BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌ C KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CH Í MINH TIỂU LUẬN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Đ ề tài: Các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án Chi nhánh Ngân hàng TMCP ngoại thươ ng Đắklắk Tp Hồ Chí Minh 2009 LỜ I MỞ ĐẦU Ngày hoạt động ngân hàng thư ơng mại đóng vai trị vơ to lớn hoạt động tồn kinh t ế nói chung, ngân hàng thư ơng mại cầu nối vốn người thừa vốn ngư ời thiếu vốn ngân hàng thương mại nơi m thơng qua mà Ngân hàng Nhà nư ớc thự c sách tiền t ệ m ình : kiềm chế lạm p hát, kích cầu kinh t ế, ….Chính vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng kinh t ế nên biến chuy ển hoạt động ngân hàng ảnh hư ởng đến hoạt động kinh tế M ặt khác, nguồn thu N gân hàng thư ơng mại nói chung từ hoạt động tín dụng chủ yếu, chiếm từ 80% đến 90% tổng nguồn thu ngân hàng thương m ại Do đó, chất lượng t ín dụng u cầu bứ c thiết mà ngân hàng thương mại phải đặc biệt quan tâm để chất lượng tín dụng nâng cao cơng tác thẩm định cho vay cần phải nâng cao lượng chất Với vai trị quan trọng cơng tác thẩm định hoạt động ngân hàng để góp phần nâng cao chất lư ợng t ín dụng Chi nhánh Ngân hàng TM CP ngoại thư ơng Đắklắk, chọn đề tài “ Các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án Chi nhánh Ngân hàng TM CP ngoại thương Đ ắklắk” làm đề t ài nghiên cứu m ình 1.LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Đ ẦU TƯ TẠI C ÁC NGÂN H ÀNG THƯƠ NG MẠI 1.1.Thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư a Khái niệm Các dự án đầu tư sau soạn thảo thiết kế xong dù đư ợc nghiên cứu tính tốn kỹ lưỡng chi tiết qua bước khởi đầu Để đánh giá tính hợp lý, tính hiệu quả, tính khả t hi dự án định dự án có thự c hay khơng phải có q trình xem xét kiểm tra, đánh giá cách độc lập tách biệt với q trình soạn thảo dự án Q trình gọi thẩm định dự án Có nhiều quan điểm khác thẩm đ ịnh tuỳ theo tính chất cơng đầu tư chủ thể có thẩm quyền thẩm định, song đứ ng góc độ tổng quát định nghĩa s au: Thẩm định dự án đầu tư trình quan c (Nhà nước tư nhân) thẩm tra, xem xét cách khách quan, khoa học v toàn diện mặt pháp lý, nội dung ảnh hưởng đến hiệu quả, tính khả thi, tính thự c dự án, để định đầu tư cấp giấy phép đầu tư hay quy định đầu tư… b Ý nghĩa: Thẩm định dự án đầu tư công việc quan trọng, đề cập đến tất vấn đề thân dự án, quan trọng hơn, qua trình thẩm định, dự án tìm hiểu cách sâu rộng hơn, chuyên môn Thẩm định dự án có ý nghĩa vơ quan trọng sau đây: - Thông qua thẩm định dự án đầu tư, với kết thu sở quan trọng để có định bỏ vốn đầu tư đắn - Thông qua thẩm định dự án đầu tư, có sở để kiểm tra việc sử dụng vốn đảm bảo mục đích an tồn vốn - Thơng qua thẩm định dự án đầu tư có, với kinh nghiệm kiến thức bổ sung thêm giải pháp góp phần nâng cao tính khả t hi dự án - Thơng qua thẩm định dự án đầu tư có sở tương đối vững để xác định kết đầu tư, thời gian hoàn vốn trả nợ từ dự án chủ đầu tư - Thông qua thẩm định dự án đầu tư rút kinh nghiệm để tiến hành thẩm định dự án đầu tư sau tốt 1.1.2.Công tác thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại 1.1.2.1.Q uy trình thẩm định dự án đầu tư NHTM Quy trình thẩm định tài dự án đầu tư m ột tập hợp hoạt động đánh giá xem xét phân tích chi phí lợi ích tài dự tốn dự án Lợi ích t ài dự t ốn dự án đư ợc xem xét thơng qua dịng tiền thu dịng tiền chi dự tốn Thơng qua lợi ích tài dự tốn qua tiêu tài để ngân hàng quy ết định cho vay hay bác bỏ cho vay Thông t hường NHTM thẩm định tài dự án theo quy trình sau: Phân tích dự báo nhu cầu thị trường Phân tích đánh giá nhu cầu sản xuất Phân tích kế hoạch tài Phân tích kế hoạch thu chi hàng năm Tính dòng tiền thu chi hàng năm dự án Thẩm định hiệu tài Chấp nhận hay bác bỏ định cho vay S 1: Quy trình thẩm định tài D AĐT NHTM Để thực đư ợc công t ác thẩm định m ặt tài cách chuẩn xác chặt chẽ, có tính t huyết phục cao, ngân hàng thư ơng mại phải xác định nguồn thơng tin dùng để phân tích Thơng tin bao gồm: - Thơng tin hành chính: Nắm bắt đư ợc hiệu tài dự án (khả thu, chi, trả nợ, nguồn trả…) Các kết luận tài chính… - Thơng tin phi tài chính: Bao gồm thơng tin tên doanh nghiệp, văn phòng đại diện, ban giám đốc, số giấy phép đăng ký, cấu vốn pháp định, tài khoản… Nếu thẩm định dự án cách nghiêm túc thủ tục biện pháp định đầu tư, tài trợ hợp lý ngân hàng đảm bảo tăng lợi nhuận cho ngân hàng, tránh rủi ro, đảm bảo hiệu đầu tư kinh doanh 2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Đ ẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN H ÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG ĐẮKLẮK 2.1.Khái quát Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đắklắk 