Luận văn tốt nghiệp - 1- ĐH Kinh tế Quốc Dân LỜI MỞ ĐẦU Tháng 11- 2007, Việt nam thức trở thành thành viên tổ chức Thương mại Thế Giới WTO Đánh dấu thay đổi lớn quan hệ thương mại quốc tế, hội lớn thách thức nhiều Để hội nhập dòng chảy chung phải huy động khối lượng nguồn lực khổng lồ Vốn tiền nguồn lực giữ vai trò quan trọng Nhưng biến động kinh tế năm 2008 bốn tháng đầu năm 2009 cho thấy thị trường tài tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro gây tổn thất lớn cho kinh tế nước khu vực Do yêu cầu đặt chủ thể kinh tế phải sử dụng hiệu nguồn lực Các tổ chức kinh tế huy động vốn thơng qua thị trường tài chi phí lại cao so với việc huy động thơng qua trung gian tài mà cụ thể Ngân hàng Thương mại Mặt khác Ngân hàng thương mại hoạt động nguyên tắc tốt đa hố lợi nhuận điều kiện cấp tín dụng khó khăn có thay đổi tích cực thời gian gần Đặc biệt Chính phủ Ngân hàng nhà nước triển khai chương trình cho vay “ hỗ trợ lãi suất 4%” Thẩm định tín dụng nghiệp vụ quan trọng nhất, làm cho Ngân hàng Thương mại định cấp tín dụng cho Doanh nghiệp cá nhân kinh tế Thực tập chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh Tơi nhận thấy nhu cầu tín dụng doanh nghiệp lớn, lượng vốn hạn chế Công tác thẩm định Doanh nghiệp quan trọng nhằm mục đích phân tích, đánh giá DADT/PASXKD, Tài Doanh nghiệp cho vay dự án thật đem lại hiệu cho Ngân hàng cho kinh tế Vì mà Tơi lựa chọn đề tài : “ Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh ngiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp -2- ĐH Kinh tế Quốc Dân phần Hàng Hải Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh” làm đề tài cho Luận văn tốt nghiệp cuối khố Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới giáo T.S Đinh Đào Ánh Thuỷ tận tình hướng dẫn bảo suốt thời gian qua Tôi xin gửi lời cảm ơn tới toàn thể anh chị cán chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm phả tỉnh Quảng Ninh Và đặc biệt cảm ơn tới anh chị phịng Tín dụng thuộc MSB Cẩm Phả - người tân tình giúp đỡ , tạo điều kiện thuận lợi cho Tôi hồn thành tốt đợt thực tập cuối khố Vì thời gian kinh nghiệm cịn hạn chế luận văn tốt nghiệp tránh khỏi sai sót, Em mong góp ý thầy cô , bạn thực tế luận để luận văn hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn Luận văn tốt nghiệp gồm chương: Chương 1: Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng Doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh Chương 2: Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp -3- ĐH Kinh tế Quốc Dân CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THUƠNG MẠI CỔ PHẨN HÀNG HẢI CẨM PHẢ TỈNH QUẢNG NINH Giới thiệu chung chi nhánh MSB Cẩm Phả 1.1 Tổng quan MSB Cẩm phả 1.1.1 Qúa trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hai chi nhánh Cẩm phả thành lập theo giấp phép kinh doanh số 221300418 Sở kế hoạch Đầu tư tỉnh Quảng Ninh cấp vào ngày 05/09/2007 đến ngày 31/10/2007 Chi nhánh thức vào hoạt động Bắt đầu với 16 cán công nhân viên đến thời điểm 2/2009 21 cán Chi nhánh hoạt động độc lập với mục tiêu trở thành ngân hàng bán buôn chuyên cung cấp dịch vụ ngân hàng cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp (khách hàng doanh nghiệp chiếm khoảng 85% dư nợ tín dụng tồn chi nhánh) Hoạt động gồm : - Nhận tiền gửi tổ chức cá nhân - Cho vay ngắn hạn,trung hạn, dài hạn - Cung cấp dịch vụ toán - Hoạt động bảo lãnh, bảo đảm dự thầu - Tài trợ thương mại( mở L/C, chiết khấu chứng từ, nhờ thu ) - Kinh doanh ngoại tệ - Ngồi cịn hoạt động dịch vụ ngân hàng khác Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp -4- ĐH Kinh tế Quốc Dân Tháng 3/ 2008 sau tháng hoạt động chi nhánh bắt đầu kinh doanh có lãi tiêu đặt vào tháng 9/ 2008 kết đánh giá nỗ lực cố gắng toàn thể 21 cán công nhân viên, chào mừng Martime Cẩm phả tròn năm tuổi (31/10/2008) Ngày 01/09/2008 Maritime Cẩm phả khai trương Phịng giao dịch Cửa Ơng, tháng hoạt động lượng vốn huy động phòng giao dịch khoảng 35 tỷ tổ chức kinh tế chiếm 12 tỷ lại huy động từ khu vực dân cư hộ gia đình Phịng giao dịch Cửa ông phong giao dịch chi nhánh mở làm cho chiến dịch mở rộng mạng lưới kinh doanh thời gian tới Maritime Cẩm phả Ngân hàng Matitime Cẩm phả hoạt động ngân hàng độc lập thực đầy đủ chức ngân hàng ,cung cấp đầy đủ sản phẩm dịch vụ hoạt động tài trợ thương mại, hỗ trợ doanh nghiệp tốn quốc tế, nói điểm mạnh, điểm khác biệt lớn kinh doanh chi nhánh so với chi nhánh ngân hàng khác địa bàn Sau ngày 15/11/2008 chi nhánh khơng trực tiếp làm đầu mối tốn mà chuyển Trung tâm toán Hội sở, tổ chức toán tập trung đảm bảo quyền lợi khách hàng Ngày 31/10/2008 Maritime Bank Cẩm phả kỷ niệm sinh nhật lần thứ nhất, đánh dấu năm kinh doanh hiệu Trong bối cảnh kinh tế thị trường tài gặp khủng hoảng Maritime Cẩm phả ngân hàng khác đếu phải chịu ảnh hưởng mức độ định Maritime Cẩm phả gặt hái nhiều thành công tổng tài sản có tăng từ 91 tỷ VNĐ(2007) lên 285 tỷ VNĐ năm 2008 Lợi nhuận sau thuế năm 2008 tỷ hai thàng cuối năm 2007 số âm Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp -5- ĐH Kinh tế Quốc Dân 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Ban Giám đốc Phịng tín dụng Phịng dịch vụ khách hàng Phịng kế tốn Phịng hành tổng hợp Tổ tin học Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức hoạt động chi nhánh MSB Cẩm Phả Giám đốc chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả: Ông Nguyễn Quốc Nam Trưởng phịng tín dụng : Ơng Nguyễn Q Hưng 1.2 Hệ thống tiêu phản ánh hoạt động kinh doanh qua năm 1.2.1 Kết hoạt động kinh doanh (ĐVT: triệu đồng) Chỉ tiêu Tổng giá trị tài sản Tổng vốn huy động Tổng dư nợ Tổng thu nhập kinh doanh Thuế khoản phải nộp Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế 31/ 12/2007 90989.2 18031.8 92508.1 1192.1 -1539.5 -1539.5 31/ 12/ 2008 284932 158996 280503 46234.4 4132.4 4132.4 Bảng 1.1 : Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh MSB Cẩm Phả năm 2007 2008 Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp -6- ĐH Kinh tế Quốc Dân Tổng tài sản có ngân hàng năm 2008 284.6 tỷ nguồn hình thành nên tổng tài sản chủ yếu từ huy động tiền gửi tổ chức kinh tế , cá nhân khu vực chiếm 142.2 tỷ VNĐ, khoản nợ phải trả chưa đến hạn toán 121.5 tỷ VNĐ phát hành giấy tờ có giá khoảng 16.8 tỷ VNĐ lại phần lợi nhuận chưa phân phối năm Trong tổng tài sản có cho khách hàng vay 279.6 tỷ VNĐ tương đương với 98.24%, tái sản cố đinh 1.2 tỷ VNĐ chiếm 0.42% lại tiền mặt quỹ khoảng tỷ VNĐ, tiền gửi Ngân hàng Nhà nước 41 triệu VNĐ tài sản có khác bao gồm có khoản phải thu, phí lệ phí phải thu tài sản có khác So với hai tháng cuối năm 2007 tổng tài sản có tăng từ 90.9 tỷ VNĐ lên 284.6 tỷ VNĐ nguồn hình thành tổng tái sản chủ yếu từ phần vốn huy động cá nhân, doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác 1.2.2 Bảng doanh thu chi phí *) Doanh thu( Đơn vi : đồng) Chỉ tiêu 31/ 12/ 2008 31/ 12/ 2007 