Chuyên đề thực tập GVHD: Ths.Tôn Thị Thanh Huyền LỜI MỞ ĐẦU Năm 1986, nước ta chuyển sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa tạo điều kiện để nhiều lĩnh vực kinh tế có hội phát triển có lĩnh vực bảo hiểm Năm 1993, việc ban hành Nghị Định 100/NĐ-CP cho phép thành lập công ty hoạt động kinh doanh bảo hiểm bước tiến thị trường bảo hiểm Việt Nam Khi Việt Nam thức gia nhập Tổ chức thương mại giới (WTO) vào cuối năm 2006, ký nhiều điều khoản liên quan đến lĩnh vực tài bảo hiểm Theo từ đầu năm 2008, nước ta hoàn toàn mở cửa thị trường bảo hiểm nước cho doanh nghiệp có vốn 100% nước ngồi Có thể nói, thị trường bảo hiểm Việt Nam phát triển nhanh, thị trường nhiều tiềm theo chiều hướng gia tăng áp lực cạnh tranh công ty đã, gia nhập thị trường bảo hiểm Việt Nam Nghiệp vụ bảo hiểm cháy nổ rủi ro tái sản triển khai từ năm 1989 tiếp tục phát triển Các công ty bảo hiểm phi nhân thọ thị trường cạnh tranh với cách gay gắt nghiệp vụ bảo hiểm biện pháp nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm cháy nổ rủi ro tài sản Qua thời gian thực tập Phịng Tái bảo hiểm Cơng ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex (PJICO), nhận thấy hoạt động kinh doanh bảo hiểm cháy nổ rủi ro tài sản chịu nhiều tác động từ hoạt động khác cơng ty, có hoạt động tái bảo hiểm Tôi định chọn đề tài: “Đánh giá tác động hoạt động tái bảo hiểm đến hiệu kinh doanh bảo hiểm cháy nổ rủi ro tài sản PJICO giai đoạn 2003-2008.” Tôi hy vọng nghiên cứu lý giải mối quan hệ hoạt động tái bảo hiểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm cháy nổ rủi ro tài sản SVTH: Đỗ Thanh Hương Page Chuyên đề thực tập GVHD: Ths.Tơn Thị Thanh Huyền tìm phương thức tái bảo hiểm tác động tích cực nâng cao hiệu kinh doanh nghiệp vụ Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex Chuyên đề chia thành phần sau: Phần 1: Lý thuyết hoạt động kinh doanh cháy nổ rủi ro tài sản tái bảo hiểm cháy nổ rủi ro tài sản Phần 2: Đánh giá tác động hoạt động tái bảo hiểm đến bảo hiểm cháy nỏ rủi ro tài sản PJICO (từ 2003 đến nay) Phần 3: Một số kiến nghị, đề xuất nhầm nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm cháy nổ rủi ro tài san qua tái bảo hiểm Tôi xin chân thành cảm ơn anh chị Phịng Tái Bảo hiểm Cơng ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex nhiệt tình bảo Thạc sĩ Tôn Thị Thanh Huyền hướng dẫn tận tình để tơi hồn thành chun đề Hà Nội, tháng năm 2009 Sinh viên thực Đỗ Thanh Hương SVTH: Đỗ Thanh Hương Page Chuyên đề thực tập GVHD: Ths.Tôn Thị Thanh Huyền PHẦN 1: LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM CHÁY NỔ VÀ MỌI RỦI RO TÀI SẢN VÀ VỀ TÁI BẢO HIỂM CHÁY NỔ VÀ MỌI RỦI RO TÀI SẢN LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM CHÁY NỔ VÀ MỌI RỦI RO TÀI SẢN 1.1.Sự cần thiết vai trò Bảo hiểm Cháy nổ rủi ro tài sản Trong sống, người phải đối mặt với rủi ro, có rủi ro cháy rủi ro thiên tai khác Nếu nhắc riêng rủi ro cháy chưa nói đến rủi ro khác sức tàn phá lớn, hậu để lại nặng nề không dễ giải hết Hàng năm giới có hàng triệu vụ tổn thất tài sản lên tới số hàng trăm tỷ đô Những vụ tổn thất lớn tài sản làm ổn định trật tự xã hội, ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Có thể điểm qua số tổn thất lớn tài sản giới gần như: Động đất