Đang tải... (xem toàn văn)
Bộ đề ôn thi ngân hàng Agribank giúp người đọc có thể học và nắm bắt các kiến thức và các bộ câu hỏi hay gặp khi đi thi, các câu hỏi được thực hiện một cách chi tiết tỉ mỉ giúp người học học nhanh nhất
Bài 1: Ngày 17 tháng 10 năm 2015, ông Trần Văn Hùng gửi hồ sơ xin vay vốn trung hạn Agribank CN A với mục đích đầu tư ni thả cá Sau kiểm tra thẩm định, cán Tín dụng thống với ơng Hùng nội dung dự án xin vay sau: Chi phí đầu tư ban đầu việc cải tạo ao hồ quyền sử dụng mặt nước ao hồ thời gian năm: 27 triệu Chi phí doanh thu hàng năm: a Chi phí ni thả cá năm Chi phí Số lượng Đơn giá (VND) Giống Thành tiền (VND) 2.400.000 Thức ăn cho cá + Phân chuồng + Thóc, ngơ 30 50.000 1.500.000 tạ 150.000 1.200.000 + Bã rượu 200.000 Chi phí th máy bơm 300.000 Nhân cơng 360 ngày 5.000 1.800.000 + Công trông coi 50 công 20.000 1.000.000 + Công thu hoạch Tổng cộng b 8.400.000 Năng suất cá thu hoạch: tấn/năm gồm loại cá: Trôi Ấn độ, mè, chép trắm cỏ với suất giá bán loại sau: Loại cá Năng suất thu hoạch (kg) Giá bán (VND) Trôi Ấn Độ 1.700 8.500 Mè 800 5.500 Trắm cỏ 400 8.000 Chép 100 12.000 Yêu cầu: Xác định mức cho vay thời hạn cho vay dự án Biết rằng: - Khả nguồn vốn Ngân hàng đủ vay khách hàng - Giá trị tài sản chấp: 28 triệu - Vốn tự có ơng Hùng tham gia dự án 30% chi phí đầu tư ban đầu - Ơng Hùng cam kết sử dụng 60% lợi nhuận thu hàng năm để trả nợ ngân hàng - Lãi suất cho vay 1%/tháng Giải đáp: 1/ Xác định Mức cho vay Mức cho vay = Tổng chi phí SXKD cần thiết (khơng bao gồm khấu hao) – Vốn tự có, Vốn huy động • Tổng chi phí SXKD cần thiết (khơng bao gồm khấu hao) = 27 + 8.4 = 35.4 triệu • Vốn tự có = 30% * 27 triệu = 8.1 triệu ð Mức cho vay = 35.4 – 8.1 = 27.3 triệu 2/ Xác định thời gian cho vay Thời gian cho vay = Mức cho vay / Số tiền trả nợ bình quân Số tiền trả nợ bình quân = Lợi nhuận sau thuế dùng để trả nợ Lợi nhuận hàng năm = Doanh thu – Chi phí • Doanh thu = 1700 * 8.500 + 800 * 5.500 + 400 * 8.000 + 100 * 12.000 = 23.25 triệu • Chi phí hàng năm = 8.4 triệu ð Lợi nhuận = 14.85 triệu ð Lợi nhuận dùng để trả nợ hàng năm = 60% * 14.85 = 8.91 triệu Thời gian cho vay = Mức cho vay / Số tiền trả nợ bình quân = 27.3 /8.91 = 3.06 năm = năm tháng KẾT LUẬN: Ngân hàng duyệt vay số tiền tối đa 27.3 triệu, với thời gian vay năm tháng Bài 2: Ngày 16/05/2015 ông Võ An Phương Bình gửi hồ sơ vay vốn lưu động Agribank CN A với mục đích ni đàn gà sinh sản lông màu Sasso 50 (36 gà mái, 14 gà trống) Nhu cầu vay ghi đơn triệu Nội dung phương án sau: Chi phí chăn ni (1 con) Chi phí Số lượng Đơn giá (VND) Thành tiền (VND 35.000 35.000 - Giai đoạn hậu bị (5 tháng) 12.5kg/con 3.600 45.000 - Giai đoạn sinh sản (8 tháng) 2.5kg/con 3.600 9.000 Giống gà bố mẹ Thức ăn gia súc Thuốc thú y 10.000 Khấu hao chuồng trại 8.000 Cơng chăm sóc 4.000 Tổng 111.000 Doanh thu - Kết q trình chăn ni đạt 150 quả/gà mái - Trứng thu hồi 94% (6% dập vỡ, dị dạng) - Tỷ lệ nuôi sống gà bố mẹ: 95% - Giá bán: 1.600đ/quả - Phần thu vỏ từ việc bán loại gà bố mẹ với giá 16.000VND/kg với trọng lượng gà bố mẹ bán loại thường đạt 3kg/con Yêu cầu: Ngân hàng có nên cho vay KH để thực phương án chăn ni khơng? Nếu có, cho biết mức u cầu vay có hợp lý khơng? Biết rằng: - Lãi suất cho vay Ngân hàng 0.8%/tháng - Khách hàng tự lo 25% thức ăn tồn cơng chăm sóc - Ngân hàng đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn khách hàng - Phương án vay vốn bảo lãnh tín chấp Hội nông dân Việt Nam - Các số liệu giả định Giải đáp: 1/ Đánh giá tính khả thi phương án kinh doanh Lợi nhuận = Doanh thu – Chi phí • Doanh thu = 1.600 * (150 * 94%) * (36 * 95%) + 16.000 * * 50 * 95% = 9.99 triệu • Chi phí = 111.000 * 50 = 5.55 triệu • Lợi nhuận = 4.44 triệu > Như vậy, phương án kinh doanh đảm bảo lợi nhuận > Bên