Đang tải... (xem toàn văn)
Bài tập môn ngân hàng thương mại, có lời giải dành cho các bạn sinh viên
Hệ thống bài tập ngân hàng thương mẠi Mục lục A.DANH M C TÀI LI U THAM KH OỤ Ệ Ả 1 B.BÀI T PẬ 1 C.M T S CÔNG TH C TRONG NGÂN HÀNG TH NG M IỘ Ố Ứ ƯƠ Ạ 19 D.TÀI LI U C THÊM: R I RO LÃI SU TỆ ĐỌ Ủ Ấ 26 E. ÁP ÁN BÀI T PĐ Ậ 34 A.DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Quản trị Ngõn hàng thương mại, PGS. TS. Phan Thị Thu Hà (chủ biờn), NXB GTVT 2009 - Ngân hàng thương mại, Edward Reed và Edward Gill, NXB TP HCM 1993 - Quản trị Ngân hàng thương mại, Peter Rose, NXB Tài chính 2000 - Tạp chí Ngân hàng - Tạp chí Thị trường tài chính tiền tệ - Thời báo Ngân hàng - Cỏc văn bản phỏp luật trong hoạt động của NHTM - Websites của NHTM và NHNNVN - …. B. BÀI TẬP Bài 1: Một ngân hàng đang tiến hành huy động - Tiết kiệm 9 tháng, 0,65%/tháng, trả lãi 3 tháng/lần. - Kỳ phiếu ngân hàng 12 tháng, lãi suất 8%/năm, trả lãi trước. - Tiết kiệm 12 tháng, lãi suất 8,5%/năm, trả lãi 6 tháng/lần. Biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc 5%, dự trữ vượt mức 5%. Hãy so sánh chi phí của các cách huy động. 1 Bài 2: NHTM Quốc tế mở đợt huy động với những phương thức thanh toán như sau: a. Tiền gửi loại 18 tháng. - Trả lãi 6 lần trong kỳ, lãi suất 0,7%/tháng. - Trả lãi cuối kỳ, lãi suất 0,75%/tháng. - Trả lãi trước, lãi suất 0,68%/tháng. b. Tiền gửi loại 12 tháng. - Trả lãi 2 lần trong kỳ, lãi suất 0,67%/tháng - Trả lãi cuối kỳ, lãi suất 0,72%/tháng. - Trả lãi trước, lãi suất 0,65%/tháng. Biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với tiền gửi 12 tháng là 10%, với tiền gửi 18 tháng là 5%. Hãy so sánh chi phí huy động của ngân hàng giữa các hình thức trả lãi đối với từng loại tiền gửi và nêu ưu thế của từng cách thức trả lãi. Bài 3: Một ngân hàng đang tiến hành huy động - Kỳ phiếu ngân hàng 12 tháng, lãi suất 11,2%/năm, trả lãi trước. - Tiết kiệm 12 tháng, lãi suất 11,5%/năm, trả lãi 6 tháng/lần. Hãy tính lãi suất tương đương trả hàng tháng và so sánh ưu thế của mỗi cách huy động trong từng trường hợp đối với cả ngân hàng và khách hàng. Bài 4: Một ngân hàng đang tiến hành huy động - Tiền gửi tiết kiệm, kỳ hạn 12 thỏng, lói suất 0,72%/thỏng, lói trả hàng thỏng, gốc trả cuối kỳ. Lói khụng được rút ra hàng tháng sẽ được đưa vào tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng với lói suất 0,25%/thỏng. - Trái phiếu NH 2 năm, lói suất 8,2%/năm, lói trả đầu hàng năm, gốc trả cuối kỳ. 2 Biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc với tiền gửi 12 tháng là 3%, với tiền gửi 18 tháng là 1%. Hãy so