Đang tải... (xem toàn văn)
GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN 1.1.Tên dự án, chủ đầu tư: 1.1.1. Tên dự án: Sân bóng đá mini cỏ nhân tạo tại phường Bửu Long, thành phố Biên Hòa. 1.1.2.Chủ đầu tư: Công ty cổ phần Nhóm Một 1.2. Lý do chọn dự án: Bóng đá là môn thể thao vua và rất được nhiều người thích chơi, nhất là học sinhsinh viên. Vì vậy nhu cầu tìm kiếm một sân chơi thể thao lành mạnh như sân bóng đá là một nhu cầu tất yếu. Sân cỏ nhân tạo theo tiêu chuẩn FIFA sẽ là một thay thế tuyệt vời cho sân đất nện và sân cỏ tự nhiên. 1.3.Mục tiêu của dự án: Tạo ra lợi nhuận cho chủ đầu tư. Tạo ra sân chơi lành mạnh cho những người yêu thích bóng đá trên địa bàn phường và những phường lân cận. Đem lại cho phường một nguồn thu ngân sách. Nâng cao sức khỏe, thể lực cho người chơi. Tăng tính giao lưu, đoàn kết cho mọi người. 1.4.Tóm tắt nội dung của dự án: Dự án sân bóng đá mini có nhân tạo được tổ chức xây dựng trên nền sân đất nện tại 1 khu đất trống có diện tích 4.000 m2 trên địa bàn phường Bửu Long với khuôn viên dự án bao gồm 04 sân nhỏ theo tiêu chuẩn FIFA (40m20m) và các hạng mục phụ trợ khác. Khu đất đươc thuê lại từ 1 doanh nghiệp với giá 25.000 đm2năm. Dự án với vốn đầu tư ban đầu là 1,9 tỷ đồng với vốn đầu tư 100% của công ty cổ phần nhóm một và doanh thu có thể đạt được mỗi năm khi sân hoạt động hết công suất là khoảng 1,5 tỷ đồng năm.
1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN 1.1.Tên dự án, chủ đầu tư: 1.1.1 Tên dự án: Sân bóng đá mini cỏ nhân tạo tại phường Bửu Long, thành phố Biên Hòa 1.1.2.Chủ đầu tư: Công ty cổ phần Nhóm Một 1.2 Lý do chọn dự án: - Bóng đá là môn thể thao vua và rất được nhiều người thích chơi, nhất là học sinh-sinh viên Vì vậy nhu cầu tìm kiếm một sân chơi thể thao lành mạnh như sân bóng đá là một nhu cầu tất yếu - Sân cỏ nhân tạo theo tiêu chuẩn FIFA sẽ là một thay thế tuyệt vời cho sân đất nện và sân cỏ tự nhiên 1.3.Mục tiêu của dự án: - Tạo ra lợi nhuận cho chủ đầu tư 2 - Tạo ra sân chơi lành mạnh cho những người yêu thích bóng đá trên địa bàn phường và những phường lân cận - Đem lại cho phường một nguồn thu ngân sách - Nâng cao sức khỏe, thể lực cho người chơi - Tăng tính giao lưu, đoàn kết cho mọi người 1.4.Tóm tắt nội dung của dự án: Dự án sân bóng đá mini có nhân tạo được tổ chức xây dựng trên nền sân đất nện tại 1 khu đất trống có diện tích 4.000 m2 trên địa bàn phường Bửu Long với khuôn viên dự án bao gồm 04 sân nhỏ theo tiêu chuẩn FIFA (40m*20m) và các hạng mục phụ trợ khác Khu đất đươc thuê lại từ 1 doanh nghiệp với giá 25.000 