cạnh đó, Phương án vay vốn bảo lãnh tín chấp Hội nơng dân Việt Nam ð Từ kiện trên, Ngân hàng đánh giá Phương án kinh doanh khách hàng khả thi Ngân hàng nên xem xét việc cho vay 2/ Xác định Mức cho vay XÉT THEO PHƯƠNG ÁN KINH DOANH Mức cho vay = Tổng chi phí SXKD (khơng bao gồm Khấu hao) – Vốn tự có, vốn huy động • Tổng chi phí SXKD (khơng bao gồm Khấu hao) = 5.55 triệu – 8.000 * 50 = 5.15 triệu • Vốn tự có, Vốn huy động = 25% * 54.000 * 50 + 4.000 * 50 = 0.875 triệu ð Mức cho vay = 4.275 triệu (1) XÉT THEO NHU CẦU CỦA KHÁCH HÀNG Mức cho vay = triệu (2) ð Từ (1) & (2), mức cho vay = Min = 4.275 triệu KẾT LUẬN: Như vậy, phương án kinh doanh khách hàng khả thi, mức cho vay Ngân hàng đảm bảo nhu cầu 4.275 triệu Kiến thức Nghiệp vụ CHƯƠNG TRÌNH THI TUYỂN NGÂN HÀNG BIG4 BÀI THI TUYỂN DỤNG VỊ TRÍ QUAN HỆ KHÁCH HÀNG/GIAO DỊCH VIÊN Môn thi: Nghiệp vụ Tổng hợp Phần thi: Bài tập Cho vay lần Họ tên: Ngày sinh: Điện thoại: Email: Ngày thi: Hướng dẫn: Mỗi câu trả lời điểm Mỗi câu có MỘT đáp án Trả lời cách khoanh tròn vào đáp án Anh/Chị cho Phiếu trả lời trắc nghiệm Chú ý: Nội dung đào tạo xây dựng & bóc tách từ Đề thi TRỰC TIẾP Big4 Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ (1) Những đặc điểm cần lưu ý: Mức cho vay = Tổng chi phí cần thiết (khơng bao gồm khấu hao) – Vốn tự có, Vốn huy động (*) Trong cho vay (bao gồm Cho vay lần & Cho vay HMTD), Ngân hàng không tài trợ Chi phí khấu hao Vốn tự huy động gồm: • Vốn vay Ngân hàng khác • Vốn ứng trước đối tác hoạt động kinh tế (Các khoản phải trả/Các khoản tạm ứng) • Vốn huy động khác Vốn tự có gồm: • Vốn tự có tham gia vào Phương án Thời gian cho vay (Tcv) = Txd + Ttn Txd: Thời gian ân hạn Ttn: Thời hạn trả nợ = Mức cho vay NH/ số tiền trả nợ bình quân hàng năm Số tiền trả nợ bình quân = Lợi nhuận KH cam kết trả + Khấu hao TSCĐ hình thành từ vốn vay + Nguồn thu khác Khấu hao TSCĐ hình thành từ vốn vay dùng để trả nợ = Mức cho vay * Tỷ lệ khấu hao (*) Khơng tính Khấu hao vào chi phí cần thiết Chú ý: Đề cho dạng: - Dạng 1: Cho Tổng chi phí, cho Khấu hao => Khi xác định Tổng chi phí cần thiết, PHẢI TRỪ phần Khấu hao - Dạng 2: Cho Chi phí cần thiết (tức Chi phí con), cho Khấu hao => Khi xác định Tổng chi phí cần thiết, KHƠNG TÍNH phần Khấu hao (tức bỏ qua nó, khơng phải trừ đi) (2) Mức cho vay phục vụ vào yếu tố sau: (a) Theo Phương án Kinh doanh: Mức cho vay = Tổng chi phí cần thiết (có loại trừ khấu hao) – Vốn tự có (b) Mức cho vay theo định Ngân hàng Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ (c) Theo giá trị Tài sản bảo đảm: Mức cho vay theo giá trị TSBĐ => Mức cho vay = Min (a),(b),(c) (3) Phân biệt Dạng Bài tập Cho vay theo HMTD & Cho vay Từng lần Tiêu chí Cho vay theo HMTD Cho vay lần Có Khơng Bảng Cân đối Kế tốn; Báo cáo kết Kinh doanh (Doanh thu thuần; Vòng quay VLĐ) LOẠI 1: CƠ BẢN Bài (Đề thi Agribank 2016): Cơng ty A có hợp đồng xuất có giá trị 1,2 tỷ Để thực Hợp đồng trên, Công ty phải tiến hành mua nguyên vật liệu & chi phí đầu vào sau: - Mua vật tư: 600 triệu - Chi phí nhân cơng trực tiếp: 150 triệu - Chi phí tiền khác: 50 triệu - Khấu hao: 200 triệu - Vốn tự có: 300 triệu Cơng ty lập hồ sơ xin NHCSXH cấp 700 triệu (cho vay theo món) Mọi giấy tờ NHCSXH kiểm tra hợp lý Biết Khách hàng có TSBĐ trị giá 1,2 tỷ Mức cho vay so với TSBĐ NH 70% Giá trị TSĐB -> Tính mức cho vay hợp lý Tại sao? GIẢI ĐÁP: Đơn vị tính: triệu XÉT THEO PHƯƠNG ÁN KINH DOANH Mức cho vay = Tổng chi phí SXKD cần thiết (khơng bao gồm KH) – Vốn tự có, Vốn huy động Tổng chi phí SXKD cần thiết (không bao gồm KH) = 600 + 150 + 50 = 800 Vốn tự có: 300 ð Mức cho vay = 800 – 300 = 500 (1) XÉT THEO GIÁ TRỊ TÀI SẢN Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ Mức cho vay = Giá trị TSBĐ * Tỷ lệ cho vay = 1.200 * 70% = 840 (2) XÉT