sóng thần Ấn Độ Dương (2004) làm 200000 người chết tích 30000 người Cơn bão Katrina Mỹ năm 2005 gây tử vong hàng ngàn người, 1triệu người nhà cửa, thiệt hại tài sản lên đến 25 tỷ đô Năm 2008, Động đất tỉnh Tứ Xuyên Trung Quốc (12/5) khiến 70.000 người chết, 18.000 người tích gần triệu người nhà cửa, co số thiệt hại vật chất lên tới 85 tỷ USD Vụ cháy rừng Úc (2/2009) diễn nhiều ngày dập tắt được, làm 200 người thiệt mạng Ở Việt Nam, thống kê cho thấy gần xảy khơng vụ tổn thất nghiêm trọng như: SVTH: Đỗ Thanh Hương Page Chuyên đề thực tập GVHD: Ths.Tôn Thị Thanh Huyền Năm 2004, vụ cháy nhà máy Thượng Thăng nhà máy nhựa Formosa gây tổn thất 3,5 triệu đô vụ Vụ cháy Công ty dệt Vina Chungshing (3/2008) thiệt hại gần triệu đô Trận mưa lụt lịch sử (10/2008) Hà Nội làm thiệt hại kinh tế 3000 tỷ đồng với tổn thất tài sản bảo hiểm khoảng 70-80 tỷ đồng Bảo hiểm Cháy nổ rủi ro tài sản biện pháp người nhằm đối phó với rủi ro liên quan đến tài sản Đặc biệt sống người ngày tiến bộ, tài sản vật chất mà người tạo tăng thêm số lượng giá trị, biện pháp tỏ hữu hiệu Đối với cá nhân, hộ gia đình, tổ chức, quan Bảo hiểm Cháy nổ rủi ro tài sản giúp họ an tâm sinh hoạt sản xuất Đồng thời, bảo hiểm giúp họ khắc phục nhanh hậu quả, giảm thiểu tổn thất tài chính, khơi phục sống hay sản xuất kinh doanh Đối với kinh tế xã hội, bảo hiểm Cháy nổ rủi ro tài sản giúp nâng cao cơng tác đề phịng hạn chế rủi ro, góp phần đảm bảo an tồn ổn định kinh tế xã hội Nghiệp vụ bảo hiểm Cháy triển khai Anh sau vụ cháy kinh hồng 1966, từ phát triển khơng ngừng hồn thiện để đáp ứng nhu cầu khách hàng Ở Việt Nam, nghiệp vụ triển khai vào năm 1989 theo Quyết định số 06/TCQĐ ngày 17/01/1989 Bộ trưởng Bộ Tài Đến năm 1995, nghiệp vụ bảo hiểm Cháy cho phép kinh doanh nhiều doanh nghiệp bảo hiểm kinh tế thay độc quyền thời gian trước Sau nghiệp vụ liên quan đến tài sản dần hoàn thiện 1.2.Các loại sản phẩm Bảo hiểm Cháy nổ rủi ro SVTH: Đỗ Thanh Hương Page Chuyên đề thực tập GVHD: Ths.Tôn Thị Thanh Huyền Hiện nay, sản phẩm bảo hiểm liên quan đến tài sản công ty bảo hiểm phi nhân thọ không bảo đảm cho rủi ro cháy nổ mà mở rộng rủi ro khác Thơng thường loại hình chia thành đơn bảo hiểm như:  Đơn bảo hiểm cháy nổ bắt buộc  Đơn bảo hiểm cháy nổ rủi ro đặc biệt  Đơn bảo hiểm rủi ro tài sản  Đơn bảo hiểm phụ cho gián đoạn kinh doanh sau cháy 1.2.1 Bảo hiểm Cháy nổ bắt buộc Việt Nam Văn pháp quy liên quan đến chế độ bảo hiểm Cháy Nổ bắt buộc:  Luật Phòng cháy chữa cháy  Luật Kinh doanh bảo hiểm  Nghị định số 130/2006/NĐ-CP ban hành ngày 08/11/2006 quy định Chế độ bảo hiểm Cháy Nổ bắt buộc  Một số văn pháp quy khác: Thông tư Liên tịch số 41/2007/TTLT-BTCBCA ngày 24/4/2007 ; Quyết định số 28 /2007/QĐ-BTC ngày 24 tháng năm 2007 Bộ trưởng Bộ Tài Đây loại hình bảo hiểm theo hình thức bắt buộc, ý nghĩa quan trọng nên nhà nước quy định rõ ràng nhằm đảm bảo tránh tổn thất lớn, mang tính thảm họa xảy ra, bảo vệ cho cá nhân, quan xã hội Tuy nhiên, khơng phải loại hình nghiên cứu chuyên để 1.2.2 Bảo hiểm Cháy nổ rủi ro đặc biệt Sản phẩm Bảo hiểm Cháy Nổ rủi ro đặc biệt phù hợp với nhu cầu bảo hiểm khách hàng bảo vệ thêm số loại rủi ro đặc biệt như: Máy bay phương tiện hàng không rơi (C), Gây rối, bạo động, đình cơng, sa thải (D), Tổn