sánh chi phí huy động của ngân hàng giữa cỏc nguồn trờn. Bài 4.2. Một ngân hàng đang dự định huy động vốn bằng những cách sau: - Trái phiếu 3 năm, lãi suất 11,5%/năm, trả lãi 6 thỏng/ lần - Tiết kiệm 12 tháng, lãi suất 10,5%/năm, trả lãi 4 lần trong kỳ - Kỳ phiếu 2 năm, lói suất 1,1%/thỏng, trả lói cuối hàng năm Hãy tính chi phí huy động tương đương hàng năm của từng nguồn huy động, biết tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với nguồn tiền có kỳ hạn từ 12 tháng trở xuống là 5%, trên 12 tháng là 3%, và ngân hàng dự trữ thanh toán 8% đối với tiết kiệm từ 12 tháng trở xuống. Bài 5: Ngân hàng A có các số liệu sau: (số dư bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng) Tài sản Số dư Lãi suất (%) Nguồn vốn Số dư Lãi suất (%) Tiền mặt 1.050 Tiền gửi thanh toán 3.55 0 2 Tiền gửi tại NHNN 580 1 Tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn 3.85 0 6,5 Tiền gửi tại TCTD khác 820 2 TGTK trung và dài hạn 3.27 0 7,5 Chứng khoán ngắn hạn kho bạc 1.480 5,5 Vay ngắn hạn 2.03 0 6 Cho vay ngắn hạn 4.850 9,5 Vay trung và dài hạn 2.45 0 8,1 Cho vay trung hạn 3.250 10,5 Vốn chủ sở hữu 650 Cho vay dài hạn 3.250 11,5 Tài sản khác 520 3 Tổng TS Tổng NV Biết nợ quá hạn 7%, thu khác =45, chi khác =35; thuế suất thuế thu nhập là 25%. Tính: Thu lãi, chi trả lãi, chênh lệch lãi suất, chênh lệch lãi suất cơ bản; ROA, ROE. Bài 6: Ngân hàng B có các số liệu sau (Số dư bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng) (phần lời giải xem lại) Tài sản Số dư Lãi suất (%) Hệ số RR Nguồn vốn Số dư Lãi suất (%) Tiền mặt 420 0 Tiền gửi thanh toán 158 0 1,5 Tiền gửi tại NHNN 180 1,5 0 Tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn 185 0 5,5 Tiền gửi tại TCTD khác 250 2,5 0,2 TGTK trung và dài hạn 151 0 7,5 Chứng khoán KB ngắn hạn 420 4 0 Vay ngắn hạn 770 5,5 Cho vay ngắn hạn 231 0 9,5 0,5 vay trung và dài hạn 125 0 8,8 Cho vay trung hạn 147 0 11,5 1 Vốn chủ sở hữu 350 Cho hạn dài hạn 185 0 13,5 1 Tài sản khác 410 1 Tổng Tài sản 7 310 Tổng Nguồn vốn 7 310 Biết thu khác = 59, chi khác = 125, thuế suất thuế thu nhập = 25%. 10% các khoản cho vay ngắn hạn quá hạn, 5% các khoản cho vay trung dài hạn quá hạn. Các cam 4 kết ngoại bảng có giá trị 1.500 tỷ, hệ số chuyển đổi 100% và hệ số rủi ro 50%. Trong tổng dư nợ, Nợ nhóm 1 chiếm 85%, Nợ nhóm 2 chiếm 10%, cũn lại là Nợ nhúm 3. Giỏ trị khấu trừ TSĐB của Nợ nhóm 2 là 600tỷ, Nợ nhóm 3 là 300 tỷ. Số dư Quỹ dự phũng RRTD năm trước là 11 tỷ. a. Tính lãi suất bình quân tổng nguồn, lãi suất bình quân tổng TS, lãi suất bình quân tổng TS sinh lãi. b. Tính chờnh lệch