THEO NHU CẦU CỦA KHÁCH HÀNG Mức cho vay = 700 (3) ð Mức cho vay phù hợp = Min (1,2,3) = 500 triệu KẾT LUẬN: Mức cho vay NHCSXH cấp cho KHA 500 triệu LOẠI 2: XÁC ĐỊNH THỜI GIAN CHO VAY THEO SỐ TIỀN TRẢ NỢ BÌNH QUÂN Bài số (Đề thi NHCSXH 2018): Tháng 6/2014, DN A gửi đến NH X hồ sơ vay vốn với số liệu sau: - Tổng mức VĐT thực dự án gồm: + Chi phí XDCB 2.550 triệu + Tiền mua thiết bị: 4.250 triệu + Chi phí XDCB khác: 570 triệu + Chi phí vận chuyển thiết bị: 250 triệu - Vốn tự có DN tham gia thực DA 30% giá trị dự toán dự án - Lợi nhuận DN thu hàng năm trước đầu tư 1.300 triệu Biết sau đầu tư thực DA, lợi nhuận tăng thêm 30% so với trước đầu tư - Tỷ lệ khấu hao TSCĐ hàng năm: 10% - Các nguồn vốn khác tham gia thực DA: 871.5 triệu - DN dùng 30% lợi nhuận sau thực DA dùng để trả nợ cho Ngân hàng - Nguồn khác dùng để trả nợ ngân hàng hàng năm: 321.45 triệu - Giá trị TSBĐ: 6.210 triệu Tỷ lệ dùng làm TSBĐ 80% - Khả nguồn vốn NH đáp ứng đủ nhu cầu vay DN - Dự án khởi công ngày 1/7/2014 hoàn thành đưa vào sử dụng sau tháng kể từ ngày khởi công Câu 1: Nhu cầu vay DN để thực dự án Câu 2: Mức cho vay phù hợp DN để thực dự án Câu 3: Khấu hao dùng để trả nợ ngân hàng DN từ dự án là? Câu 4: Lợi nhuận dùng để trả nợ ngân hàng DN là? Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ Câu 5: Thời gian cho vay DN để thực dự án là? Bài giải: Câu 1: Nhu cầu vay DN để thực dự án: XÉT THEO PHƯƠNG ÁN KINH DOANH Mức cho vay = Tổng chi phí (khơng bao gồm KH) – Vốn tự có, Vốn huy động • Tổng chi phí (khơng bao gồm KH) = 2550 + 570 + 4250 + 250 = 7620 triệu • Vốn tự có = 7620 * 30% = 2286 triệu • Vốn khác = 871.5 triệu ð Nhu cầu vay = 7620 – 2286 – 871.5 = 4462.5 triệu (1) Câu 2: Mức cho vay phù hợp DN để thực dự án? XÉT THEO GIÁ TRỊ TÀI SẢN BẢO ĐẢM Giá trị TSBĐ = 6210 triệu ð Mức cho vay theo TSBĐ = 80% * 6210 = 4968 triệu (2) ð Mức cho vay = Min (1,2) = 4462.5 triệu ð Mức cho vay phù hợp với DN = 4462.5 triệu XÁC ĐỊNH THỜI GIAN CHO VAY Thời gian cho vay = Txd + Ttn • Txd = Tháng • Ttn = Mức cho vay / Số tiền trả nợ bình quân Số tiền trả nợ bình quân = Lợi nhuận dùng để trả nợ + Khấu hao TSCĐ dùng để trả nợ + Nguồn khác dùng để trả nợ Câu 3: Khấu hao dùng để trả nợ ngân hàng DN từ dự án là? Khấu hao dùng để trả nợ Ngân hàng = Mức cho vay * Tỷ lệ khấu hao TSCĐ hàng năm = 4462.5 * 10% = 446.25 triệu Câu 4: Lợi nhuận dùng để trả nợ ngân hàng DN là? Lợi nhuận sau thực Dự án = 1300 * (1+30%) = 1690 triệu Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ ð Lợi nhuận dùng để trả nợ = 30% * 1690 = 507 triệu Câu 5: Thời gian cho vay DN để thực dự án là? Số tiền trả bình quân hàng năm = Khấu hao + Lợi nhuận dùng trả nợ + Nguồn khác = 507 + 321.45 + 446.25 = 1274.7 triệu ð Thời gian trả nợ (Ttn) = 4462.5/1274.7 = 3.5 năm = 42 tháng ð Thời hạn cho vay = 42 + = 46 tháng Bài (Đề thi Agribank 2019): Cơng ty A có nhu cầu vay vốn Agribank để thực dự án đầu tư với nội dung sau: - Tổng mức VĐT cố định gồm: + Chi phí Xây dựng nhà xưởng: 10.000 triệu + Chi phí máy móc thiết bị: 8.500 triệu + Chi phí khác: 165 triệu - Vốn chủ sở hữu tham gia 32% tổng dự án đầu tư - Các nguồn vốn khác tham gia thực DA: 1400.5 triệu Số tiền cịn thiếu, cơng ty A vay Agribank Dự án dự kiến khởi công ngày 01/08/2017 Thời gian thi công 10 tháng, thời gian sản xuất thử tháng, Công ty A Agribank giải ngân từ ngày thi công - Lợi nhuận DN thu hàng năm trước đầu tư 5.200 triệu Dự kiến sau đầu tư thực DA, lợi nhuận tăng thêm 30% so với trước đầu tư - Tỷ lệ khấu hao TSCĐ hàng năm: 15% - Giá trị TSBĐ: 17.000 triệu Mức cho vay tối đa Agribank 70% giá trị tài sản chấp Toàn lợi nhuận tăng thêm dùng để trả nợ Agribank Nguồn trả nợ khác 150 triệu đồng/năm Trên sở liệu trên, Anh chị xác định Số tiền cho vay & Thời gian cho vay Agribank