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đắklắk thành lập ngày 15 thán g 01 năm 1997, tiền th ân Phòng giao dịch Ngân hàng ngoại thư ơng Nha T rang Là Chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TM CP N goại thương Việt Nam Chi nhánh Ngân hàng TM CP N goại thương Đắklắk thự c hầu hết c kinh doanh Ngân hàng như: cho vay, huy động vốn, th anh toán quốc t ế, chuyển tiền, kinh doanh thẻ,… Sau 10 năm hoạt động đến Chi nhánh Ngân hàng TM CP Ngoại thương Đắklắk đạt đư ợc nhữ ng t hành đáng kể, như: đến 31/12/2008 T dư nợ cho vay đạt 2.500 tỷ đồng, huy động vốn đạt 900 tỷ đồng, kinh doanh xuất nhập đạt 220 triệu USD, qui mô hoạt động tổ c Chi nhánh ngày lớn mạnh đến có 06 phịng ban Chi nhánh như: Phịng Kế tốn, Phịng N gân quỹ, Phịng D VKH, phịng TCHC, Phịng tín dụng cá nhân, phịng tín dụng doanh nghiệp, tổ kiểm tra nội bộ, tổ T hợp vốn; đồng thời có 05 phịng giao dịch trự c thuộc 2.1 Thực trạng công tác thẩm định dự án Chi nh ánh Ngân h àng TMCP Ngoại thương Đắklắk: 2.2.1.Quy trình thẩm định dự án Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đắklắk: Quy trình thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh N gân hàng TM CP N goại thư ơng Đắklắk thông qua phịng Tín dụng, phịng Thẩm định, Cán tín dụng (CBTD), Cán thẩm định (CBTĐ), phòng Nguồn vốn số phịng khác có liên quan Tuy nhiên quy trình m ang tính chất định hư ớng, tổng quát Trong trình thẩm định dự án, tuỳ theo quy mơ, tính chất, đặc điểm dự án đầu tư xin vay vốn, tuỳ khách hàng điều kiện thực tế, CBTĐ sử dụng linh hoạt nội dung theo mức độ hợp lý để bảo đảm tính hiệu cơng tác thẩm định Tuỳ theo dự án cụ thể mà CBTĐ xem xét bỏ qua số nội dung khơng phù hợp Quy trình thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Ngân hàng TM CP N goại thương Đắklắk sau: QUY TRÌNH TH ẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ – VIETCOMBANK Đ ẮK LẮK Phịng T ín dụng Cán thẩm định Trưởng phòng thẩm định Đưa yêu cầu, giao hồ sơ vay vốn Tiếp nhận hồ sơ Chưa đủ sở để thẩm định Kiểm tra sơ hồ sơ Nhận hồ s để thẩm định Chưa Bổ sung, giải trình Rõ Chư a đạt yêu Thẩm định Lập báo cáo thẩm định cầu Kiểm tra, kiểm soát Đạt Nhận lại hồ sơ kết thẩm định Lưu hồ s ơ, t ài liệu Trình tự thự c thẩm định dự án đầu tư tiến hành qua bước sau: Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ dự án xin vay vốn: hồ sơ vay v ốn chưa có đủ sở để thẩm định chuyển lại để CBTD hướng dẫn khách hàng hồn chỉnh, bổ sung hồ sơ; đủ sở thẩm định ký giao nhận hồ sơ vào Sổ theo dõi giao hồ sơ cho cán trực tiếp thẩm định Trên sở đối chiếu quy định, thơng tin có liên quan nội dung yêu cầu (hoặc tham khảo) quy định hư ớng dẫn thuộc Quy trình này, CBTĐ tổ chức xem xét, thẩm định dự án đầu tư khách hàng xin vay vốn Nếu cần thiết, đề nghị CBTD khách hàng bổ sung hồ sơ giải trình rõ thêm CBTĐ lập báo cáo thẩm định dự án trình Trưởng phịng thẩm định xem xét Trưởng Phịng thẩm định k iểm tra, kiểm sốt nghiệp vụ, thông qua yêu cầu CBTĐ chỉnh sửa, làm rõ nội dung CBTĐ hoàn chỉnh nội dung Báo cáo thẩm định trình Trư ởng Phịng thẩm định thông qua, lưu hồ sơ tài liệu cần thiết gử i trả hồ sơ kèm Báo cáo thẩm định cho Trưởng Phịng tín dụng 2.2.2 Nội dung cơng tác thẩm định tài dự án Chi nhánh N gân hàng TMCP Ngoại thương Đắkl ắk : Trước tiến hành thẩm đ ịnh dự án dự án đầu tư, Chi nhánh (sau xin gọi ngắn gọn Ngân hàng) thường t iến hành thẩm định t ình hình t ài doanh nghiệp vay vốn Nội dung thẩm định tình hình t ài doanh nghiệp bao gồm : Th ẩm định quy mô, cấu vốn t ài sản doanh nghiệp, vốn chủ s hữu t thể cấu nguồn vốn; khả tốn; tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vài năm trở lại; phân t ích tiêu, đánh giá khả sinh lời, giải trình khoản phải thu doanh nghiệp; xem xét danh mục hàng tồn kho,… Sau N gân hàng tiến hàng t hẩm định tình hình tài doanh nghiệp, t hấy doanh nghiệp có tình hình tài lành mạnh hoạt động tốt thị trư ờng, doanh nghiệp thoả m ãn đầy đủ yêu cầu Ngân hàng đề Ngân hàng tiến hành thẩm định dự án Công tác thẩm định tài dự án bao gồm n hững nội dung sau đây: (1) Thu thập xử lý thông tin khách hàng dự án Khi có m ột dự án khách hàng mang đến Ngân hàng để xin vay vốn, Ngân hàng cần thẩm định lại tính xác nguồn thơng tin khách hàng cung cấp Để làm điều này, CBTĐ cần đến trực tiếp doanh nghiệp để trực tiếp tìm hiểu t ình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp; tìm hiểu đư ợc thực trạng nhà xư ởng, máy móc thiết bị doanh nghiệp; xác minh địa điểm sở nơi đầu tư dự án… N goài ra, CBTĐ cần phải thu t hập thêm từ nguồn thông t in bổ sung, t ài liệu liên quan từ nguồn khác để phục vụ cho trình thẩm định như: Đi thực tế để tìm hiểu giá cả, tình hình cung