eG oud yueuL ‘ngiyo ug!] UeND 12} 9e| ed} Jep Q| 929 ued) Ugl| UB URS 12} eA ep Bunp Ns ueÁnD, NH/NG-608 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 17 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN VND Cuối kỳ Phải trả bên thứ ba TỎNG CỘNG 18 32.769.914.754 32.636.324.426 143.176.362.484 445.386.227.118 175.812.686.910 82.616.312.364 Phải trả bên liên quan (Thuyết minh só 30) Đầu năm NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC _ Day chủ yếu số dự khoản toán khách hàng trả trước theo tiến độ hợp đồng chuyển nhượng bắt động sản Các khoản tiền Cơng ty hồn thành thủ tục hóa đơn tài cho khách hàng theo quy định Bộ tài ghi nhận doanh thu cơng ty bàn giao bắt động sản hồn thành cho khách hàng 19 THUÉ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC VNĐ Cuối kỳ 10.514.227.409 1.322.602.971 11.836.830.380 Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế khác TỎNG CỘNG 20 CHI PHÍ PHẢI TRẢ Đầu năm 17.619.471.512 5.948.603.886 23.568.075.398 NGÁN HẠN VND Cuối kỳ Lãi vay phải trả 49.636.686.173 TỎNG CỘNG 50.269.892.804 633.206.631 Khác 21 Đầu năm 46.968.817.904 723.374.325 47.692.192.229 CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ, PHẢI NỘP NGAN HAN KHAC VND Cuối kỳ 2.882.800.000.000 Nhận tiền Sunny cho Dự án Phước Kiển Phải trả bên thứ ba 645.126.649.950 ; 785.004.434.762 Phải trả bên liên quan (Thuyết minh số 30) TỎNG 4.312.931.084.712 CÔNG 20 Đầu năm 2.882.800.000.000 630.200.749.955 736.923.658.210 4.249.924.408.165 GNA 'Buom2 oono uộip Án) d2 Á) BuoO 18} 127 BID Buand 29ND dO Á Buo2 en2 dọ6 uọa en 127 eld yup ‘Bue, Buei uddny ‘Buel ex têi BuniL unÁy uộip udip Anu} ue Ap yep Bunp «ns ugAnb Ánu) ÁeU 8UN tu Buọ2 ‘WOH ‘dl ‘g uenb ‘7 Buonud lở lệp ỌI 929 Jp Bunp ns ugAnb ueyU Bunyo ÁeI©) Z 1e15e| ueuu Buys Aei6 ‘127 eID Yury -Bugy nyo uskny oeq wep ony) Yul - yond e| eX 18} }ep Hunp ns ugAnb ueyu Bunyo Aeip NH/NGŒ-608 L'6 L'6 (weu/%) jens 127 : tế ‘ 6un1| unÁy uộip Ánu) uẹ äp ö}I€| £ Je1Be| uộip Any} ue Ap O12) AeA YoID On 6Z0Z/9 BueuL 6Z0Z/p Suey, ueéy oep AebN 000'000'9Z0'£££ 000000 'SZ0'Z€€ 000 000 00% 62 ONO uey 1ep ON en uey ugp uey ep ON Aen oyo ueg dOWL Suey uebn I#] IS Buoau| IÈoBN ONOL ‘op Buoll 000°000°Szr' L9€ 000'000'SZ6 9€Z e 000000 005 zeL wieu 19nd OS ĐNÓĐ ĐNỌL 2u uéu lẹp ÁgA Buey uebu uey lep fen, snes nyu jew Buony) Buey uebu 92g92 18) uey 12p AeA UeOYY 29 }@I] IỊO 000'000'9/'6€€ 0000008Z0 Z€€ Ay 19ND 00000069/€6€€ weu neq NVH IVC AWA "22 Zz0z uueu €0 Bueu) Le ÁeÕu ony} Jay L AnD oyo (ou) dạn) L1yHN.LYHN dÓH HNJHĐ IÿL OVO OYE HNIW LAANHL 127 BID — Buang o9no ueyd go A} Bugg ¿9y S86 S/Z6L€'y ¿6L '0¿9'yS€'/0€'y c6L OCS PSE LOE LL8'9096'//S'9€¿vy Buỏ2 NH/NG-608 ySy L¿y 9L¿ ¿¿¿ 22L ¿6/'¿8¿ €0S 000 069'L- lLZZ9Z66yz9€_ lLZZ9Z66yZ9€ 0090€yS€Z/08 0090€y9S€Z/08 000'00L'96Z 1922 000001 €6ZL92'2 WEU 19ND OS Ay 19ND NP ọS onw aa ueo 19.0d14} WEN :Aeu wen 000069'L- 9/t'/¿¿ ¿Ly 00A UO, Lồy S68 9¿S S9L ¿¿¿ nộIp 000069'L- vị 9] NsID LEZ ugud nny OS nyd ugA ugnbu Jop Aey} yuly yulL '€z 90 UgA Ap Buệu L HEU ONS OS: weuneD Qs teud 000001 $6ZL9/ Z 000001 €6ZL92 gia 0090€y9£Z/08 0090€y9€Z/08 000 069'LAnb naiyd 99 ny nep Ano LZZ9Z66yz9€ LZZ9Z66yz9€ 9¿y 2¿¿ ¿Ly Lồy /ZLZ0¿6 009 S¿y uệnuU !