Công ty A? Bài giải: a/ Xác định số tiền Agribank cho vay Công ty A * Nhu cầu vay DN để thực dự án: Tổng vốn đầu tư = 10.000 + 8.500 + 165 = 18.665 triệu Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ 13 Trong trường hợp cầm cố tài sản, khơng có thoả thuận khác, bên nhận cầm cố khơng có quyền: A Khai thác cơng dụng tài sản cầm cố B Bảo quản, giữ gìn tài sản cầm cố C Xử lý tài sản cầm cố theo phương thức thoả thuận D Không đáp án Giải đáp: Căn Bộ luật dân 2015 Điều 313 Nghĩa vụ bên nhận cầm cố Bảo quản, giữ gìn tài sản cầm cố; làm mất, thất lạc hư hỏng tài sản cầm cố phải bồi thường thiệt hại cho bên cầm cố Không bán, trao đổi, tặng cho, sử dụng tài sản cầm cố để bảo đảm thực nghĩa vụ khác Không cho thuê, cho mượn, khai thác công dụng, hưởng hoa lợi, lợi tức từ tài sản cầm cố, trừ trường hợp có thỏa thuận khác Trả lại tài sản cầm cố giấy tờ liên quan, có nghĩa vụ bảo đảm cầm cố chấm dứt thay biện pháp bảo đảm khác 14 Mua cho thuê lại theo hình thức cho th tài là: A Việc bên cho th tài mua máy móc, thiết bị tài sản khác theo quy định pháp luật thuộc sở hữu bên thuê cho bên th th lại tài sản theo hình thức cho thuê tài để bên thuê tiếp tục sử dụng phục vụ cho hoạt động B Việc bên cho th tài mua máy móc, thiết bị tài sản khác theo quy định pháp luật từ nhà cung cấp cho bên thuê thuê tài sản theo hình thức cho th tài C Việc bên cho thuê tài mua máy móc, thiết bị tài sản khác theo quy định pháp luật lại từ đơn vị sử dụng tài sản cho bên thuê thuê lại tài sản theo hình thức cho th tài chính, D Không đáp án 15 Sau thẩm định dự án cho vay, Ngân hàng thống với doanh nghiệp: Tổng vốn đầu tư dự án: 2430 triệu; Vốn tự có thực dự án 35% tổng vốn đầu tư cho dự án Doanh nghiệp đề xuất vay thêm 1200 triệu Ngân hàng đồng ý với điều kiện doanh nghiệp phải tự chuẩn bị nguồn khác tham gia vào dự án tối thiểu bao nhiêu? A 379,5 triệu B 1579,5 triệu C 1230 triệu D Không đáp án Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ Giải đáp: Vốn đầu tư = Vốn tự có + Vốn vay ngân hàng + Vốn huy động khác - Vốn đầu tư = 2430 - Vốn tự có = 35% * 2430 = 850.5 - Vốn vay ngân hàng = 1200 ð Vốn huy động khác = 379.5 16 Ngân hàng A cho công ty B vay vốn để kinh doanh, thời hạn cho vay tháng từ 1/1/X đến 1/7/X Ngân hàng C phát hành bảo lãnh cho giao dịch vay Đến cuối tháng 11 năm X, Ngân hàng C nhận yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh từ Ngân hàng A Tình tình sau: A Ngân hàng C phải thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết B Ngân hàng A phải thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết C Ngân hàng C thực nghĩa vụ cam kết thời hạn hiệu lực bảo lãnh hết D Ngân hàng A thực nghĩa vụ cam kết thời hạn hiệu lực bảo lãnh hết 17 Hệ số khả toán nhanh thương số giữa: A (Tiền, khoản tương đương tiền + Khoản phải thu) Nợ ngắn hạn B Tiền, khoản tương đương tiền Nợ ngắn hạn C Tài sản ngắn hạn Nợ ngắn hạn D Không đáp án 18 Phát biểu phát biểu sau: A Một phương án vay vốn bảo đảm Tài sản bảo đảm có giá trị cao rủi ro phương án bảo đảm Tài sản bảo đảm có giá trị thấp B Một phương án vay vốn bảo đảm Tài sản bảo đảm có giá trị cao rủi ro phương án bảo đảm Tài sản bảo đảm có giá trị thấp khách hàng ỉ lại việc có Tài sản bảo đảm C Giá trị Tài sản bảo đảm không định tính rủi ro phương án vay vốn D Khơng đáp án 19 Cam kết bảo lãnh không chấm dứt trường hợp nào? A Hợp đồng có nghĩa vụ bảo lãnh bị vô hiệu mà bên chưa thực hợp đồng Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ B Hợp đồng có nghĩa vụ bảo lãnh bị vơ hiệu mà bên thực phần toàn hợp đồng đó, trừ trường hợp có thỏa thuận khác C Hợp đồng có nghĩa vụ bảo lãnh bị hủy bỏ đơn phương chấm dứt thực mà bên chưa thực hợp đồng D Khơng đáp án 20 Tại phải kiểm tra sau cho vay? A Báo cáo kiểm tra sau cho