cầu thị trư ờng sản phẩm dự kiến dự án; tìm hiểu từ nhà cung cấp nguyên liệu đầu vào, nhà tiêu thụ sản phẩm tư ơng tự, t ìm hiểu từ phương tiện thông tin đại chúng, từ quan quản lý Nhà nước… Tr ên sở đó, CBTĐ xem xét dự án phư ơng diện m ục tiêu dự án, thị trư ờng khả tiêu thụ sản phẩm dịch vụ đầu dự án; khả cung cấp nguy ên vật liệu yếu tố đầu vào, nhận xét phương diện kỹ thuật, phương diện tổ chức quản lý thực dự án,… Tất nhữ ng đánh giá thự c nhằm mục đích hỗ trợ cho việc t ính tốn, đánh giá hiệu tài dự án khả thự c nghĩa vụ trả nợ doanh nghiệp ngân hàng (2) Thẩm định vốn đầu tư Sau xác minh lại nguồn t hông tin mà khách hàng mang đến, Ngân hàng vào hồ sơ xin vay khách hàng để xem xét tổng mức vốn đầu tư ban đầu doanh nghiệp, bao gồm: Vốn cố định (VCĐ), Vốn lưu động (VLĐ), Vốn dự phòng (VDP) VCĐ bao gồm vốn thiết bị, vốn xây dự ng sở hạ tầng,… VLĐ xác định vào tốc độ luân chuyển vốn lưu động hàng năm dự án, doanh nghiệp ngành nghề, mức VLĐ tự có doanh nghiệp phí vốn lưu động hàng năm CBTĐ tiến hành phân tích so sánh nội dung trên, thấy có khác biệt nội dung CBTĐ phải tập tr ung phân tích, tìm hiểu nguyên nhân từ đưa cấu vốn đầu tư hợp lý mà đảm bảo đạt mục tiêu dự kiến ban đầu dự án để làm sở xác định mứ c tài trợ tối đa mà ngân hàng nên tham gia vào dự án Ngân hàng tiến hành đánh giá tiến độ thực dự án, từ xác định nhu cầu vốn cho giai đoạn Việc tính nhu cầu vốn làm sở cho việc giải ngân, tính tốn lãi vay thời gian thi công xác định thời gian trả nợ doanh nghiệp vay vốn đầu tư dự án Trên sở tổng mứ c vốn đầu tư duyệt, CBTĐ kiểm tra lại loại nguồn vốn t ham gia t ài trợ cho dự án, đánh giá khả tham gia loại nguồn vốn, từ kết phân tích tình hình tài chủ đầu tư để đánh giá khả tham gia nguồn vốn chủ sở hữu, chi phí loại nguồn vốn, điều kiện vay kèm loại nguồn vốn Dựa vào t ính toán trên, CBTĐ tiến hành t ính toán chi phí đầu tư ban đầu, chi phí vốn (lãi, phí vay vốn cố định), chi phí sử a chữa TSCĐ, khấu hao TSCĐ trích hàng năm, nợ phải trả chủ đầu tư dự án giai đoạn định trình đầu tư (3) Thẩm định doanh thu – Chi phí dự án Để thẩm định doanh thu chi phí dự án, Ngân hàng tiến hành t hẩm đ ịnh nội dung sau:  Thẩm định yếu tố đầu vào chi phí dự án Trên sở hồ sơ dự án đặc tính kỹ thuật dây chuyền công nghệ, CBTĐ đánh giá nhu cầu nguyên nhiên vật liệu đầu vào để phục vụ cho sản xuất hàng năm, dự tính biến động giá m ua – giá bán thời gian tới, nhu cầu nhập nguyên nhiên vật liệu đầu vào, dự tính tỷ giá trường hợp phải nhập khẩu,… Từ CBTĐ tiến hành xác định giá thành đơn vị sản phẩm , tổng chi phí sản xuất trực tiếp cho dự án  Thị trường đầu ra, khả tiêu thụ s ản phẩm dự án Thị trường t iêu thụ sản phẩm , dịch vụ đầu dự án nhân tố giữ vai trò quan trọng định đến thành bại dự án Vì CBTĐ cần xem xét, đánh giá kỹ xác phương diện như: đánh giá mặt thị trư ờng - điểm mạnh điểm yếu sản phẩm thị trường; khả tiêu thụ s ản phẩm , dịch vụ đầu dự án; thách thứ c cạnh tranh sản phẩm đầu dự án;… Từ đó, CBTĐ đưa phương án tiêu thụ sản phẩm để t ính tốn, như: Mức huy động cơng suất so với công suất thiết kế; doanh thu dự kiến hàng năm,… Trên sở nhữ ng nêu trên, CBTĐ dự tính thiết lập bảng tính tốn hiệu tài dự án, bảng dự kiến dòng tiền hàng năm thu từ dự án, tính tốn tiêu tài đặc trưng làm sở cho việc đánh giá hiệu khả trả nợ vốn vay chủ đầu tư N gân hàng (4) Thẩm định tiêu đánh giá hi ệu tài dự án Dựa sở tất nhữ ng t ính tốn trên, CBTĐ tiến hành t ính toán tiêu tỷ suất sinh lời dự án (như N PV, IRR, ROA, ROE,…) nhóm tiêu khả trả nợ (nguồn trả nợ hàng năm ; thời gian hoàn trả vốn vay; D SCR) dự án Ngoài ra, t uỳ theo đặc điểm , yêu cầu dự án cụ thể, CBTĐ cần tính tốn thêm tiêu khác như: Khả tái tạo ngoại tệ; khả tạo công ăn việc làm; khả đổi công nghệ dự án; đào tạo nguồn nhân lự c;… Tuy nhiên, tiêu xác CBTĐ có yếu tố đầu vào xác N goài t hời gian hoạt động dự án thường trung dài hạn nên có nhiều yếu tố ảnh hư ởng đến doanh t hu dự án, đặc biệt rủi ro như: Rủi ro thị trường, rủi ro thu nhập, rủi ro toán, rủi ro cung cấp, rủi ro môi trường xã hội, rủi ro lạm phát,… Chính mà q trình phân tích tiêu này, CBTĐ cần tiến hành phân tích độ nhạy tiêu NPV, IRR, D SRC,… m ột xác hợp lý, dự đốn đư ợc giả định có t hay đổi, từ đảm b ảo cho Ngân hàng tránh khỏi ảnh hưởng trự c tiếp rủi ro xảy (5) Xác định bảng cân đối khả trả nợ doanh nghiệp vay vốn đầu tư Trong nội dung này, Ngân hàng tiến hành xác định nguồn trả nợ, thời gian trả nợ khách hàng vay vốn dự a thơng s ố phân tích Điều vơ quan trọng ảnh hưởng trự c tiếp đến khả năn g hoạt động Ngân hàng tương lai  Nguồn trả nợ khách hàng vay vốn huy động từ nguồn sau đây: - Nguồn từ dự án: Lợi nhuận sau thu ế (LNST) giữ lại; Khấu