Ó7] Ioud ueud n2 S68 9¿S S9L ¿¿¿ €©//0¿8 66} 6L¿ gs naiuy GO eno yo NQHOSMHONOA o9no ueyd go A} Hued Zz0z uueu €0 Buẹu) Le XeBu nu) 1ex L £nD ouo (oeui dạn) ¡VHN.LVHN dÓH HNỊJH2 IÿL Oy2 OV8 HNIA L3AnHL 127 #IO — Buang B09-DN/HN Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT(tiếp theo) cho Quý kêt thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 232 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phi cỗ tức VNĐ Cuối kỳ Đầu năm Von gop dau nam 2.751.293.100.000 2.751.293.100.000 Vốn góp cuối năm 2.751.293.100.000 2.751.293.100.000 Vốn đâu tư góp chủ sở hữu os Von gop tang năm 23.3 Cổ phiếu - cổ phiếu phô thông Số lượng cỗ phiếu Số cổ phiếu phép phát hành Đầu năm 275.129.310 275.129.310 275.129.310 275.129.310 275.129.310 Số cổ phiều phát hành, góp vốn đầy đủ Cổ phiếu thường 169 169 Cổ phiếu quỹ, công ty nắm giữ Cổ phiếu phổ thông 275.129.141 Cổ phiều lưu hành 275.129.141 Cổ phiếu thường 23.4 Cuối kỳ 275.129.310 169 169 J ` 275.129.141 ' 275.129.141 Lãi cổ phiếu Thu nhập số cỗ phiếu sử dụng tính tốn lãi lãi suy giảm cỗ phiếu trình bày bên dưới: VND Luỹ kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Lợi nhuận thuận phân bỏ cho cô đông sở hữu cô phiêu phô thông Công ty Số lượng cỗ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn Lãi lãi suy giảm cổ phiếu Năm trước 12471.595.158 — 16.923.325.547 275.129.141 275.129.141 45 62 Khơng có giao dịch cổ phiếu phổ thông giao dịch cổ phiếu phổ thông tiềm tàng suy giảm năm đến ngày lập báo cáo tài hợp 23 Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT(tiép theo) cho Quy két thuc 31 thang 03 nam 2022 24 DOANH THU THUAN Quy 1/2022 Doanh thu ban hang Trong đó: Doanh thu bắt động sản Doanh thu bán hàng hóa Doanh thu bán điện Quy 1/2021 134.836.770.538 346.714.097.507 101.258 351.080 7.021.812.039 26.556.607.419 312.369.615.748 8.997.687.968 25.346.793.791 134.836.770.538 346.714.097.507 VND Trừ Hàng bán bị trả lại DOANH 25 THU THUAN DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Lãi tiền gửi Quý 1/2022 5.830.901 35.223.472 41.054.373 i Lãi Chuyển nhượng von gop Lãi khác TONG CONG 26 11.636.744 GIA VON HANG BAN Quý 1/2022 82.966.922.077 7.548.674.514 17.457.154.698 Giá vốn bát động sản Giá vốn bán hàng hóa Giá vốn bán điện 107.972.751.289 TỎNG CỘNG 27 Quý 1/2021 11.636.744 VNĐ Quý 1/2021 VNĐ 246.304.774.117 9.928.348.530 17.005.311.422 273.238.434.069 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Lỗ lý khoản đầu tư Chi phi lai vay Khac TONG CONG 24 Quý 1/2022 6.933.909.404 7.276.500 Quý 1/2021 10.030.132.331 4.188.877 6.941.185.904 10.034.321.208 VNĐ B09-DN/HN Công ty Cỗ phần Quốc Cường - Gia Lai THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT(tiếp theo) cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 28 THU NHẬP VÀ CHI PHÍ KHÁC Quy 1/2021 Quy 1/2022 Thu từ lý tài sản cố định 2.145.789.821 1.664.696.817 1.885.330.251 485.898.248 Chi phí khác Phí bồi thường, phạt Chi phi khác 1.730.478.579 5.521.695.264 4.748.642.657 772.952.607 (LÕ) LỢI NHUẬN KHÁC 2.080.008.059 Tiền bồi thưởng hợp đồng Thu nhập khác 29 2.371.228.499 3.810.486.638 Thu nhap khac 1.730.478.579 VND -3.150.366.765 THUE THU NHAP DOANH NGHIEP Tập đồn có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp ("TNDN”) sau: Hoạt động bắt động sản hoạt động khác Tập đồn có nghĩa vụ nộp thuế TNDN với mức thuế suất 20% thu nhập chịu thuế Hoạt động thủy điện Tập đoàn có nghĩa vụ nộp thuế TNDN với mức