vay để hoàn tất thủ tục hồ sơ vay vốn, để đối phó với Kiểm tốn nội Ngân hàng nhà nước, B, Kiểm tra sau cho vay để nhắc nhở khách hàng Ngân hàng quan tâm đến khách hàng khoản vay để khách hàng nhớ đến ngày trả nợ C Một nguyên nhân quan trọng mà Ngân hàng thực “Kiểm tra sau cho vay” để xác nhận lại khách hàng có sử dụng nguồn vốn ngân hàng với mục đích phương án đề trước vay vốn hay khơng? Từ hạn chế rủi ro phát sinh cho ngân hàng khách hàng sử dụng vốn không mục đích D Cả A C Phần 2: Tự luận (4,0 điểm) Câu 1: Anh/Chị lựa chọn câu trả lời câu hỏi sau giải thích Nhận định sau hay sai? Giải thích? “Hiện có nhiều phương pháp phân tích tín dụng đại có độ xác cao, Ngân hàng không nên tiếp tục sử dụng phương pháp truyền thống phân tích khách hàng” A Đúng B Sai Công ty Gia Trịnh đặt mục tiêu hoạt động năm 2019 phải đạt ROE 12% Đến cuối năm, công ty đạt tỷ lệ doanh lợi doanh thu 2%, hiệu suất sử dụng tài sản 1,5, địn bẩy tài cơng ty Như vậy: A Công ty đạt tiêu đề ROE = 12% B Công ty vượt mức tiêu đề ROE > 12% C Công ty chưa đạt mức tiêu đề ROE < 12% D Không đủ kiện xác định Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ Giải đáp: Mục tiêu ROE = 12% Ta có: • ROS = 2% • AU = 1.5 • FL = => ROE = ROS * AU * FL = 9% Dựa thơng tin dịng tiền doanh nghiệp, Ngân hàng không nên cho vay doanh nghiệp doanh nghiệp sau? Tại sao? Đơn vị: Tỷ đồng Công ty A B C CFO 15 10 30 CFI (25) (10) CFF (20) 15 (5) CF (3) 15 A Doanh nghiệp A B Doanh nghiệp B C Doanh nghiệp C D Có thể cho vay tất doanh nghiệp Nhận định sau hay sai? Giải thích “Trong phân tích tín dụng khách hàng cá nhân, độ tin cậy thông tin khách hàng cá nhân cung cấp không cao nên cần lấy thơng tin từ bên ngồi khách hàng đủ” A Đúng B Sai Câu 2: Bài tập (2,0 điểm) Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy 10 Kiến thức Nghiệp vụ Doanh nghiệp Nhật Tâm có tình hình hoạt động kinh doanh thể bảng cân đối kế tốn tóm tắt vào 31/12/2019 sau: Tài sản Nguồn vốn Ngân quỹ 12 Vay ngân hàng Khoản phải thu 18 Nợ phải trả người bán 13.5 Nợ ngắn hạn khác 1.5 Nợ dài hạn 27 VCSH 30 Tổng Nguồn vốn 90 Hàng tồn kho 22.5 Tài sản ngắn hạn khác Tài sản cố định 37.5 Tổng Tài sản 90 18 Năm 2019, doanh nghiệp Nhật Tâm có doanh thu 100 tỷ Giả định số liệu kinh doanh đầu cuối kì 2019 doanh nghiệp tương đương Doanh nghiệp dự báo nhu cầu sản phẩm thị trường tăng lên nên doanh thu từ bán hàng tăng thêm 20% vào năm tới Lợi nhuận biên kì vọng 10%, tỷ lệ cổ tức mục tiêu 25% Doanh nghiệp cần thêm nguồn tài trợ bổ sung năm doanh thu đạt dự kiến? Tại Biết rằng: Trong năm 2020 hiệu sử dụng tài sản khoản tín dụng thương mại doanh nghiệp Nhật Tâm không thay đổi Giải đáp: Vốn cần thêm = Nhu cầu vốn cho gia tăng tài sản – Gia tăng nợ phải trả tương ứng – Gia tăng lợi nhuận giữ lại (1) Xác định nhu cầu vốn cho gia tăng tài sản !∗ Nhu cầu vốn cho gia tăng tài sản = #$ ∗ ∆𝑆 A* Tài sản gia tăng tăng doanh thu So: Doanh thu năm trước = 100 ∆𝑆 : Mức thay đổi Doanh thu = 20% * 100 = 20 tỷ Ta thấy năm 2020, hiệu suất sử dụng Tài sản (AU) khơng đổi, đó: AU = Doanh thu / Tổng Tài sản Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy 11 Kiến thức Nghiệp vụ Biết rằng: Doanh thu tăng 20% ð Tổng Tài sản năm 2020 tăng 20% ð A* = 20% * 90 = 18 tỷ ð Nhu cầu vốn cho gia tăng tài sản = (18/100) * 20 = 3.6 tỷ (2) Xác định Gia tăng nợ phải trả tương ứng %∗ Gia tăng nợ phải trả tương ứng = #$ ∗ ∆𝑆 L* Nợ phải trả gia tăng tương ứng với tài sản gia tăng, bao gồm Phải trả người bán, phải trả khác (không bao gồm Nợ vay ngắn hạn, dài hạn) Ta thấy năm 2020, khoản tín dụng doanh nghiệp khơng đổi ð L* = ð Gia tăng nợ phải trả tương ứng = (3) Xác định Gia tăng lợi nhuận giữ lại Gia tăng lợi nhuận giữ lại = M * S1 * RR Trong đó: M tỷ lệ lãi gộp (hay lợi nhuận doanh thu, lợi nhuận