đ/m2/năm Dự án với vốn đầu tư ban đầu là 1,9 tỷ đồng với vốn đầu tư 100% của công ty cổ phần nhóm một và doanh thu có thể đạt được mỗi năm khi sân hoạt động hết công suất là khoảng 1,5 tỷ đồng/ năm Tiến độ thực hiện dự án bằng sơ đồ Gantt Hình 3.1.1 Sơ đồ Gantt tiến độ thi công dự án 3 KẾ HOẠCH TỔ CHỨC NHÂN SỰ 4.1 Sơ đồ tổ chức: GIÁM ĐỐC QUẢN LÝ KẾ TOÁN BẢO VỆ 4.2 Cơ cấu nhân sự: CHỨC DANH SỐ LƯỢNG Giám đốc 1 Quản lý 2 Kế toán dự án 1 Bảo vệ 3 4.3 Quỹ tiền lương ước tính 4.3.1 Chi phí tiền lương cho năm đầu tiên (ĐVT: triệu đồng), mỗi năm tăng 5% CHỨC DANH SỐ LƯỢNG LƯƠNG/THÁNG LƯƠNG/NĂM Giám đốc 1 8 96 Quản lý 2 6 144 Kế toán 1 6 72 Bảo vệ 3 4 144 4 CỘNG 8 456 PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 5.1 Nhu cầu vốn và nguồn vốn: Bảng 5.1.1 Nhu cầu vốn và nguồn vốn ĐVT: Ngàn đồng STT Khoản mục I Nhu cầu vốn Xây dựng trọn gói 4 sân cỏ nhân tạo và các công trình phụ Nguồn vốn Vốn chủ sở hữu Vốn vay II 1 2 Đơn vị Số Đơn giá lượng Tiền Ghi chú 1.900.000 Sân 4 475.000 1.900.000 1.900.000 1.900.000 0 100% 0% 5.2 Doanh thu dự kiến: Bảng 5.2.1 Bảng tính doanh thu cho thuê sân/ngày Đơn vị tính: Ngàn đồng STT A 1 2 3 4 KHOẢN MỤC DOANH THU CHO THUÊ SÂN Số giờ có thể cho thuê Đơn giá cho thuê Doanh thu tối đa trong ngày Hiệu suất kinh doanh ĐƠN VỊ Đồng Giờ (h) TỔNG CỘNG 6h - 8h % 13h -16h 16h -21h 4.100 14 1.690 2 4 3 120 Ngàn đồng/h Ngàn đồng 8h- 12h 100 100 15 240 400 300 75 50% 50% 60% 70% 5 Doanh thu 01 Ngàn đồng 5 sân dự tính đạt /sân/ 1.025 6 được Số sân đầu tư ngày Sân 4 120 200 180 52 Bảng 5.2.2 Bảng tính tổng doanh thu hàng năm Đơn vị tính: Ngàn đồng Khoản mục A.Doanh thu cho thuê sân Doanh thu 01 sân dự tính đạt được/ngày Số sân đầu tư Số ngày hoạt động trong năm Tỷ lệ DT tăng bình quân hàng năm B.Doanh thu cho đấu thầu căn tin và giữ xe Tổng doanh thu (A+B) 2013 2014 2015 2016 2017 201 1.312.000 1.377.600 1.446.480 1.518.804 1.594.744 1.025 1.025 1.025 1.025 1.025 4 4 4 4 320 320 320 320 32 5% 5% 5% 5% 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 1.552.000 1.617.600 1.686.480 1.758.804 1.834.744 5.3 Hiệu quả của dự án: Bảng 5.3.1.1: Báo cáo thu nhập dự án Đơn vị tính:Ngàn đồng Stt I 1 Thời gian hoạt động 5 năm Khoản mục Tổng cộng DOANH THU 8.449.628 Kinh doanh 7.249.628 Thu nhập bình quân /ngày Hệ số tăng giá trung bình hàng năm % 2014 1 1.552.000 1.312.000 1.025 2015 2 1.617.600 1.377.600 1.025 2016 3 1.686.480 1.446.480 1.025 2017 4 1.758.804 1.518.804 1.025 2018 5 1.834.744 1.594.744 1.025 5% 5% 5% 5% 6 Số ngày khai thác trong năm Dịch vụ kèm theo 2 320 II 1 320 320 320 1.200.