lói suất cơ bản, ROA, ROE. c. Tính tỷ lệ an toàn vốn (CAR). Nhận xét về tỷ lệ này và đưa ra các biện pháp điều chỉnh cần thiết cho ngân hàng, với giả thiết vốn an toàn tối thiểu là 9% và vốn tự cú = vốn chủ sở hữu. Bài 7: Ngân hàng B có các số liệu sau: (Số dư bình quân, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng) Tài sản Số dư Lãi suất (%) Nguồn vốn Số dư Lãi suất (%) Tiền mặt 620 Tiền gửi thanh toán 1500 1,4 Tiền gửi tại NHNN 880 1,2 Tiết kiệm ngắn hạn 1820 4,8 Tiền gửi tại TCTD khác 250 2,7 TGTK trung và dài hạn 1410 7,5 Chứng khoán kho bạc ngắn hạn 420 4,2 Vay ngắn hạn 620 5,6 Cho vay ngắn hạn 1900 9,8 Vay trung và dài hạn 1200 7,8 Cho vay trung hạn 1570 12,5 Vốn chủ sở hữu 350 Cho vay dài hạn 850 13,5 Tài sản khác 410 Tổng Tài sản 6 900 Tổng Nguồn vốn 6 900 Biết thu khác = 37, chi khác = 95, tỷ lệ thuế thu nhập = 25%. 5% các khoản cho vay ngắn hạn quá hạn, 10% các khoản cho vay trung dài hạn quá hạn. 5 Trong tổng dư nợ, Nợ nhóm 1 chiếm 70%, Nợ nhóm 2 chiếm 20%, cũn lại là Nợ nhúm 3. Giỏ trị khấu trừ TSĐB của Nợ nhóm 2 là 600tỷ, Nợ nhóm 3 là 300 tỷ. Số dư Quỹ dự phũng RRTD năm trước là 11 tỷ. a. Tính lãi suất bình quân tổng nguồn, lãi suất bình quân tổng TS, lãi suất bình quân tổng TS sinh lãi. b. Tính chờnh lệch lói suất cơ bản, ROA, ROE. Bài 7.2.Một ngân hàng có số liệu như sau: (Số dư bỡnh quõn năm, lói suất bỡnh quõn năm, đơn vị tỷ đồng) Tài sản Số dư Lói suất Nguồn vốn Số dư Lói suất Tiền mặt 900 Tiền gửi thanh toỏn 1700 1,50 Tiền gửi tại NHNN 1200 1,5 Tiết kiệm từ dân cư 2500 5,10 Tiền gửi tại Tổ chức tớn dụng khỏc 1300 3,0 Tiền gửi cú kỳ hạn từ khỏch hàng 1800 7,50 Chứng khoỏn kho bạc 1500 8,5 Vay trên thị trường liên ngân hàng 1000 8,50 Cho vay khách hàng cá nhân có đảm bảo bằng bất động sản 7500 22,5 Vay bằng phỏt hành trỏi phiếu trung và dài hạn 700 9,20 Cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 9700 21,0 VCSH 500 Cho vay doanh nghiệp lớn 3200 19,5 Tài sản khỏc 1500 Biết thu khỏc là 157 tỷ, chi khỏc 267 tỷ. 5% cỏc khoản cho vay doanh nghiệp thuộc nhúm 3, 3% các khoản cho vay cá nhân ở nhóm 4. Giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm của các khoản nợ này bằng 80 % giá trị khoản nợ. Dự phũng kỳ trước là 81 tỷ. Hóy tớnh a. Chờnh lệch lói suất cơ bản; ROA (thuế thu nhập doanh nghiệp là 25%). b. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR), biết vốn cấp 1 = 70% vốn chủ sở hữu; vốn cấp 2 = 15% các khoản đi vay. So sánh với chuẩn tối thiểu 9%. 