Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI CẢM ƠN Sau một thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi Nhánh Hà Đông em đã học hỏi được rất nhiều kinh nghiệm quý báu, áp dụng được những kiến thức đã học vào thực tế. Qua đó có thể khái quát chung công việc mà trong tương lai em sẽ làm và tự đánh giá về những kiến thức đã thu hoạch được trong suốt thời gian thực tập tại ngân hàng, áp dụng chúng ra sao, như thế nào cũng như bổ sung thêm những mặt còn yếu kém. Trong thời gian thực tập em thấy mình còn nhiều thiếu sót, em cần phải cố gắng hơn nữa, chịu khó học hỏi và trau dồi kiến thức nhiều hơn. Bên cạnh sự giúp đỡ tận tình của các anh,chị trong phòng tín dụng, giúp em có cơ hội tiếp cận trực tiếp với công việc thực tế, cũng như cho em những số liệu cần thiết để hoàn thiện chuyên đề thực tập tốt nghiệp, em còn được sự chỉ bảo tận tình của cô giáo hướng dẫn TS. Cao Ý Nhi Qua đây một lần nữa em xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn TS. Cao Ý Nhi cùng tập thể cán bộ,nhân viên Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi Nhánh Hà Đông đã giúp em hoàn thành báo cáo thực tập tốt nghiệp đúng thời hạn. Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Lữ Thị Thu Hà SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nội dung viết tắt 1 BCTC Báo cáo tài chính 2 CIC Trung tâm thông tin tín dụng 3 DN Doanh nghiệp 4 ĐH Đại học 5 EMV Europay - Mastercard – Visa 6 GTVT Giao thông vận tải 7 HĐQT Hội đồng quản trị 8 HĐTV Hội đồng thành viên 9 KH Khách hàng 10 KT – XH Kinh tế - Xã hội 11 NHNN Ngân hàng Nhà nước 12 NHTM Ngân hàng thương mại 13 NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 14 SXKD Sản xuất kinh doanh 15 TB Trung bình 16 TD Tín dụng 17 TĐ Thẩm định 18 TSBĐ Tài sản bảo đảm 19 TTCK Thị trường chứng khoán 20 Vay NH Vay ngắn hạn 21 SeABank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ Hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM giúp bổ sung vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh 17 Hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM giúp các doanh nghiệp tăng cường quản lý và sử dụng vốn kinh doanh có hiệu quả 18 Hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM tác động tích cực đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh 19 Nguồn vốn huy động được: Để đảm bảo năng lực cạnh tranh với các ngân hàng khác về tăng trưởng dư nợ tín dụng, cũng như mở rộng thị phần ngân hàng thì việc chú trọng nâng cao doanh số về huy động nói chung và huy động ngắn hạn nói riêng là nhiệm vụ quan trọng. Nguồn vốn dồi dào đồng nghĩa với việc ngân hàng sẽ chủ động về vốn cho vay đối với khách hàng, đối với các ngân hàng khác đồng thời đảm bảo khả năng thanh khoản cho chính mình 24 Môi trường kinh tế 26 Môi trường pháp lý 27 Môi trường chính trị - xã hội 27 Năng lực tài chính của doanh nghiệp không lành mạnh, sử dụng vốn sai mục đích 28 Đạo đức của khách hàng vay vốn 29 Chính sách tín dụng của NHTM 29 Sản phẩm tín dụng linh hoạt, phù hợp 30 Chất lượng của công tác thẩm định tín dụng 30 Chất lượng của đội ngũ nhân sự 31 b2. Chính sách sản phẩm tín dụng ngắn hạn 60 b3. Chất lượng của đội ngũ nhân sự 62 Hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM giúp bổ sung vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh 17 Hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM giúp các doanh nghiệp tăng cường quản lý và sử dụng vốn kinh doanh có hiệu quả 18 Hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM tác động tích cực đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh 19 Nguồn vốn huy động được: Để đảm bảo năng lực cạnh tranh với các ngân hàng khác về tăng trưởng dư nợ tín dụng, cũng như mở rộng thị phần ngân hàng thì việc chú trọng nâng cao doanh số về huy động nói chung và huy động ngắn hạn nói riêng là nhiệm vụ quan trọng. Nguồn vốn dồi dào đồng nghĩa với việc ngân