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 4.538.618 552.563 824.800 100.000 4.000 25.000 864.240 105.000 4.000 26.250 905.652 110.250 4.000 27.563 949.135 115.763 4.000 28.941 994.791 121.551 4.000 30.388 5% (giải khát, giữ xe…) CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Chi phí thuê đất Diện tích thuê (m2) Đơn giá thuê (đồng/năm) Tỷ lệ tăng giá thuê hàng 320 5% 5% 5% 37.800 39.690 41.674 43.758 5% 502.740 5% 168.648 10% 0 5% 527.877 5% 175.880 10% 0 5% 554.271 5% 183.474 10% 0 năm (%) Chi phí điện nước bình quân 2 198.922 3 4 5 6 III 456.000 844.963 155.200 10% 0 5% 478.800 5% 161.760 10% 0 422.481 77.600 80.880 84.324 87.940 91.737 1.900.000 5% 380.000 5% 380.000 5% 380.000 5% 380.000 5% 380.000 2.011.010 347.200 373.360 400.828 429.669 459.953 502.753 dưỡng sân…) Tỷ lệ theo tổng doanh thu (%) KHẤU HAO TÀI SẢN Phương pháp khấu hao đường 36.000 2.519.688 hàng năm (đồng/năm) Tỷ lệ tăng giá hàng năm (%) Chi phí lương (đồng/năm) Tỷ lệ tăng giá hàng năm (%) Chi phí quảng cáo, marketing Tỷ lệ theo tổng doanh thu (%) Lãi vay vốn Chi phí khác (bảo trì, bảo 86.800 25% 260.400 93.340 25% 280.020 100.207 25% 300.621 107.417 25% 322.252 114.988 25% 344.965 thẳng LỢI NHUẬN/LỖ TRƯỚC IV THUẾ THUẾ TNDN Thuế suất LỢI NHUẬN SAU THUẾ V VI 1.508.208 Bảng 5.3.1.2: Hiện giá ròng, suất sinh lời nội bộ và thời gian hoàn vốn của dự án Đơn vị tính:Ngàn đồng Stt I Thời gian hoạt động 5 năm Khoản mục 0 DÒNG TIỀN VÀO Doanh thu II DÒNG TIỀN RA Đầu tư 1.900.000 1.900.000 Chi phí hoạt động Thuế TNDN Trả nợ vay III TỔNG DÒNG TIỀN (1.900.000) 2014 1 1.552.00 0 1.552.00 0 911.600 0 824.80 0 86.80 0 0 640.40 0 2015 2 2016 3 2017 4 1.617.600 1.686.480 1.758.804 1.617.600 1.686.480 957.580 0 1.005.859 0 1.758.80 4 1.056.552 0 864.240 905.652 949.135 93.340 100.207 0 0 107.41 7 0 660.020 680.621 702.252 2018 5 1.834.744 1.834.744 1.109.780 0 994.791 114.988 0 724.965 7 Đánh giá : - Suất chiết khấu : 12% (lãi suất kỳ vọng của nhà đầu tư) - Hiện giá thuần (NPV) : 540.060.000 đồng > 0 Dự án này có lời - Tỷ suất sinh lời nội bộ (IRR): 22.7% > 12% Dự án nên đầu tư - Thời gian hoàn vốn : 2 năm 11 tháng (gần 3 năm) PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY VÀ RỦI RO CỦA DỰ ÁN Phân tích độ nhạy của dự án Bảng 6.2.1 Phân tích độ nhạy một chiều đối với NPV của dự án 800.000 900.000 1.000.000 1.100.000 1.200.000 1.300.000 1.400.000 1.500.000 1.600.000 1.700.000 1.800.000 Chi phí hoạt động NPV 540.060,5 556.667,6 489.703,3 422.739,1 355.774,8 288.810,5 221.846,2 154.881,9 87.917,6 20.953,3 (46.010,9) (112.975,2) IRR 