6 Bài 7.3. NHTM A có các số liệu sau (số dư bỡnh quõn năm, LS bỡnh quõn năm, đơn vị tỷ đồng) Tài sản Số dư LS (%) Nguồn vốn Số dưLS (%) Tiền mặt 1220 TG thanh toỏn 3210 3 TG tại NHNN 760 1,2 Tkiệm ngắn hạn 3970 13,5 TG tại TCTD khỏc 2100 7,5 TK iệm T-DH 1650 13,5 C.khoỏn chớnh phủ 780 11,5 Vay ngắn hạn 1240 13,2 Cho vay ngắn hạn 2570 17,5 Vay T-DH 620 17,1 Cho vay trung hạn 2360 18,7 Vốn chủ sở hữu 530 Cho vay dài hạn 680 20 Tài sản khỏc 750 Biết thu từ hoạt động dịch vụ 33 tỷ, thu lói từ hoạt động đầu tư góp vốn 12 tỷ, chi phí khác không kể DPRRTD là 45 tỷ, tỷ lệ nợ quá hạn không thu được lăi 5%, thuế suất thuế thu nhập là 25%. Nhúm % Tổng dư nợ Giỏ trị khấu trừ TSĐB 1 80% 2800 2 10% 380 3 3% 120 4 5% 90 5 2% 50 Số dư Dự phũng RRTD năm trước là 171 tỷ. 1. Tớnh chờnh lệch lói suất cơ bản, ROA, ROE. 2. Tớnh LS cho vay trung bỡnh để ROE tăng thêm 5%/năm. 3. Lói suất dự kiến sẽ tăng thêm 2%/năm trong 3 tháng tới. Tính mức tăng/giảm LNTT dự kiến sau 3 tháng, biết kỳ hạn đáo hạn của 70% số dư Chứng khoán kho bạc là trong vũng 3 thỏng; 35% cỏc khoản cho vay ngắn hạn, 15% cỏc khoản cho vay trung hạn, và 10% cỏc khoản cho vay dài hạn đáo hạn trong vũng 3 thỏng tới. 90% TGTK ngắn hạn, 70% TGTK trung và dài hạn đáo hạn trong vũng 3 thỏng tới. Cỏc khoản vay của NHNN và TCTD khỏc đều có kỳ hạn dưới 3 tháng. Số dư vốn huy động từ phát hành trái phiếu có thời gian đáo hạn cũn lại trờn 3 thỏng. Bài 7.4. Ngân hàng B có các số liệu sau: (Số dư bình quân, LS bình quân năm) 7 Tài sản Số dư (tỷ VND) LS (%) Hệ số Rủi ro (%) Nguồn vốn Số dư (tỷ VND ) LS (%) Tiền mặt 4500 0 Tiền gửi thanh toán 2985 0 3 Tiền gửi tại NHNN 7800 1.2 0 Tiết kiệm ngắn hạn 2650 0 11 Tiền gửi tại TCTD khác 4500 3.5 20 TGTK trung và dài hạn 1010 0 12.5 Chứng khoán kho bạc ngắn hạn 3300 5 0 Vay ngắn hạn 6200 11.7 Cho vay ngắn hạn 28900 12.5 50 Vay trung và dài hạn 5000 12.9 Cho vay trung hạn 19500 14.5 100 Vốn chủ sở hữu 6570 Cho vay dài hạn 11420 16.5 150 Vốn gúp vào cụng ty con 1500 100 Tài sản khác 2800 100 Tổng Tài sản 84220 Tổng Nguồn vốn 8422 0 Biết nợ quá hạn khụng thu được lói là 8%, thuế suất thuế TNDN là 20%, thu khác = 495 tỷ, chi khác = 875 tỷ. Trong tổng dư nợ, Nợ nhóm 1 chiếm 82%, Nợ nhóm 2 chiếm 5%, cũn lại là Nợ nhúm 4. Giỏ trị khấu trừ TSĐB của Nợ nhóm 2 là 2500 tỷ, Nợ nhóm 4 là 6300 tỷ. Số dư quỹ dự phũng RRTD năm trước là 350 tỷ. Yờu cầu: a. Tính Chờnh lệch lói suất cơ bản, ROE, ROA b. Tính lói suất cho vay trung bỡnh để tăng ROA thêm 1%. c. Tính tỷ lệ an toàn vốn, đưa ra các biện pháp điều chỉnh cụ thể để đảm bảo Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là 9%, biết Vốn cấp 1 bằng 30% Vốn chủ sở hữu, và Vốn cấp 2 bằng 50% nguồn vay trung