hao (KHCB) Đây nguồn trả nợ doanh nghiệp vay vốn nhiều trường hợp, nguồn trả nợ KHCB t ính dự a vào kế hoạch khấu hao doanh nghiệp, cịn LN ST giữ lại thơng thư ờng tính 50 – 70% LNST dự án - Nguồn hợp pháp khác ngồi dự án: từ nguồn tích luỹ doanh nghiệp hay Tổng công ty Đây coi nguồn trả nợ phụ cho dự án, nhiên số trường hợp coi nguồn trả nợ đặc biệt dựa án gặp rủi ro Do đó, CBTĐ phải tính tốn kỹ lư ỡng xác nguồn phải thường xuyên theo dõi tình hình thực dự án trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp để đảm bảo an toàn cho Ngân hàng  Xác định thời gian trả nợ doanh nghiệp vay vốn: Ngân hàng ngư ời trực tiếp cho doanh nghiệp vay vốn nên việc N gân hàng quan tâm thời gian t hu hồi vốn vay Khi tính tốn thời hạn trả nợ, CBTĐ cần xem xét đến thời gian vay vốn, thời gian thi công, thời gian trả nợ gốc, thời gian ân hạn; đặc biệt thời gian thi cơng để có kế hoạch thu nợ hợp lý Đồng thời tuỳ theo đặc điểm mức doanh thu dự án mà Ngân hàng xác định mức trả gốc, trả lãi vay cho kỳ hạn m ột cách phù hợp, đáp ứng nhu cầu nguyện vọng doanh nghiệp vay vốn việc đầu tư Tổng vốn vay Thời gian trả nợ = KHCB + Lợi nhuận dùng để trả nợ (6) Kiểm tra điều kiện bảo đảm an toàn vốn vay Ngân hàng cần xem xét điều kiện bảo đảm an toàn vốn vay doanh nghiệp vay vốn đầu tư để đề phòng rủi ro cho nguồn vốn cho vay mình: - Doanh nghiệp phải rõ nguồn trả nợ huy động đư ợc từ hoạt động sản xuất kinh doanh dự án đầu tư để bảo đảm khả trả nợ Ngân hàng thời hạn - Yêu cầu bảo lãnh bên thứ ba N gân hàng thấy cần thiết Bên bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn phải ký hợp đồng bảo lãnh cam k ết trả nợ thay cho doanh nghiệp trư ờng hợp chủ dự án không thực đầy đủ thự c không nghĩa vụ hợp đồng tín dụng ký kết với N gân hàng - Doanh nghiệp phải m trì hoạt động tài khoản tiền gửi Ngân hàng, đảm bảo số dư tối thiểu t ài khoản m ột kỳ hạn trả nợ trước m ỗi kỳ hạn trả nợ - Doanh nghiệp cam kết chuyển toàn doanh thu dự án vào tài khoản tiền gử i mở t ại N gân hàng để đảm bảo nguồn trả nợ, trả lãi vay theo lịch trả nợ kể thừ dự án bắt đầu vào hoạt động sản xuất kinh doanh Trên sở kết thẩm định theo nội dung trên, CBTĐ phải lập Báo cáo thẩm định dạng t ài liệu văn nêu cụ thể kết trình thẩm định, đánh giá dự án đầu tư xin vay vốn khách hàng ý kiến đề xuất đề nghị khách hàng 2.2 Một số đánh giá cơng tác thẩm định tài dự án Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đắklắk 2.3.1 Những ưu điểm đạt được: Qua 10 năm hoạt động, Chi nhánh Ngân hàng TMCP N goại thương Đắklắk không ngừng đổi m ới ngày lớn mạnh mặt công tác, đồng thời khẳng định vị lĩnh vực tài - tiền tệ ngân hàng Góp phần vào phát triển chung toàn hệ thống Ngân hàng TM CP N goại thương Việt Nam, công t ác thẩm định dự án ngày đư ợc quan tâm khơng ngừ ng hồn thiện, với mục đích nhằm cung cấp dịch vụ tốt cho khách hàng Chi nhánh Ngân hàng TM CP Ngoại thương Đắklắk, với mục tiêu tăng trưởng tín dụng an t ồn bảo đảm chất lượng tín dụng, với đời Phịng thẩm định quản lý tín dụng tháng tiến hành nghiên cứu, thẩm định dự án đầu tư khách hàng, góp phần quan trọng tăng trư ởng t ín dụng mang lại hiệu hoạt động kinh doanh N gân hàng, đồng t hời giảm thiểu rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Công tác thẩm định dự án Chi nhánh Ngân hàng TM CP Ngoại thương Đắklắk năm 2007 đạt số kết khả quan sau: - Tổng số dự án thẩm đ ịnh 50 dự án, tăng 25% so với năm 2006 - Tổng số dư nợ cho vay theo dự án: 1.500 triệu đồng, tăng 108.5% so với năm 2006 Việc trang bị thiết bị máy móc đại, phương t iện làm việc thuận tiện cho cán thẩm định Chi nhánh Ngân hàng TM CP N goại thương Đắklắk quan t âm cách đầy đủ thư ờng xuyên Những công việc tính tốn, soạn thảo, lưu trữ ngày t hực xác, nhanh chóng khoa học hơn, phương tiện thông tin liên lạc đại, điện thoại, máy fax, mạng nội bộ, mạng Internet… đư ợc trang bị hoàn thiện giúp cán thẩm định thu thập thông tin, khai thác nguồn thơng tin bổ có hiệu xác hơn, góp phần vào việc nâng cao chất lương thẩm định dự án Bên cạnh đó, Chi nhánh Ngân hàng TM CP N goại thư ơng Đắklắk quan t âm trọng đến công tác đào tạo bồi dư ỡng nghiệp vụ cho cán làm công tác thẩm định, giúp cho cán thẩm đ ịnh có đư ợc trình độ chun m ôn ngày cao, đạo đức nghề nghiệp ngày vững vàng, có phẩm chất cần thiết cán ngân hàng đáp ứng u cầu cơng việc địi hỏi 2.3.2 Những hạn chế công tác thẩm định dự án Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đắkl ắk Bên cạnh kết đạt cơng t ác thẩm định dự án nói chung cơng tác thẩm định tài dự án nói riêng t ại Chi nhánh Ngân hàng TM CP N goại thương Đắklắk m ắc phải khơng hạn chế Thứ nhất: Việc xem xét đánh giá nội dung quy trình thẩm định cịn sơ sài, đơi lúc cịn m ang nặng tính hình thứ c có nhiều điểm chưa hợp lý, nhiều cơng tác thẩm định cịn chịu ảnh hưởng mối quan hệ chủ quan ngân hàng khách hàng, hay định t heo kế hoạch Nhà nước Kết đến cịn nhiều dự án tình trạng khó thu nợ hay nợ q hạn khơng có khả tốn, buộc ngân hàng phải có biện pháp tháo gỡ gia hạn nợ, giảm lãi suất cho vay, thu nợ gốc trước thu lãi sau,… trở thành gánh nặng Chi nhánh Thứ hai: Nội dung, phương pháp thẩm đ ịnh tài dự án, việc sử dụng tiêu tài chưa t hực có hiệu T rong t hẩm định tổng vốn đầu tư cấu tốc độ bỏ vốn đầu tư Chi nhánh thư ờng chấp nhận nhữ ng dự t oán chủ đầu tư đưa dự án m chưa cân nhắc đánh giá cách kỹ lưỡng Điều gây ảnh hưởng đến kết hoạt động Chi nhánh tương lai Việc thẩm định doanh thu dự án, thông thường cán thẩm định phân tích sản phẩm có đư ợc chấp nhận thị trư ờng hay không, cho cơng suất tăng dần theo cảm t ính thụ động theo kế hoạch Doanh nghiệp Cán thẩm định đơn đặt giả thiết giá bán sản phẩm chủ y ếu dựa vào phương pháp đơn đặt hàng, chưa thự c tiến hành phân tích dự a vào y ếu t ố cung cầu thị trường Việc xác đ ịnh chi phí nhiều khoản mục chi phí đơi cịn bị Chi nhánh bỏ qua chấp nhận định mức chi phí Doanh nghiệp đưa Điều gây ảnh hưởng t ới độ chuẩn mực dự án, đồng t hời tạo thêm nhiều khó khăn cho khách hàng Chi nhánh trường hợp bất lợi thị trường Chi nhánh cần tránh rơi vào tình trạng lợi ích hai bên Trong thẩm định tài dự án, số tiêu NP V, IRR, DSCR,… dùng để đánh giá, xếp hạng dự án, đề cập đến không Sở giao dịch sử dụng cách thư ờng xuyên, có dừ ng lại giai đoạn tính tốn mà chư a sâu vào phân tích m ối quan hệ giữ a chúng, chưa so sánh với t iêu khác Hơn nữ a, giá trị thời gian tiền không đề cập đến nhiều dự án, Chi nhánh trọng nhiều đến việc tính tốn thời gian thu hồi vốn xác định nguồn trả nợ dự án mà chưa quan tâm đến vịng đời dự án Chính vậy, Chi nhánh s ẽ gặp nhiều khó khăn thị trư ờng có biến động tài lạm phát, đồng tiền m ất giá,… Điều tác động khơng nhỏ đến khả hoạt động tốt, có hiệu Chi nhánh Thứ ba: Nguồn thông t in mà cán thẩm định sử dụng để thẩm định dự án thẩm định tài dự án nhiều hạn chế, độ tin cậy chưa cao N guồn dùng thẩm đ ịnh chủ yếu Doanh nghiệp cung cấp, thân cán thẩm định gặp nhiều khó khăn việc xác định lại độ xác cập nhật t hông t in Nguồn thông tin không quan độc lập chứng nhận, dễ gây tình trạng gian lận từ phía khách hàng để việc vay vốn thuận lợi hơn, dễ gây sai lệch trình đánh giá hiệu t ài án nhầm lẫn quy ết định cho vay Thứ tư : Tiến độ thẩm định chưa thật nhanh chóng kết hợp giữ a phịng tín dụng, phịng nguồn vốn phịng thẩm định q trình thẩm định chư a chặt chẽ, chưa phát huy hiệu Một số dự án cịn gặp phải tình trạng t hời gian thẩm định kéo dài phòng tiến hành thẩm đ ịnh phân tích, lập t trình lên Ban lãnh đạo, việc bổ sung thông tin đề nghị khơng có phản hồi nhanh chóng từ phía Doanh nghiệp,… Điều gây ảnh hưởng không đến hội đầu tư khách hàng mà t ác động đến nguồn vốn Chi nhánh công tác cho vay Thứ sáu: Công t ác tái thẩm định dự án sau Chi nhánh tiến hành giải ngân vốn vay cho Doanh nghiệp vay vốn chưa đư ợc quan tâm mứ c Một số dự án không phát huy hiệu theo kỳ vọng chưa đư ợc Chi nhánh đánh giá nhìn nhận cách khách quan, độc lập, chưa đánh giá mức hiệu vốn đầu tư Việc đầu tư có hiệu hay khơng định đến khả hoàn trả vốn vay vủa Doanh nghiệp ngân hàng, Chi nhánh cần xem xét vấn đề để rút đư ợc nhữ ng kinh nghiệm quý báu công tác cho vay vốn để đầu tư Chúng ta nghiên u số hạn chế công tác thẩm định dự án thẩm định tài dự án Chi nhánh Ngân hàng TM CP Ngoại thư ơng Đắklắk Vậy nguyên nhân gây hạn chế gì? Sau nghiên cứu, tìm hiểu kỹ nguyên nhân gây hạn chế 2.3.3 Một số nguyên nhân gây hạn chế cơng tác thẩm định tài dự án Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đắklắk Những hạn chế công tác thẩm định tài dự án t ại Chi nhánh Ngân hàng TM CP Ngoại thương Đắklắk tác động nhiều nguyên nhân, nhiên quy gọn chúng vào hai nhóm nguyên nhân s au: Nguyên nhân khách quan Nguy ên nhân chủ quan 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan Thứ nhất: hệ thống thông tin kinh tế giúp cho cơng tác t hẩm định tài dự án cịn nghèo nàn thiếu thốn, chư a có hệ thống, t hiếu tính cập nhật độ xác cần thiết - yếu tố hết sứ c cần thiết công tác thẩm định dự án Thứ hai, tình trạng lập dự án thiếu tính xác, t hiếu khoa học chủ đầu tư làm cho cơng tác thẩm định gặp khơng khó khăn để đánh giá m ột cách xác dự án Thứ ba, tình hình thị trường giá nói chung, t hị trường giá t iền tệ nói riêng có ổn định tương đối cịn khơng khó khăn, nhiều bất ổn gây ảnh hưởng xấu đến cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư quy trình thẩm định chư a thực quan tâm đến