thuế suất 10% thu nhập chịu thuế 15 2012 năm miễn thuế TNDN năm kê từ năm dự án bắt đầu hoạt động (năm 50% giảm cho dự án thuỷ điện lagrai năm 2017 cho dự án thuỷ điện lagrai 2) thuế TNDN năm Báo cáo thuế Tập đoản chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật trình bày qui định th có thê giải thích theo nhiêu cách khác nhau, sé thue quan cuối định theo đổi thay bị báo cáo tài hợp thuế Chi phí thuế TNDN hành VNĐ Quý 1/2021 Quý 1/2022 Chỉ phí thuế TNDN hành Điều chỉnh thuế TNDN trích thiêu ( thừa) Trong năm trước 2.995.953.776 TỎNG CỘNG 2995.953776 - 6.795.780.852 - 6.796.780.852 Thuế TNDN hành phải trả xác định dựa thu nhập chịu thuế năm Thu nhập chịu thuế Tập đoàn khác với lợi nhuận báo cáo báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp thu nhập chịu thuế không bao gồm khoản mục thu nhập chịu thuế hay phí khấu trừ cho mục đích tính thuế năm khác không bao gồm khoản mục chịu thuế hay khơng khấu trừ cho mục đích tính thuế Thuế TNDN hành phải trả Tập đoàn tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc kỳ kế tốn năm 25 B09-DN/HN Cơng ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT(tiép theo) cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 30 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Vào ngày 31 tháng 03 năm 2022, khoản phải trả với bên liên quan sau: VND Phai thu khach hang Cong Ty CP Đầu Tư Quốc Cường đệ 3.828.369.014 Land Bên liên quan Mua hang Céng Ty Cé Phan LYN PROPERTY Bên liên quan Mua hang 28.462.248.551 Ề 32.290.617.565 Phải trả người bán ngắn hạn khác Cty TNHH TM XD ĐT PT nhà Hưng _ Bên liên Thịnh Xây dựng 82.616.312.364 muon tiền 272.121.285.817 quan Công ty Cổ phần Bắt động sản Hiệp Phúc (An Vui) ga, jig ee , xu TA Bên liên quan mượn tiền 152.842.150.000 Lại Thế Hà Bên liên quan mượn tiền 35.955.000.000 Lại Thị Hoàng Yến Bên liên quan mượn tiền 90.180.000.000 Lầu Đức Duy Bên liên quan mượn tiền 133.381.449.000 Nguyễn Ngọc Huyền My Bên liên quan mượn tiền 10.500.000.000 Nguyễn Thị Như Loan Bên liên quan mượn tiền 90.024.549.945 Céng ty TNHH Gia XD & KD Nha Pham 785.004.434.762 31, CHENH LECH DOANH THU , CHI PHi VA LOI NHUAN SO CUNG KỲ NĂM TRƯỚC ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU Doanh thu Lợi nhuận kế toán trước thuế % Tăng/ giảm Quy 1/2022 Quy 1/2021 -61,1% 134.837 346.714 -40,9% 15.527 26.272 - Nguyên nhân tăng (giảm) HĐKD quý 1/2022 so với quý 1/2021: lệ giảm + Doanh thu: Doanh thu hoạt động quý 1/2022 so với kỷ năm trước với tỷ khách cho hộ giao bàn giảm hưởng ảnh 61,1% tương ứng giá trị giảm 211,8 tỷ đồng hàng 26 Nha Các khoản phải trả, phải nộp khác Công ty Cổ phần Quốc Cường - Gia Lai B09-DN/HN THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT(tiếp theo) cho Quý kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2022 + Lợi nhuận trước thuế: Lợi nhuận quý 1/2022 giảm 40,9% so với kỳ năm trước, tương ứng giá trị giảm 10,7 tỷ đông Lợi nhuận tăng so với kỳ năm trước chủ yếu giảm doanh thu nêu 32 CÁC SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TOÁN NĂM Khơng có kiện khác phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán chủ yếu cần phải điều chỉnh hay công bố báo cáo tài hợp nhật ae - 2A 0U96 NG ` Nguyén Thi Kim Dung Người lập Nguyén Van Truong Kế toán trưởng Ngày 28 tháng 04 năm 2022 27 oe : Nguyén Thi Như Loan Tổng Giám đốc