và dài hạn. d. Giả sử lói suất 2 thỏng đầu năm sau giảm 2%/năm. Tính Rủi ro lói suất và Chờnh lệch lói suất cơ bản dự kiến sau 2 tháng, biết nguồn vốn và tài sản ngắn 8 hạn có điều chỉnh lói suất trong thời kỳ 2 thỏng tới, trừ Tiền gửi thanh toỏn và Tiền gửi tại NHNN. Bài 8: Một ngân hàng có số liệu về tình hình huy động vốn như sau: Đơn vị: Triệu đồng Nguồn vốn Số dư LS (%) Nguồn vốn Số dư LS (%) 1. Tiền gửi của TCKT 69.085 3. Vốn vay 168.54 5 1.1. Tiền gửi thanh toán 35.724 1,8 3.1. Vay NHNN 3.610 4,2 1.2. Tiền gửi có kỳ hạn ≤12 tháng 33.361 4,7 3.2. Vay các TCTD khác 9.913 5,7 2. Tiền gửi của cá nhân 178.31 7 3.3. Phát hành giấy tờ có giá 155.02 2 2.1. Tiền gửi thanh toán 28.243 2,4 - Kỳ phiếu 9 thỏng 62.396 7,2 2.2. Tiết kiệm ≤ 12 tháng 62.506 6,5 - Trái phiếu 2 năm 62.967 7,9 2.3. Tiết kiệm > 12 tháng và ≤ 24 tháng 67.059 8,8 - Chứng chỉ tiền gửi 6 tháng 29.659 7,1 2.4. Tiết kiệm > 24 tháng 20.509 9,6 4. Vốn uỷ thác đầu tư 4.408 0 Tổng vốn huy động = 420. 355 trđ Biết: - Tỷ lệ DTBB với tiền gửi và giấy tờ cú giỏ ≤ 12 tháng là 10%, từ 12 tháng đến 24 tháng là 4%. Ngoài ra NH cũn dự trữ vượt mức 7% so với toàn bộ tiền gửi. - Chi phí trả lói chiếm 80% tổng chi phí, tỷ lệ tài sản sinh lời trong tổng tài sản là 73,5%, vốn chủ sở hữu là 34.210 triệu đồng, các khoản thu khác là 3.327 trđ. - Thuế suất thuế TNDN là 25% a. Xác định mức dự trữ phù hợp trong ngân hàng. b. Xác định tỷ lệ sinh lời tối thiểu của tài sản sinh lời để đảm bảo hoà vốn. c. Xác định tỷ lệ sinh lời cần thiết của tài sản sinh lời để đảm bảo tỷ lệ ROE dự kiến là 14%. 9 Bài 9: Một ngân hàng có tình hình về nguồn vốn như sau (số dư bỡnh quõn năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng): Khoản mục Số dư LS (%) Khoản mục Số dư LS (%) 1. Tiền gửi của TCKT 2. Tiền gửi của dân cư - Tiền gửi thanh toán 500 1,5 - Tiết kiệm không kỳ hạn 250 2,4 - Tiền gửi không kỳ hạn phi giao dịch 170 2,2 - Tiết kiệm có kỳ hạn 480 6,9 - Tiền gửi có kỳ hạn 220 5,8 3. Vốn vay 215 7,5 4. Vốn chủ sở hữu 150 Biết: cỏc chi phớ khỏc, ngoài chi phớ trả lói là 46 tỷ, các khoản thu khác ngoài thu lói bằng 12 tỷ, thuế suất thuế TNDN là 25%. a. Xác định tỷ lệ chi phí vốn bình quân cho toàn bộ nguồn vốn huy động từ bên ngoài của ngân hàng. b. Nếu ngân hàng sử dụng 70% nguồn vốn huy động từ bên ngoài vào tài sản sinh lời thì tỷ lệ sinh lời tối thiểu của tài sản sinh lời là bao nhiêu để đảm bảo hoà vốn? c. Nếu NH dự kiến tỷ lệ ROA là 0,9%, xác định tỷ lệ sinh lời cần thiết của tài sản sinh lời để đảm bảo tỷ lệ ROA dự kiến. Chi phớ bỡnh quõn của nguồn vốn huy động từ bên ngoài = (Chi phí trả lói + Chi phớ khỏc)/ Tổng vốn huy động từ bên ngoài. Bài 10: Ngân hàng B đang theo dừi hợp đồng tín dụng sau: Cho vay 170 triệu, lói suất 12%/năm, thời hạn 12 tháng, trả gốc và lói cuối kỳ. Hết 12 thỏng, khỏch hàng đó mang 90 triệu đến trả và xin gia hạn nợ 6 tháng. Ngân hàng có cách thu gốc và lói nào? Hóy bỡnh luận về cỏch xử lý mà 10 [...]