biên) = 10% S1 Doanh thu dự báo năm 2020 = 100 * (1+20%) = 120 RR Tỷ lệ lợi nhuận giữ lại RR = – Tỷ lệ chi trả cổ tức = – 25% = 75% ð Gia tăng lợi nhuận giữ lại = 10% * 120 * 75% = Như vốn cần thêm = 3.6 – = - 5.4 < ð Với doanh thu đạt dự kiến, doanh nghiệp không cần thêm nguồn tài trợ Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ CHƯƠNG TRÌNH THI TUYỂN AGRIBANK BÀI THI TUYỂN DỤNG VỊ TRÍ TÍN DỤNG Môn thi: Nghiệp vụ Tổng hợp Họ tên: Ngày sinh: Điện thoại: Email: Ngày thi: Hướng dẫn: Mỗi câu trả lời điểm Mỗi câu có MỘT đáp án Trả lời cách khoanh tròn vào đáp án Anh/Chị cho Phiếu trả lời trắc nghiệm Chú ý: Nội dung đào tạo xây dựng & bóc tách từ Đề thi TRỰC TIẾP Agribank năm Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ I PHẦN TRẮC NGHIỆM (3 điểm) Anh, chị lựa chọn phương án trả lời (0,3 điểm cho câu trả lời đúng) Câu 1: Theo quy định pháp luật hành, nội dung sau xác việc Công ty mẹ công ty khơng góp vốn thành lập doanh nghiệp? A Các cơng ty có cơng ty mẹ doanh nghiệp có sở hữu 50% vốn nhà nước B Các cơng ty có cơng ty mẹ doanh nghiệp có sở hữu 55% vốn nhà nước C Các công ty có cơng ty mẹ doanh nghiệp có sở hữu 60% vốn nhà nước D Các cơng ty có cơng ty mẹ doanh nghiệp có sở hữu 65% vốn nhà nước Giải đáp: Căn Luật Doanh nghiệp năm 2020 Điều 195 Công ty mẹ, công ty Một công ty coi công ty mẹ công ty khác thuộc trường hợp sau đây: a) Sở hữu 50% vốn điều lệ tổng số cổ phần phổ thơng cơng ty đó; b) Có quyền trực tiếp gián tiếp định bổ nhiệm đa số tất thành viên Hội đồng quản trị, Giám đốc Tổng giám đốc cơng ty đó; c) Có quyền định việc sửa đổi, bổ sung Điều lệ cơng ty Công ty không đầu tư mua cổ phần, góp vốn vào cơng ty mẹ Các cơng ty công ty mẹ không đồng thời góp vốn, mua cổ phần để sở hữu chéo lẫn Các cơng ty có cơng ty mẹ doanh nghiệp có sở hữu 65% vốn nhà nước khơng góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp khác để thành lập doanh nghiệp theo quy định Luật Câu 2: Chủ tịch Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên tổ chức tín dụng khơng đồng thời đảm nhiệm chức vụ gì? A Người điều hành tổ chức tín dụng B Người điều hành tổ chức tín dụng khác C Thành viên Ban kiểm sốt tổ chức tín dụng D Tất A, B C Giải đáp: Căn Luật Tổ chức Tín dụng năm 2010 Điều 34 Những trường hợp không đảm nhiệm chức vụ Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên tổ chức tín dụng khơng đồng thời người điều hành tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng khác, trừ trường hợp Chủ tịch Hội đồng quản trị quỹ tín dụng nhân dân đồng thời thành viên Hội đồng quản trị ngân hàng hợp tác xã Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên tổ chức tín dụng khơng đồng thời người quản lý tổ chức tín dụng khác, trừ trường hợp tổ chức công ty tổ chức tín dụng thành viên Ban kiểm sốt tổ chức tín dụng Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ Câu 3: Tổ chức tín dụng phép thỏa thuận với khách hàng lãi chậm trả tối đa khách hàng không trả hạn tiền lãi theo thỏa thuận? A 10%/năm B 15%/năm C 100% lãi suất cho vay thời điểm lãi hạn D 150% lãi suất cho vay thời điểm lãi hạn Giải đáp: Căn Thông tư 39/2016/TT-NHNN Điều 13 Lãi suất cho vay Khi đến hạn toán mà khách hàng không trả trả không đầy đủ nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay theo thỏa thuận, khách hàng phải trả lãi tiền vay sau: a) Lãi nợ gốc theo lãi suất cho vay thỏa thuận tương ứng với thời hạn vay mà đến hạn chưa trả; b) Trường hợp khách hàng không trả hạn tiền lãi theo quy định điểm a khoản này, phải trả lãi chậm trả theo mức lãi suất tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận khơng vượt q 10%/năm tính số dư lãi chậm trả tương ứng với thời gian chậm trả; c) Trường hợp khoản nợ vay bị chuyển nợ hạn, khách hàng phải trả lãi dư nợ gốc