hàng sẽ chủ động về vốn cho vay đối với khách hàng, đối với các ngân hàng khác đồng thời đảm bảo khả năng thanh khoản cho chính mình 24 Môi trường kinh tế 26 Môi trường pháp lý 27 SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Môi trường chính trị - xã hội 27 Năng lực tài chính của doanh nghiệp không lành mạnh, sử dụng vốn sai mục đích 28 Đạo đức của khách hàng vay vốn 29 Chính sách tín dụng của NHTM 29 Sản phẩm tín dụng linh hoạt, phù hợp 30 Chất lượng của công tác thẩm định tín dụng 30 Chất lượng của đội ngũ nhân sự 31 b2. Chính sách sản phẩm tín dụng ngắn hạn 60 b3. Chất lượng của đội ngũ nhân sự 62 SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Cùng với xu thế phát triển của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng đang trong quá trình đổi mới và đã đạt được những thành công nhất định. Trong quá trình hội nhập, cạnh tranh ngày một diễn ra gay gắt, đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trước những vận hội mới cũng như những khó khăn phải đối mặt. Hoạt động của ngân hàng đạt được kết quả tốt sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triển và ngược lại sự hoạt động yếu kém của ngân hàng sẽ ảnh hưởng xấu đến sự phát triển của cả nền kinh tế. Xác định được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng và vai trò của ngân hàng, Chính phủ và NHNN Việt Nam đã có nhiều giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động cũng như chất lượng tín dụng trong toàn bộ hệ thống NHTM Việt Nam. Hòa nhịp cùng sự đổi mới toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á - SeABank cũng đã và đang có sự đổi mới đáng khích lệ. Tuy nhiên trong tiến trình đổi mới SeABank đã gặp nhiều khó khăn, trở ngại, đặc biệt trong giai đoạn vừa qua. Dưới tác động của suy thoái kinh tế, khủng hoảng tài chính toàn cầu, chính sách thắt chặt tín dụng, hoạt động của các NHTM trong đó có cả SeABank đã gặp những thử thách thực sự như: khó khăn trong hoạt động huy động vốn và tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu gia tăng, khó khăn trong kiểm soát rủi ro… đồng thời bộc lộ những tồn tại làm chất lượng hoạt động của SeABank nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn của các chi nhánh nói riêng chưa thực sự hiệu quả. Nhận thức được tầm quan trọng và cấp thiết của vấn đề trên, sau một thời gian thực tập tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á SeABank - Chi Nhánh Hà Đông, với mong muốn được hiểu sâu hơn về công SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 6 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tác tín dụng ngắn hạn, em đã chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á SeABank - Chi Nhánh Hà Đông“. 2. Mục đích nghiên cứu Thứ nhất, hệ thống hóa những vấn đề cơ bản liên quan đến hoạt động tín dụng nói chung và cho vay ngắn hạn nói riêng của NHTM. Thứ hai, phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng SeABank – Chi Nhánh Hà Đông trong giai đoạn 2009 – 2011. Thứ ba, xác định những hạn chế và nguyên nhân khách quan, chủ quan, từ đó đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của SeABank – Chi Nhánh Hà Đông trong thời gian tới. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Khóa luận tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á SeABank – Chi Nhánh Hà Đông từ năm 2009 đến năm 2011. 4. Phương pháp nghiên cứu •Phương pháp điều tra phân tích, so sánh các chỉ tiêu trong hoạt động cho vay ngắn hạn của SeABank – Chi Nhánh Hà Đông trong giai đoạn 2009 – 2011. •Phương pháp phân tích theo nhân tố ảnh hưởng, từ đó tìm ra những tồn tại nhằm đề xuất các giải pháp, phương hướng giải quyết. SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 5. Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, bài khóa luận được kết cấu làm 03 chương: Chương 1: Lý luận chung về tín dụng và chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tại SeABank – Chi Nhánh Hà Đông Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tại SeABank – Chi Nhánh Hà Đông SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 8 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Tín dụng ngân hàng và vai trò hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM 1.1.1. Tín dụng ngân hàng 1.1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Trong thực tế cuộc sống, thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau; ngay cả trong quan hệ tài chính, tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có một nội dung riêng. Trong quan hệ tài chính, tín dụng có thể hiểu theo các định nghĩa sau: - Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi là phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người đi vay. - Trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể. Như một công ty công nghiệp hoặc thương mại bán hàng trả chậm cho công ty khác, trong trường hợp này người bán chuyển giao hàng hóa cho bên mua và sau một thời gian nhất định theo thỏa thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán. Phổ biến hơn cả là giao dịch giữa ngân hàng và các định chế tài chính khác với các doanh nghiệp và cá nhân thể hiện dưới hình thức cho vay, tức là ngân hàng cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một thời hạn nhất định người đi vay phải thanh toán vốn gốc và lãi. - Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng. SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Qua nhiều giai đoạn tồn tại và phát triển, ngày nay tín dụng được hiểu theo định nghĩa cơ bản sau: “Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao một lượng giá trị sang cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận được phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thỏa thuận” (Nguồn trích dẫn: Giáo trình tín dụng ngân hàng – Học viện Ngân hàng – Nhà xuất bản Thống kê) Trong mối quan hệ giao dịch này thể hiện các nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định. Giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hoặc dưới hình thái hiện vật như: hàng hóa, máy móc, thiết bị, bất động sản. - Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi hết hạn sử dụng theo thỏa thuận, người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay. - Giá trị hoàn trả thông thường lớn hơn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay). 1.1.1.2. Phân loại tín dụng a. Căn cứ vào đối tượng khách hàng Hiện nay, để thuận tiện, các NHTM thường có nhiều sản phẩm tín dụng phù hợp theo yêu cầu của khách hàng và chia theo đối tượng khách hàng để phục vụ. Theo tiêu chí này khách hàng được chia làm 2 loại: Tín dụng cá nhân: Hiện tại có rất nhiều sản phẩm tín dụng phục vụ đối tượng khách hàng cá nhân bao gồm: cá nhân phục vụ nhu cầu tiêu dùng, cá nhân vay vốn phục vụ nhu cầu kinh doanh… Tín dụng doanh nghiệp: Là các sản phẩm tín dụng phục vụ đối tượng khách hàng doanh nghiệp bao gồm các mục đích: vay bổ sung vốn lưu động SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 10 [...]... Kế Toán Tài Chính Lớp: Ngân hàng 21.26 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 36 2.2 Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tại SeABank CHI NHÁNH HÀ ĐÔNG 2.2.1 Cơ sở pháp lý điều chỉnh chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tại SeABank - CHI NHÁNH HÀ ĐÔNG Cơ cở pháp lý có vị trí hết sức quan trọng đối với chất lượng hoạt động tín dụng Nó tạo môi trường hành lang pháp lý cho hoạt động của ngân hàng. .. đầu của các ngân hàng thương mại mà còn của các nhà chức trách về kinh tế xã hội 1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM Chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM được thể hiện qua nguồn vốn ngắn hạn huy động được, doanh số cho vay ngắn hạn, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cho vay ngắn hạn, hiệu quả sinh lợi cho vay ngắn hạn Cụ thể: Nguồn vốn huy động được: Để đảm bảo năng... khách hàng trên toàn quốc Ngân hàng SeABank - Chi Nhánh Hà Đông có đăng ký kinh doanh số: 0113018155, do Sở kế hoạch và đầu tư Thành phố Hà Nội cấp ngày 02 tháng 9 năm 2004 Trụ sở tại số 150 Trần Phú, Hà Đông Chi Nhánh Hà Đông đi vào hoạt động từ tháng 10 năm 2004, là Chi Nhánh cấp I của Ngân hàng SeABank Tổng dư nợ tín dụng của SeABank - Chi Nhánh Hà Đông đạt hơn 1000 tỷ đồng trong đó dư nợ ngắn hạn. .. thức thanh toán: Người ta chia cho vay ngắn hạn thành cho vay ngắn hạn hoàn trả một lần, cho vay ngắn hạn hoàn trả nhiều lần SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 16 1.1.2.3.Vai trò hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM Dựa trên những quy định của Ngân hàng Nhà nước về cho vay ngắn hạn, các ngân hàng đã triển khai hoạt động cho vay cụ thể gồm nhiều sản phẩm linh hoạt, phù... chấp của bên thứ ba Căn cứ vào đồng tiền cho vay: Cho vay ngắn hạn bao gồm cho vay bằng đồng nội tệ và cho vay bằng đồng ngoại tệ Căn cứ vào phương pháp cho vay: Cho vay ngắn hạn được chia thành tín dụng từng lần, tín dụng theo hạn mức Căn cứ vào tính chất của việc cấp vốn: Cho vay ngắn hạn gồm cho vay thế vốn và cho vay ứng vốn - Cho vay thế vốn: Việc cho vay làm thay đổi hình thái vốn của khách hàng. .. kiểm tra - Phó giám đốc là người hỗ trợ Giám đốc, phụ trách bộ phận kinh doanh, kế toán, ngân quỹ Ngân hàng SeABank - Chi Nhánh Hà Đông quản lý hoạt động của trụ sở, Ban quản lý tín dụng, Kế toán giao dịch, Kế toán tài chính và phòng Hành chính nhân sự Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng SeABank - Chi Nhánh Hà Đông GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC Kế Toán Giao Dịch Khách Hàng & Thẩm Định SV: Lữ Thị Thu Hà Ngân Quỹ... lãnh của ngân hàng 1.1.2 Khái niệm và vai trò hoạt động cho vay ngắn hạn đối với NHTM 1.1.2.1.Khái niệm về cho vay ngắn hạn của NHTM Với mục đích nghiên cứu về vấn đề chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM, khóa luận sẽ sử dụng thuật ngữ “tín dụng ngắn hạn mang tính chất đống nghĩa với thuật ngữ cho vay ngắn hạn Theo quyết định 324/1998/QĐ-NHNN1 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam. .. EMV, cùng hệ thống máy ATM hiện đại luôn đáp ứng tốt nhất các nhu cầu giao dịch thẻ của khách hàng SV: Lữ Thị Thu Hà Lớp: Ngân hàng 21.26 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của SeABank - Chi nhánh Hà Đông Đứng đầu ngân hàng SeABank - Chi Nhánh Hà Đông là Ban giám đốc gồm: - Giám đốc : phụ trách toàn bộ hoạt động của cơ quan, trực tiếp điều hành về công tác tổ chức nhân sự,... đánh giá chất lượng tín dụng trên cơ sở nợ quá hạn, người ta người ta thường thông qua tỷ lệ nợ quá hạn cho vay ngắn hạn gồm: Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay ngắn hạn Tỷ lệ nợ xấu cho vay ngắn hạn = Tổng dư nợ quá hạn ngắn hạn Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn x 100% = Tổng dư nợ xấu ngắn hạn Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn x 100% Trong nền kinh tế thị trường rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng là tất nhiên... hoàn trả nợ vay cho ngân hàng Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán Các NHTM cho vay gián tiếp theo các loại sau: chi t khấu thương mại, mua các phiếu bán hàng, mua các khoản nợ của doanh nghiệp… Ngoài các loại cho vay trên đây, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng bằng . và chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tại SeABank – Chi Nhánh Hà Đông Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho. tốt nghiệp tác tín dụng ngắn hạn, em đã chọn đề tài: Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á SeABank - Chi Nhánh Hà Đông . 2. Mục đích nghiên. đến hoạt động tín dụng nói chung và cho vay ngắn hạn nói riêng của NHTM. Thứ hai, phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng SeABank – Chi Nhánh Hà Đông