... hai (16/8/200X-1) với giỏ bằng mệnh giỏ Bài 14: Một khỏch hàng gửi chứng từ lên vay ngân hàng 20 tỷ đồng vào ngày 15/5/X Khách hàng này đó ký hợp đồng tín dụng từ đầu năm với mức hạn tín dụng là 40 tỷ, thời hạn 1 năm Vào ngày 15/5/X, dư nợ của khách hàng này tại ngân hàng là 16 tỷ, đồng thời cán bộ tín dụng cũng biết được rằng dư nợ của khách hàng này tại các ngân hàng khác là 10 tỷ Ngân hàng có những... 13/2010/TT-NHNN ban hành ngày 12/05/2010: Vốn tự cú = Vốn cấp 1 + Vốn cấp 2 Vốn cấp 1 bao gồm: - Vốn điều lệ - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ - Quỹ đầu tư phát triển - Lợi nhuận khụng chia - Thặng dư vốn cổ phần trừ đi phần dùng để mua cổ phiếu quỹ Cỏc khoản phải trừ khỏi Vốn cấp 1: - Lợi thế thương mại - Cỏc khoản lỗ kinh doanh, bao gồm cỏc khoản lỗ lũy kế - Cỏc khoản gúp vốn, mua cổ phần của TCTD khỏc 20 -. .. tỷ đồng) TÀI SẢN 1 TSLĐ - Vốn bằng tiền - Cỏc khoản phải thu Số dư NGUỒN VỐN Số dư 32,5 1 Nợ phải trả 22,5 0,5 - Cỏc khoản phải trả 10 2 - Vay ngắn hạn ngõn hàng 12,5 X - Hàng dự trữ 2 TSCĐ - Nguyờn giỏ - Hao mũn luỹ kế Tổng Tài sản Doanh thu thuần: Thu nhập rũng sau thuế: 30 90 2 Vốn chủ sở hữu 250 (160) 122,5 Tổng Nguồn vốn 100 122,5 190 12,3 Hiện tại Công ty đang vay ngân hàng theo phương thức cho... ĐÁP ÁN BÀI TẬP Bài 1: a Tiết kiệm 9 tháng, 0,65%/tháng, trả lãi 3 tháng/l b ần ik = 0,65% x 3 = 1,95%/3th NEC chưa có dự trữ = (1 + ik)n –1 = (1 + 1,95%)3 – 1 = NEC cú dự trữ = NEC chưa có dự trữ / ( 1-1 0%) = i hàng thỏng = (1 + NEC cú dự trữ)1/9 - 1 = c Kỳ phiếu ngân hàng 12 tháng, lãi suất 8%/năm, trả lãi trước NEC = I/(1-I) = 8% / (1 – 8%) = NEC cú dự trữ = NEC chưa cú dự trữ / ( 1-1 0%) = i hàng thỏng... triệu đồng - Chi phí trả lương nhân viên: 560 triệu - Chi phớ quản lý kinh doanh chung: 120 triệu - Chi phí khấu hao nhà xưởng và thiết bị: 240 triệu - Tổng số vốn lưu động tự có của khách hàng là 720 triệu - Giỏ trị tài sản thế chấp: 700 triệu Theo anh/chị, ngân hàng có thể duyệt mức cho vay theo như doanh nghiệp đề nghị không? Tại sao? 12 Giả định ngân hàng có đủ nguồn vốn để thực hiện cho vay doanh... liệu sau: - Chi phớ xõy lắp: 2.500 triệu - Chi phớ XDCB khỏc: 800 triệu - Chi phớ mua thiết bị và vận chuyển lắp