bị hạn tương ứng với thời gian chậm trả, lãi suất áp dụng không vượt 150% lãi suất cho vay hạn thời điểm chuyển nợ hạn Câu 4: Theo Bộ luật Dân 2015, có biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ ? A B C D 10 Giải đáp: Điều 292 Biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ Các biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ bao gồm: Cầm cố tài sản Thế chấp tài sản Đặt cọc Ký cược Ký quỹ Bảo lưu quyền sở hữu Bảo lãnh Tín chấp Cầm giữ tài sản Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ Câu 5: Theo quy định pháp luật hành, xác định mức cho vay, tổ chức tín dụng phải vào yếu tố nào? A Phương án sử dụng vốn vay giá trị tài sản bảo đảm B Phương án sử dụng vốn vay, giá trị tài sản bảo đảm khả tài khách hàng C Giá trị tài sản bảo đảm khả nguồn vốn tổ chức tín dụng D Phương án sử dụng vốn, khả tài khách hàng, giới hạn cấp tín dụng khách hàng khả nguồn vốn tổ chức tín dụng Câu 6: Theo quy định Bộ luật Dân 2015, lãi suất vay bên thỏa thuận Trường hợp bên thoả thuận lãi suất lãi suất theo thoả thuận khơng vượt q % khoản tiền vay? A 30% năm, trừ trường hợp luật khác có liên quan quy định khác B 25%/năm, trừ trường hợp luật khác có liên quan quy định khác C 20%/năm, trừ trường hợp luật khác có liên quan quy định khác D 15%/ năm, trừ trường hợp luật khác có liên quan quy định khác Giải đáp: Điều 468 Lãi suất Lãi suất vay bên thỏa thuận Trường hợp bên có thỏa thuận lãi suất lãi suất theo thỏa thuận không vượt 20%/năm khoản tiền vay, trừ trường hợp luật khác có liên quan quy định khác Căn tình hình thực tế theo đề xuất Chính phủ, Ủy ban thường vụ Quốc hội định điều chỉnh mức lãi suất nói báo cáo Quốc hội kỳ họp gần Trường hợp lãi suất theo thỏa thuận vượt lãi suất giới hạn quy định khoản mức lãi suất vượt q khơng có hiệu lực Trường hợp bên có thỏa thuận việc trả lãi, khơng xác định rõ lãi suất có tranh chấp lãi suất lãi suất xác định 50% mức lãi suất giới hạn quy định khoản Điều thời điểm trả nợ Câu 7: Ơng A có khoản tiền gửi tiết kiệm Agribank Ông A ủy quyền cho gái chị D đến ngân hàng rút tiền Sau ông A mất, chị D đến ngân hàng rút tiền ngân hàng xử lý nào? A Từ chối xử lý sau ơng A chết, quyền rút tiền bà C vợ ông A định B Từ chối xử lý việc đại diện theo ủy quyền chấm dứt C Cả A B D Đồng thuận cho chị D rút tiền Câu 8: Việc tính lãi cho sản phẩm huy động vốn ngân hàng thuộc khâu Marketing Mix? Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ A Sản phẩm - Product B Phân phối – Place C Giá - Price D Con người – People Câu 9: Hoạt động Marketing ngân hàng hiểu nào? A Hoạt động Marketing chức hoạt động quản trị doanh nghiệp, chức bao trùm định hướng cho chức khác B Hoạt động Marketing phục vụ mục tiêu chủ yếu tìm kiếm khách hàng để cung cấp dịch vụ tài ngân hàng đến khách hàng C Hoạt động Marketing chủ yếu hoạt động xúc tiến thương mại nhằm quảng bá thương hiệu ngân hàng đến khách hàng D Hoạt động Marketing ngân hàng có chức chủ yếu cung cấp sản phẩm dịch vụ có ngân hàng đến khách hàng tiềm Câu 10: Mục đích ngân hàng phân tích đánh giá đoạn thị trường gì? A Giúp ngân hàng tìm sản phẩm dịch vụ phù hợp với đoạn thị trường để phục vụ đông đảo khách hàng tiềm năng, từ thu lợi nhuận cao B Giúp ngân hàng hiểu rõ đặc điểm, hành vi khách hàng đoạn thị trường, từ phát triển đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng phù hợp với nhu cầu toàn khách hàng C Giúp ngân hàng phát triển chiến lược quảng bá sản phẩm dịch vụ cách dễ dàng hiểu nhu cầu thói quen sử dụng sản phẩm dịch vụ khách hàng đoạn thị trường D Giúp ngân hàng chọn cho hay vài đoạn thị trường mà đoạn thị trường ngân hàng tối đa hóa khả nguồn lực thân thu lợi nhuận cao II PHẦN TỰ LUẬN (7 điểm) Câu 1: (1,5 điểm) Anh, chị hiểu kênh phân phối Sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nêu