hại hành động ác ý (E), Động đất núi lửa phun (F), Giông, bão lụt (H), Vỡ tràn từ bể thiết bị đường ống (I), Đâm va xe cộ hay súc vật (J), Cháy ngầm (K), Cháy tự lên mem (L) SVTH: Đỗ Thanh Hương Page Chuyên đề thực tập GVHD: Ths.Tôn Thị Thanh Huyền 1.2.3 Bảo hiểm rủi ro tài sản Loại hình sản phầm bảo vệ rủi ro tài sản mà không nằm rủi ro loại trừ chung Phạm vi đối tượng sản phẩm bảo hiểm rủi ro tài sản rộng so với loại Ngồi ra, cơng ty bảo hiểm phi nhân thọ có nghiệp vụ bảo hiểm tài sản có đơn bảo hiểm gián đoạn kinh doanh sau hỏa hoạn Có thể coi sản phẩm phụ, kèm theo phận không tách rời khỏi đơn bảo hiểm cháy nổ 1.3.Nội dung Bảo hiểm Cháy nổ rủi ro tài sản 1.3.1 Đối tượng tham gia Về bảo hiểm cháy rủi ro tài sản khuyến khích đối tượng tham gia.Tuy nhiên , loại hình bảo hiểm Cháy nổ bắt buộc đối tượng tham gia quy định Phụ lục Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 04/4/2003 Chính Phủ 1.3.2 Đối tượng bảo hiểm Đối tượng bảo hiểm tài sản thuộc quyền sở hữu quản lý hợp pháp đơn vị sản xuất kinh doanh, dịch vụ, tổ chức cá nhân thuộc thành phần kinh tế xã hội Đối tượng phân thành loại sau:  Cơng trình xây dựng, vật kiến trúc đưa vào sử dụng (trừ đất đai)  Máy móc, thiết bị, phương tiện lao động phục vụ sản xuất kinh doanh  Các loại hàng hoá, vật tư, tài sản khác mà giá trị tính thành tiền  Sản xuất vật tư, hàng hóa dự trữ kho  Nguyên vật liệu, sản phẩm làm dở thành phẩm, thành phẩm dây chuyền sản xuất  Các loại tài sản khác (kho, bãi, chợ, hàng, khách sạn) 1.3.3 Phạm vi bảo hiểm SVTH: Đỗ Thanh Hương Page Chuyên đề thực tập GVHD: Ths.Tôn Thị Thanh Huyền Phạm vi bảo hiểm giới hạn rủi ro bảo hiểm giới hạn trách nhiệm công ty bảo hiểm Trong bảo hiểm cháy, người bảo hiểm có trách nhiệm bồi thường thiệt hại chi phí sau:  Những thiệt hại rủi ro bảo hiểm gây cho tài sản  Những chi phí cần thiết hợp lý để hạn chế bớt tổn thất tài sản bảo hiểm sau cháy  Những chi phí dọn dẹp trường sau cháy 1.3.3.1 Rủi ro bảo hiểm Trong bảo hiểm cháy rủi ro bảo hiểm bao gồm: a) Rủi ro chính: “cháy” Rủi ro loại A Rủi ro thực chất bao gồm: Cháy, sét nổ Cháy: bảo hiểm có đủ yếu tố: Phải thực có phát lửa, lửa khơng phải lửa chuyên dùng, lửa phải bất ngờ hay ngẫu nhiên phát Khi có đủ yếu tố có thiệt hại vật chất nguyên nhân cho hợp lý gây ra, thiệt hại bồi thường cho dù bị cháy nhiệt hay khói gây Sét: người bảo hiểm bồi thường tài sản bị phá hủy trực tiếp sét sét đánh gây cháy Nếu sét đánh mà không phát lửa không phá hủy trực tiến tài sản khơng thuộc phạm vi trách nhiệm bồi thường Cần lưu ý sét đánh phá hủy trực tiếp thiết bị điện tử bồi thường, cịn sét đánh thay đổi dòng điện dẫn dến thiệt hại cho thiết bị điện tử khơng bồi thường Nổ: Nổ rủi ro A, phạm vi bảo hiểm gồm:  Nồi phục vụ sinh hoạt SVTH: Đỗ Thanh Hương Page Chuyên đề thực tập GVHD: Ths.Tôn Thị Thanh Huyền  Hơi đốt phục vụ sinh hoạt, thắp sang sưởi ấm nhà nhà xưởng làm công việc sử dụng đốt  Các trường hợp nổ gây hỏa hoạn bảo hiểm Như lại thiệt hại nổ mà không gây cháy  Tổn thất thiệt hại nổ mà khơng gây cháy khơng bồi thường, trừ nổ nồi hơi, khí phục vụ sinh hoạt, với điều kiện nổ khơng phải nguyên nhân bị loại trừ  Tổn thất thiệt hại nổ xuất phát từ cháy Thiệt hại ban đầu cháy bồi thường tổn thất hậu nổ khơng bồi