giá trị đồng tiền qua thời kỳ Thứ tư, môi trư ờng Pháp lý hoạt động tín dụng ngân hàng cịn nhiều bất cập M ột số chế sách, Quyết định - N ghị định, văn chế độ luật ngân hàng nhiều kẽ hở dễ bị khai thác trình thự c mối quan hệ tín dụng Doanh nghiệp với N gân hàng Nguyên nhân chủ quan Bên cạnh nguyên nhân khách quan trên, nhữ ng nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng nhữ ng nguyên nhân trực tiếp ảnh hưởng đến công t ác thẩm định t ài ch ính dự án Chi nhánh Ngân hàng TM CP Ngoại thương Đắklắk Có m ột số nguyên nhân chủ quan sau: Thứ nhất, phía Ngân hàng chưa thự c coi trọng kết thẩm định Việc thẩm định t ài dự án N gân hàng không đư ợc coi trọng Điều thể việc Ngân hàng tiến hành thẩm định dự án coi trọng đến việc thẩm định tài sản cầm cố, chấp, t hời gian trả nợ vay Doanh nghiệp hay đơn vị bảo lãnh mà không thẩm định kỹ nội dung tài hiệu t ài dự án Thứ hai, hệ thống tổ chức, quản lý điều hành thẩm định t ài dự án cịn nhiều yếu v hạn chế Thứ ba, việc áp dụng trang bị đại cho cơng tác thẩm định cịn nhiều hạn chế Thứ tư, đạo đức m ột số cán làm cơng tác tín dụng, thẩm định cịn chưa tốt dẫn đến có dễ dãi thơng đồng với khách hàng Nói tóm lại, t hời gian qua, bên cạnh nhữ ng kết đạt Chi nhánh Ngân hàng TM CP Ngoại thư ơng Đắklắk gặp phải khơng khó khăn, hạn chế cơng tác thẩm định dự án thẩm định tài dự án Để hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án thời gian tới, Chi nhánh N gân hàng TM CP N goại thương Đắklắk phải có giải pháp kịp thời nhanh chóng bước nâng cao chất lượng công tác thẩm định giúp Chi nhánh Ngân hàng TM CP N goại thương Việt Nam có cơng cụ tốt để hoạt động – kinh doanh đạt hiệu cao, phát triển vững mạnh tương lai MỘT SỐ GIẢI PH ÁP NH ẰM N ÂNG CAO VÀ HO ÀN TH IỆN CÔN G TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Đ ẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHTMCP NGO ẠI THƯƠ NG ĐẮKLẮK 3.1 Định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đắkl ắk Để công tác thẩm định dự án t ại Chi nhánh Ngân hàng TMCP N goại thương Đắklắk nói riêng Ngân hàng TMCP N goại thương Việt nam nói chung vào hiệu chất lượng góp phần nâng cao hiệu kinh doanh chất lư ợng tín dụng, cần phải thực số giải pháp sau:  Thứ nhất, thẩm định m ột cách kỹ lưỡng vốn đầu tư Đây vấn đề mà ngân hàng thường khơng xác định kỹ, việc thẩm định địi hỏi cán thẩm định phải thẩm định xác vốn đầu tư chi phí liên quan, tránh tình trạng chủ đầu tư tính tốn mứ c vốn cao để tránh thủ vốn, gây lãng phí, ứ đọng vốn làm giảm hiệu đầu tư; hay chủ đầu tư lập dự án tính mức vốn thấp để t ăng hiệu đầu tư giả tạo dẫn đến định đầu tư sai lệch Việc xác định tổng vốn đầu tư sát với thự c tế s để tính tốn hiệu tài dự kiến khả trả nợ dự án M uốn vậy, cán thẩm định phải tích cực tìm hiểu thị trường, vào định mức kinh tế kỹ thuật ngành, đ ơn giá nhà nước hay qua viện nghiên u mức độ đại công nghệ, tình hình giá thị trư ờng ngồi nước Bên cạnh đó, cần tích cực tìm hiểu, lưu trữ thông tin dự án điển hình nước làm sở cho việc kiểm tra, thẩm định tổng mứ c vốn đầu tư, số trư ờng hợp thuê quan tư vấn cần thiết  Thứ hai, cần tính tốn doanh thu chi phí dự án cách sát thực thực tế Để thẩm định doanh thu chi phí xác cần phải có kết khâu thẩm định thị trường tốt, N gân hàng phải quan tâm đến nguồn cung cấp nguyên vật liệu khả tiêu thụ sản phẩm hay nói cách khác, Ngân hàng phải xem xét đến y ếu tố đầu vào đầu dự án Nghiên cứu vấn đề việc khó khăn cần thiết, bên cạnh việc phải dự tốn doanh thu chi phí tương lai M uốn vậy, cần phải nghiên cứu thị trường mặt như: quan hệ cung cầu sản phẩm, điểm m ạnh, điểm yếu sản phẩm, đối tượng, phương thức tiêu thụ sản phẩm đặc biệt tình hình cạnh tranh thị trư ờng Do đó, phịng thẩm định cần phải đẩy mạnh nữ a công tác nghiên cứu thị trường, nghiên cứu đối thủ cạnh tranh, nghiên cứu điểm m ạnh điểm yếu, hội đe doạ sản phẩm, cách tốt để thực điều Ngân hàng đẩy mạnh chi tiết hoá mơ hình đánh giá chủ yếu như: mơ hình SWOT, mơ hình PORTER  Thứ ba, Chi nhánh cần coi việc tính tiêu hiệu dự án: NPV, IRR, PP, DSCR bắt buộc thẩm định tài dự án đầu tư Có nhiều tiêu để thẩm định tài dự án, nhiên ngân hàng nên áp dụng tiêu: NPV, IRR, PP, DSCR coi tiêu bản, bắt buộc thẩm định tài dự án tiêu tiêu tổng hợp bản, phản ánh hiệu quả, tính ch ất doanh nghiệp, chúng xây dựng, tính tốn dựa số liệu từ bảng dự trù cân đối thu chi dự án hàng năm Tuy nhiên, kết hợp hai tiêu để định dự án nhiều cho biết tỷ lệ sinh lời dự án mà không quan tâm đến quy mô nguồn vốn lợi nhuận tuyệt đối dự án Nhiều dự án có IRR cao lợi nhuận tuyệt đối lại thấp, lúc IRR không phản ánh trực tiếp gia t ăng Hơn nữ a, NPV giả định luồng tiền dự án chiết khấu theo chi phí vốn dự án, ng IRR lại chiết khấu luồng tiền theo IRR dự án điều không hợp lý Tuy IRR đơn giản thông qua việc so sánh tỷ lệ phần trăm, có sức hấp dẫn, dễ hiểu ta phải thừ a nhận phương pháp IRR khơng hồn thiện phương pháp NPV, khơng đề cập đến độ lớn dự án không giả định tỷ lệ tái đầu tư Lựa chọn nhiều dự án đầu tư loại trừ theo phải dựa phương pháp NPV Để đảm b ảo độ tin cậy cho tiêu tính tốn, điều quan trọng phải xác định thời điểm phát sinh dịng tiền quy mơ Dịng tiền dự án không thiết phí, có nhữ ng khoản mục kế tốn đưa vào chi phí thẩm đ ịnh dự án khơng coi dịng tiền khơng liên quan đến hoạt động thu chi tiền thực (chẳng hạn khoản mục khấu hao) Dòng tiền độc lập cách tương doanh thu từ dự án, doanh thu tăng, giảm ng dịng tiền mặt không thay đổi (trường hợp biến động khoản phải thu, hàng gửi bán)  Thứ tư, xác định lãi chiết khấu hợp lý đ ối với dự án Xác định LSCK dự án đầu tư việc làm khơng đơn giản Có thể hiểu LSCK phần lợi nhuận thích hợp bù đắp rủi ro, rủi ro dự án với mức rủi ro doanh nghiệp sách tài trợ doanh nghiệp phù hợp với dự án LSCK với chi phí bình qn vốn (WACC), thể chi phí hội nguồn vốn tham gia vào dự án Các nguồn vốn thường có dự án vốn vay vốn chủ sở hữu (VCSH) Trên thự c tế, ngân hàng thường lấy lãi suất cho vay dài hạn ngân hàng làm LSCK, điều xác tồn vốn dự án vốn vay từ ngân hàng, vốn cho dự án lại vừ a vốn doanh nghiệp, vừa vốn vay ngân hàng Do vậy, sử dụng LSCK không hợp lý, LSCK hợp lý lãi suất đư ợc xác định theo cơng thức Ngồi Chi nhánh lấy lãi suất trái phiếu kho bạc nhà nước làm tỷ lệ chiết khấu cộng thêm số mức độ rủi ro tương ứ ng ngành nghề sản xuất kinh doanh mà dự án hoạt động SGD phải xem xét mức độ rủi ro ảnh hưởng đến lãi suất yếu tố sau: + Tỷ lệ làm phát hàng năm: tỷ lệ ảnh hưởng trự c tiếp đến lãi suất, tỷ lệ lạm phát tăng LSCK tăng ngược lại, tỷ lệ làm phát giảm LSCK giảm cách tương ứng + Tỷ lệ gia tăng sử dụng phương án mà khơng sử dụng phương án khác, hay nói cách khác chi phí hội Tỷ lệ gia tăng xuất kế hoạch đầu tư có nhiều phương án khác + Chi nhánh sử dụng lãi suất khơng cố định để phản ánh kẹp thời điều kiện kinh tế - xã hội ảnh hưởng tới trình thực dự án cho giá trị thự c dự án không bị thổi phồng giảm  Thứ năm, Chi nhánh cần coi dòng tiền dự án nguồn trả nợ cho Điều giúp Chi nhánh quan tâm thẩm định tài dự án đầu tư dự án, doanh nghiệp có tiền có khả trả nợ, phải thực quan tâm tới dịng tiền dự tính dự án Đây phải tiền m ặt nguồn từ khấu hao T SCĐ hay từ lợi nhuận sau thuế doanh nghiệp, số liệu sổ sách kế toán, lợi nhuận cao chưa khả toán cao, nhiều doanh nghiệp có lợi cao thực có nguy bị phá sản tình trạng lãi giả, lỗ thật họ tốn nợ với ngân hàng Trong sổ sách kế toán doanh nghiệp, doanh thu ghi khách hàng chấp nhận toán thời điểm từ doanh thu đư ợc ghi doanh nghiệp nhận tiền thời gian dài, chí vơ hạn Vì vậy, quan điểm nguồn trả nợ nhát doanh nghiệp dòng tiền mặt cần tiêu chuẩn hố tồn Chi nhánh T heo đó, số liệu mà Chi nhánh quan tâm tình hình ngân quỹ doanh nghiệp để lập lịch trình trả nợ cần dự a vào chu kỳ tiền mặt doanh nghiệp  Thứ sáu, SGD cần tính tốn xác vịng đời dự án M ột nội dung cần quan tâm đánh giá tài dự án SGD cần hoàn thiện nội dung tính tốn đời dự án, vịng đời cơng nghệ tiêu chí phân tích cung cầu thị trường Vịng đời dự án tiêu chí quan trọng, cho biết thời gian dự án tồn từ hồn thiện cơng tác thự c đầu tư, vận hành kết đầu tư lý dự án Tiêu chí giúp cán thẩm định có nhìn tổng thể sát thực dự án, xác định tổng thu nhập dự án dự kiến biến đổi bất thường môi trường đầu tư tác động tới dự án, dự trù chi phí bổ sung cần thiết Tuổi thọ cơng nghệ xem m ột yếu tố hữu tác động đến đời dự án, phân tích t ài cán thẩm định cần hình thành hệ thống tiêu đánh giá tuổi thọ công nghệ dựa quy định nhà nước t iêu chuẩn kỹ thuật, công suất công nghệ Trong việc xác định nhu cầu thị trường sản phẩm dự án cần tiến hành xem xét trạng thái “động”, tức phân tích dựa giả thuy ết biến động thị trư ờng, sức ép cạnh tranh (đặc biệt thời gian tới hàng rào thuế quan hoàn toàn rõ bỏ) Thứ bảy, Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin Ngày nay, thông tin đư ợc sử dụng m ột nguồn lực, loại vũ khí mơi trường cạnh tranh, tổ chức kinh tế nói chung, ngân hàng nói riêng phải sử dụng thông tin ngày nhiều để tăng lực, tăng hiệu hoạt động đem lại lợi ích cho kinh tế cho ngân hàng Trong cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư thơng tin đóng vai trị định đến chất lượng công tác thẩm định Thông tin cung cấp xác, kịp thời giúp cho hiệu thẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro xảy ra, cịn thơng tin khơng cập nhật làm cho định cho vay ngân hàng bị hạn chế Do vậy, việc xây dựng, củng