22,68% 23,05% 21,58% 20,14% 18,75% 17,40% 16,09% 14,81% 13,57% 12,37% 11,20% 10,06% Bảng 6.2.2 Phân tích độ nhạy hai chiều đối với NPV của dự án Hàng ngang: Biến động chi phí hoạt động Hàng dọc: Biến động chỉ số chiết khấu 40.060 10,00 % 800.000 900.000 1.000.000 1.100.000 1.200.000 1.300.000 1.400.000 1.500.000 1.600.000 1.700.000 685.716 617.534 549.353 481.171 412.989 344.807 276.625 208.443 140.262 72.080 3.898 11,00% 12,00 % 619.871 552.304 484.736 417.169 349.601 282.034 214.466 146.898 79.331 11.763 (55.804) 556.668 489.703 422.739 355.775 288.810 221.846 154.882 87.918 20.953 (46.011) 1.800.000 (112.975) 8 13,00 % 14,00 % 15,00 % 495.969 429.597 363.226 296.854 230.482 164.111 97.739 437.647 371.858 306.068 240.279 174.490 108.700 42.911 381.583 316.366 251.148 185.931 120.714 55.496 31.367 (101.376) (167.748) (22.879) (88.668) (154.458) (220.247) (74.939) (9.721) (35.005) (140.156) (205.373) (270.591) Bảng 6.2.3 Chỉ số độ nhạy của dự án NPV Các yếu tố thay đổi Trường hợp cơ sở Chi phí điện nước tăng 10% Doanh thu/ ngày giảm 10% ΔNPV Ngàn đồng 540.060 518.504 200.589 Ngàn đồng 0 21.556 339.471 Tỷ lệ % thay đổi của Chỉ số ΔNPV độ nhạy % 0 4 4 65 65 Phân tích tình huống: Bảng 6.3.1 Phân tích tình huống Đơn vị tính:Ngàn đồng Scenario Summary Current Values: Changing Cells: Doanh thu/ ngày Chi phí điện nước Result Cells: NPV Notes: Current Values column represents values of changing cells at time Scenario Summary Report was created tình huống tốt nhất tình huống xấu nhất tình huốn bình thườ $D$13 1.025 1.200 800 1.025 $D$23 36.000 30.000 45.000 36.000 $B$88 540.060 1.120.430 (209.928) 540.060 9 Changing cells for each scenario are highlighted in gray Hệ số biến thiên của dự án tính được =0,95 Dự án rất tốt, ít biến thiên (Xem phụ lục tính hệ số biến thiên của dự án) Phân tích mô phỏng Biểu đồ 6.4.1 Phân tích mô phỏng dự án Biểu đồ cho thấy khả năng thành công của dự án là 95,4% _THE END _ ... 1.4.Tóm tắt nội dung dự án: Dự án sân bóng đá mini có nhân tạo tổ chức xây dựng sân đất nện khu đất trống có diện tích 4.000 m2 địa bàn phường Bửu Long với khuôn viên dự án bao gồm 04 sân nhỏ theo tiêu... 114.988 724.965 Đánh giá : - Suất chiết khấu : 12% (lãi suất kỳ vọng nhà đầu tư) - Hiện giá (NPV) : 540.060.000 đồng > Dự án có lời - Tỷ suất sinh lời nội (IRR ): 22.7% > 12% Dự án nên đầu tư - Thời... đồng sân dự tính đạt /sân/ 1.025 Số sân đầu tư ngày Sân 120 200 180 52 Bảng 5.2.2 Bảng tính tổng doanh thu hàng năm Đơn vị tính: Ngàn đồng Khoản mục A.Doanh thu cho thuê sân Doanh thu 01 sân dự