Kênh phân phối Phân tích lợi cạnh tranh kênh phân phối Agribank so với ngân hàng thương mại khác? Gợi ý Giải đáp: Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ Các kênh phân phối sản phẩm dịch vụ Ngân hàng: - Kênh Online: Website, Mạng xã hội - Kênh trực tiếp: Tại chi nhánh, phòng giao dịch - Kênh trung gian: Tại tổ dân phố, thơn/xóm, hội cựu chiến binh, hội phụ nữ … địa phương theo khu vực Lợi cạnh tranh kênh phân phối Agribank: - Mạng lưới hoạt động rộng, bao phủ tất tỉnh thành nước - Mức độ uy tín thương hiệu cao, tăng hiệu & niềm tin triển khai giới thiệu với kênh trung gian - Ngân hàng tập trung đẩy mạnh tảng bán hàng số, tạo nhiều tiện ích q trình tiếp cận sản phẩm khách hàng Câu 2: (1,5 điểm) Trong hoạt động tổ chức tín dụng, cấu lại thời hạn trả nợ gì? Việc rút ngắn kỳ hạn trả nợ không làm kéo dài kỳ hạn trả nợ khác có coi cấu lại thời hạn trả nợ hay khơng? Vì sao? Giải đáp: Cơ cấu nợ biện pháp Ngân hàng hỗ trợ Khách hàng, Khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ Ngân hàng Cơ cấu nợ bao gồm nhóm giải pháp: - Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ - Gia hạn nợ Việc rút ngắn kỳ hạn trả nợ không làm kéo dài kỳ hạn trả nợ khác KHƠNG ghi nhận cấu nợ Ví dụ: Trong Hợp đồng Tín dụng thoả thuận thời gian vay năm, kỳ hạn trả nợ định kỳ ngày 20 hàng tháng Sau thời gian vay, Khách hàng đề nghị thay đổi ngày trả nợ sang ngày 10 hàng tháng (theo hướng rút ngắn kỳ hạn trả nợ) ð Việc thay đổi không ảnh hưởng đến trình trả nợ & khơng đem lại rủi ro hoạt động Tín dụng Lưu ý: Nếu thay đổi ngày trả nợ sang ngày 25 hàng tháng (theo hướng kéo dài ngày trả nợ tháng) => Đây coi Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ Câu 3: (4 điểm) Ngày 05/3/2020 công ty sản xuất bánh kẹo K gửi đến ngân hàng X kế hoạch vay vốn lưu động quý II/2020 Sau xem xét kế hoạch sản xuất kinh doanh quý II công ty, ngân hàng X thống với công ty số liệu dự kiến sau: - Vòng quay vốn lưu động là: 3,7 vòng - Tài sản lưu động đầu kỳ là: 6.400 triệu đồng - Tài sản lưu động cuối kỳ 7.500 triệu đồng Cuối tháng 3/2020, ngân hàng cơng ty ký kết hợp đồng tín dụng vốn lưu động quý I/2020, nêu rõ: - Số ngày vịng quay vốn tín dụng 30 ngày - Doanh số trả nợ kế hoạch công ty quý II 75% doanh thu quý II/2020 - Từ ngày 1/4/2020 đến cuối ngày 20/5/2020 tài khoản cho vay theo hạn mức công ty diễn ra: + Doanh số phát sinh Nợ: 16.430 triệu đồng + Doanh số phát sinh Có: 13.180 triệu đồng Trong 10 ngày cuối tháng 5, cơng ty có phát sinh số nghiệp vụ kinh tế sau: - Ngày 22/5 vay để toán tiền mua hương liệu bột mì: 2.460 triệu đồng; Vay tốn tiền điện sản xuất kinh doanh 195 triệu đồng - Ngày 25/5 vay chi thưởng cho nhân viên 375 triệu đồng; Vay toán tiền quảng cáo 63,5 triệu đồng - Ngày 28/5 thu tiền bán hàng 2,930 triệu đồng: Vay tốn tiền mua tơ 565 triệu đồng - Ngày 29/5 vay để trả nợ gốc Vietinbank 1.320 triệu đồng - Ngày 31/5 thu tiền gia công cho công ty A 520 triệu đồng; Vay để nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 464 triệu đồng Yêu cầu: Xác định hạn mức tín dụng q II/2020 cơng ty sản xuất bánh kẹo K Giải nghiệp vụ kinh tế phát sinh 10 ngày cuối tháng (có giải thích) Biết rằng: - Dư nợ tài khoản cho vay theo hạn mức tín dụng cuối ngày 31/3/2020 1.200 triệu đồng Tài liệu thuộc quyền UB Academy Hoạt động chia sẻ tài liệu đào tạo phải cho phép UB Academy Kiến thức Nghiệp vụ - Cơng ty hoạt động bình thường, có tín nhiệm với ngân hàng - Khả nguồn vốn ngân hàng đáp ứng đủ nhu cầu vốn hợp lý công ty Giải đáp: Lưu ý số công thức: Thời hạn lần rút vốn vay (Tcv) Tcv Vịng quay vốn Tín dụng (Vtd) = = = !ố $%à' ()*$% +ỳ (./ 0*ặ2 34/) 6ị$% 89:' ;ố$ ụ$% @*:$0 Aố ()ả $ợ +ỳ +ế 0*ạ20 @ư $ợ Gì$0 89â$ +ỳ Jế 0*ạ20 @*:$0 Aố ()ả $ợ +ỳ +ế 0*ạ20 KL