cố, phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp xác, kịp thời, đầy đủ thơng tin phục vụ công tác thẩm định yêu cầu thiết ngân hàng Trong suốt trình thẩm định, thông tin liên quan đến dự án phải cung cấp cách nhanh chóng, kịp thời Hiện nay, công tác thẩm định cần số thông tin quan trọng sau: - Thông tin k inh tế xã hội - Các thơng tin tài ngân hàng Các thơng tin Chi nhánh thu thập từ nhiều nguồn Hiện ngân hàng, nguồn thông tin từ mạng internet chư a khai thác triệt để, Chi nhánh phải biết tận dụng ứng dụng công nghệ thông tin để thu thơng tin có giá trị cơng tác thẩm định Bên cạnh đó, chi nhánh thu thập thơng tin từ báo chí, từ khảo sát thị trường, từ hồ sơ vay vốn doanh nghiệp Ngồi chi nhánh thu thập thêm thông tin nhờ việc gặp gỡ vấn trực tiếp khách hàng xin vay vốn, thông qua vấn chi nhánh nắm bắt thơng tin như: - Mục đích, nhu cầu sử dụng vốn vay - Lĩnh vự c hoạt động, sản phẩm chủ yếu, phương thức tiêu thụ - Trình độ ban lãnh đạo, kinh nghiệm khả đạo, điều hành nhân viên quản lý - Khả tạo nguồn thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh vốn vay SGD để trả nợ - Những nguồn khác để Chi nhánh thu nợ ngồi nguồn thu nhập tạo từ dự án - Các khó khăn mà dự án gặp phải biện pháp khắc phục doanh nghiệp Để có thơng tin tốt với chất lượng tốt cán thẩm định cần có chuẩn bị, tổ chức vấn cách chu đáo nghiêm túc kết hợp với kỹ quan sát giao tiếp tốt Bên cạnh đó, Chi nhánh thu thập thơng tin doanh nghiệp từ nguồn khách từ phía bạn hành đối tác doanh nghiệp, hay điều tra từ ngân hàng tổ chức tín dụng trước có quan hệ với doanh nghiệp nhờ giúp đỡ cơng ty kiểm tốn Thứ tám, Giải pháp nguồn nhân lực Đối với hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư nói riêng, người ln nhân tố trung tâm, có vai trị định Con người đội ngũ cán thẩm định dự án, chủ thể hoạt động, từ việc hoạch định sách đến việc thẩm định dự án, xét duyệt cho vay Do vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án cần xây dựng đội ngũ cán thẩm định có đủ số lượng, chất lư ợng để đáp ứng đòi hỏi ngày khó khăn cơng việc Mỗi cán thẩm định cần đạt đư ợc nhữ ng tiêu chuẩn định trình độ chun m ơn, kinh nghiệm, lự c làm việc phẩm chất đạo đức, cụ thể: cán thẩm định phải có trình độ đại học trở lên, có kiến thức kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng, kiến thức lĩnh vự c tài chính, phải người có kinh nghiệm thực tiễn hoạt động thẩm định, tham gia theo dõi, quản lý tài số dự án cụ thể trước đư ợc làm cơng tác thẩm định; phải có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt, trung thự c, có tinh thần trách nhiệm, kỷ luật nghề nghiệp cao K ẾT LUẬN Thẩm định dự án công việc quan trọng bậc hoạt động ngân hàng thương mại Việt nam nay, nguồn thu Ngân hàng thương m ại Việt nam từ tín dụng, việc nâng cao chất lượng thẩm định, đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng giúp cho ngân hàng thương m ại nói riêng Chi nhánh ngân hàng TM CP Ngoại thương Đắklắk nói riêng cấu lại danh m ục cho ngắn hạn, trung dài hạn Khi chất lượng thẩm định nâng cao Ngân hàng thay đổi cấu tín dụng từ cho vay ngắn hạn chủ yếu sang cho vay trung dài hạn, góp phần ổn định dư nợ, đảm bảo nguồn thu cho ngân hàng Với giải pháp nêu trên, huy vọng góp phần giúp Chi nhánh Ngân hàng TM CP Ngoại thương Đắklắk cải thiện chất lượng thẩm định sở để Chi nhánh cấu lại cấu vốn cho vay theo thời gian ngắn hạn trung hạn theo hướng cho vay trung hạn ngày chiếm tỷ trọng cao, góp phần ổn định dư nợ, nguồn thu Tuy nhiên để chuyển dần sang cấu cho vay theo hướng tỷ trọng nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng cao bên cạnh nâng cao chất lượng thẩm định dự án, ngân hàng cần phải cấu lại nguồn vốn huy động cho phù hợp Bởi theo qui định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tỷ lệ tài trợ vốn trung hạn từ vốn ngắn hạn ngân hàng thư ơng mại không vượt 50% tổng vốn ngắn hạn huy động được./ ... công tác thẩm định dự án Chi nh ánh Ngân h àng TMCP Ngoại thương Đắklắk: 2.2.1.Quy trình thẩm định dự án Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đắklắk: Quy trình thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh N... THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Đ ẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN H ÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG ĐẮKLẮK 2.1.Khái quát Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đắklắk 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đắklắk thành... cơng tác thẩm định dự án Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đắkl ắk Bên cạnh kết đạt cơng t ác thẩm định dự án nói chung cơng tác thẩm định tài dự án nói riêng t ại Chi nhánh Ngân hàng TM CP