thường b) Các rủi ro phụ Bên cạnh rủi ro có rủi ro phụ Các rủi ro bảo hiểm kèm theo rủi ro chính, tùy thuộc vào định người tham gia bảo hiểm Các rủi ro phụ bao gồm:  Máy bay phương tiện hàng không thiết bị phương tiện rơi vào, loạn, bạo động dân sự, đình cơng, bể xưởng, động đất, lửa ngầm đất, giông bão, hệ thống chữa cháy rò rỉ nước… 1.3.3.2 Rủi ro loại trừ: Trong nghiệp vụ bảo hiểm, có rủi ro loại trừ thực tế có loại rủi ro mà bảo hiểm Trong bảo hiểm cháy, rủi ro loại trừ thong thường là:  Tổn thất hành động cố ý đồng lõa người bảo hiểm gây  Những tổn thất về:  Hàng hóa nhận ủy thác hay ký gửi hàng hóa xác nhận giấy chứng nhận bảo hiểm bảo hiểm người bảo hiểm trả thêm phí bảo hiểm theo tỷ lệ phí quy định SVTH: Đỗ Thanh Hương Page Chuyên đề thực tập GVHD: Ths.Tôn Thị Thanh Huyền  Tiền bạc, kim loại, đá quý, chứng khóan, thư bảo lãnh, tem phiếu, tài liệu, thảo, sổ sách kinh doanh, tài liệu lưu trữ máy tính điện tử, mẫu, văn bằng, khn mẫu, vẽ, tài liệu thiết kế trừ hạng mục xác nhận giấy chứng nhận bảo hiểm  Chất nổ không bao gồm nhiên liệu, xăng, dầu  Người, động vật thực vật sống  Những tài sản mà vào thời điểm xảy tổn thất bảo hiểm theo đơn bảo hiểm Hàng hải lẽ bảo hiểm theo đơn bảo hiểm Hàng hải, trừ phần thiệt hại vượt số tiền bồi thường theo đơn bảo hiểm Hàng hải lẽ bồi thường theo đơn bảo hiểm Hàng hải  Tài sản bị cướp hay bị cắp Trong trường hợp tài sản bị cướp, cắp xảy hỏa hoạn mà người bảo hiểm khơng chứng minh cắp bảo hiểm  Những thiệt hại mang tính chất hậu hình thức nào, trừ thiệt hại tiền thuê nhà xác nhận giấy chứng nhận bảo hiểm bảo hiểm  Những thiệt hại gây cho bên thứ ba  Những thiệt hại phạm vi mức miễn thường Phạm vi bảo hiểm phần khác đơn bảo hiểm tài sản, cụ thể minh họa bảng sau: Đơn BH Cháy nổ bắt buộc Rủi ro loại A Đơn BH Cháy nổ rủi ro Đơn BH Mọi rủi ro tài sản đặc biệt Rủi ro loại: Tất rủi ro bất ngờ không Loại B (tất liên quan A,B,C,D,E,G,K,P,Q,S lường trước đến nổ) 1.3.4 Giá trị Bảo hiểm loại trừ điểm: SVTH: Đỗ Thanh Hương Page Chuyên đề thực tập GVHD: Ths.Tôn Thị Thanh Huyền Giá trị bảo hiểm (GTBH) giá trị tài sản bảo hiểm Giá trị giá trị thực tế giá trị mua Tài sản bảo hiểm cháy thường có giá trị lớn nhà cửa, cơng trình, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, hàng hóa vật tư kho Có thể xác định GTBH sau:  GTBH ngơi nhà (nhà xưởng, văn phịng, nhà ở) xác định theo giá trị giá trị lại  Giá trị giá trị xây nhà bao gồm chi phí khảo sát thiết kế  Giá trị cịn lại giá trị trừ hao mòn sử dụng theo thời gian  GTBH máy móc thiết bị loại tài sản cố định khác xác định sở giá mua (bao gồm chi phí vận chuyển, lắp đặt có) giá trị lại  GTBH thành phẩm bán thành phẩm xác định sở giá thành sản xuất  GTBH hàng hóa mua để kho, cửa hàng xác định theo giá mua cộng với chi phí vận chuyển 1.3.5 Số tiền bảo hiểm Số tiền bảo hiểm (STBH) giới hạn bồi thường tối đa người bảo hiểm trường hợp tài sản bảo hiểm bị tổn thất toàn STBH cịn để xác định phí bảo hiểm Vì xác định xác STBH có ý nghĩa đặc biệt quan trọng Cơ sở xác định STBH GTBH Đối với tài sản cố định, việc xác định STBH vào GTBH tài sản Đối với tài sản lưu động, giá trị thường xuyên biến đổi Vì thế, STBH xác định theo giá trị trung bình theo giá trị tối đa SVTH: Đỗ Thanh Hương Page 10