đặt thiết bị: 3.210 triệu - Vốn tự cú của cụng ty tham gia thực hiện dự ỏn bằng 30% tổng giỏ trị dự ỏn - Cỏc nguồn khỏc tham gia dự ỏn: 280 triệu - Lợi nhuận công ty thu được hàng năm sau khi đầu tư là 2.250 triệu (tăng 25% so với trước khi đầu tư) - Tỷ lệ khấu hao TSCĐ hàng năm: 20% - Giá trị... toán cổ tức cho cổ đông 140 tỷ đồng Thay đổi trạng thỏi thanh khoản rũng (= Thay đổi Cung TK – Thay đổi Cầu TK) của NH trong tuần tới như thế nào? Bài 24: Bài 5 trang 203 (Giỏo trỡnh Quản trị Ngõn hàng thương mại) 18 C.MỘT SỐ CÔNG THỨC TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 Quy đổi Lói suất trả nhiều lần trong kỳ (ik) về Lói suất tương đương trả vào cuối kỳ (NEC) n i n NEC = (1 + ik ) − 1 = 1 + − 1 n i:... 8,76% / ( 1-1 0%) = 9,73%/năm b Trái phiếu NH 2 năm, lói suất 8,5%/năm, lói trả đầu hàng năm, gốc trả cuối kỳ Lói suất trả cuối hàng năm = 8,5% / (1 - 8,5%) = 9,29 % /năm NEC = (1+ 9,29 %)2 - 1 = 19,44% / 2năm Lói suất tương đương trả hàng năm = (1 + 19,44%)ẵ -1 = 9,29%/năm Vậy chi phí của Trái phiếu 2 năm thấp hơn Tiết kiệm 12 tháng Bài 5: Thu lói = 580 x 1% + 820 x 2% + 1480 x 5,5% + 4.850 x ( 1-7 %) x... đây với công ty: - Ngày 2/01: cho vay để trả lói NH: 21 triệu - Ngày 3/01: cho vay để mua NVL: 386 tr - Ngày 8/01: cho vay để mua ô tô tải: 464 tr - Ngày 9/01: cho vay để nộp thuế thu nhập:75 tr - Ngày 10/01: cho vay để trả lương công nhân: 228 tr 15 Yờu cầu: - Nhận xét về HMTD mà cán bộ tín dụng đề nghị - Xem xét và đề nghị hướng giải quyết cho những nhu cầu vay của DN Biết rằng - Nguồn vốn của NH... 18 = NEC cú dự trữ = - Trả lãi trước, lãi suất 0,68%/tháng: I = 0,68% x 18 = 12,24%/18th NEC chưa có dự trữ = I/(1-I) = 12,24%/ (1 12,24%) = NEC cú dự trữ = b Tiền gửi loại 12 tháng: - Trả lãi 2 lần trong kỳ, lãi suất 0,67%/tháng: NEC cú dự trữ = - Trả lãi cuối kỳ, lãi suất 0,72%/tháng: NEC cú dự trữ = - Trả lãi trước, lãi suất 0,65%/tháng: NEC cú dự trữ = Bài 3: a Kỳ phiếu ngân hàng 12 tháng, lãi suất . Edward Gill, NXB TP HCM 1993 - Quản trị Ngân hàng thương mại, Peter Rose, NXB Tài chính 2000 - Tạp chí Ngân hàng - Tạp chí Thị trường tài chính tiền tệ - Thời báo Ngân hàng - Cỏc văn bản phỏp luật. động của NHTM - Websites của NHTM và NHNNVN - …. B. BÀI TẬP Bài 1: Một ngân hàng đang tiến hành huy động - Tiết kiệm 9 tháng, 0,65%/tháng, trả lãi 3 tháng/lần. - Kỳ phiếu ngân hàng 12 tháng,. TỆ ĐỌ Ủ Ấ 26 E. ÁP ÁN BÀI T PĐ Ậ 34 A.DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Quản trị Ngõn hàng thương mại, PGS. TS. Phan Thị Thu Hà (chủ biờn), NXB GTVT 2009 - Ngân hàng thương mại, Edward Reed và Edward