I THU TỪ LÃI 44,427,553,877 1,128,356,088 Thu lãi cho vay 25,437,954,392 865,319,574 Thu lãi tiền gửi 18,989,599,484 263,036,514 II THU NGOÀI LÃI 1,806,777,450 63,738,463 Thu từ nghiệp vụ bảo lãnh 255,991,980 3,012,600 Thu phí dịch vụ tốn 1,091,434,877 35,719,877 Thu phí dịch vụ ngân quỹ 37,179,998 432,527 304,217,306 16,420,272 Thu từ dịch vụ khác 110,481,407 8,152,080 Các khoản thu nhập bất thường 7,471,882 1,108 Thu lãi góp vốn mua cổ phần Thu từ nghiệp vụ cho thuê tài Thu từ tham gia thị trường tiền tệ Lãi từ kinh doanh ngoại hối Thu từ nghiệp vụ uỷ thác đại lý Bảng 1.2: Doanh thu từ hoạt động kinh doanh MSB Cẩm Phả Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp -7- ĐH Kinh tế Quốc Dân *) Bảng chi phí Đơn vị : Đồng Chỉ tiêu 31/12/2008 31/12/2007 I CHI TRẢ LÃI 35,927,708,718 893,803,397 Chi trả lãi tiền gửi 11,047,611,146 142,119,830 Chi trả lãi tiền vay 24,562,894,907 741,854,510 Chi trả lãi phát hành giấy tờ có giá 317,202,665 9,829,056 II CHI PHÍ NGỒI LÃI 6,174,229,062 1,837,752,154 Chi khác hoạt động huy động vốn 13,623,920 Chi dịch vụ toán ngân quỹ 185,926,481 26,760,000 Lỗ từ kinh doanh ngoại hối 5.Chi hoạt động khác Chi nộp thuế 237,669,311 94,582,372 Chi nộp khoản phí, lệ phí 7,296,000 1,440,000 8.Chi phí cho nhân viên 1,817,390,209 309,556,204 Chi hoạt động quản lý công vụ 1,304,401,112 384,244,607 10 Chi khấu hao TSCĐ 175,379,279 12,382,750 11 Chi khác tài sản 1,143,574,344 844,032,875 12 Chi dự phòng 1,245,125,206 164,753,347 3.Chi tham gia thị truờng tiền tệ 13 Chi nộp phí bảo hiểm, bảo tồn tiền gửi khách hàng, chi bồi thường BHTG 43,843,200 14 Chi bất thường khác Bảng 1.3 : Chi phí hoạt động MSB Cẩm phả Ngân hàng bắt đầu vào hoạt động ngày 31/10/2007 mà doanh thu ngân hàng hai tháng cuối năm đạt 1.192 tỷ chi phí thực tế 2.732 tỷ VNĐ, khoản lỗ 1.54 tỷ gỉai thích nguyên nhân sau: vào hoạt động ngân hàng phải đầu tư vào tài sản cố định( mua sắm thiết bị, bàn ghế ), số đầu tư 844 triệu VNĐ năm 2008 có 1.143 tỷ VNĐ Mảng kinh doanh chủ yếu nhận tiền gửi cho vay số lượng khách hàng hạn chế lĩnh vực kinh doanh dịch vụ khác( hoạt Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp -8- ĐH Kinh tế Quốc Dân động toán, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối ) đem lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng chưa thực khởi động Doanh thu năm 2008 khoảng 46.2 tỷ chủ yếu thu từ lãi cho vay 25.4 tỷ chiếm 55% sau thu từ lãi tiền gửi 19 tỷ chiếm 41% lại thu ngồi lãi khoảng 1.8 tỷ chiếm 4% Chi phí thực tế ngân hàng khoảng 42.2 tỷ VNĐ bao gồm chi phí trả lãi ~ 36 tỷ VNĐ chiếm 85.3 % , chi lãi 16.2 tỷ chiếm 14.7 % tổng chi Lợi nhuận thực tế năm tỷ VNĐ Qui trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp chi nhánh MSB Cẩm Phả Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam đưa qui trình thẩm định doanh nghiệp chung cho tồn hệ thống nhằm mục đích đảm bảo tình thống nhất, giảm thiểu rủi ro cho cán thẩm định cơng tác thẩm định Doanh nghiệp cấp tín dụng toàn hệ thống MSB Cẩm Phả chi nhánh trực thuộc nên bắt buộc cần tuân thủ đầy đử bước mà toàn Hàng đề Qui trình thẩm định doanh nghiệp Maritime Bank thường diễn sau: - Kiểm tra hồ sơ mục đích vay vốn ( hồ sơ xin vay vốn mục đích sử dụng vốn Doanh nghiệp) - Điều tra xác minh lại thông tin phía Doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng - Phân tích ngành ( phân tích lĩnh vực hoạt động Doanh nghiệp, xu phát triển chung ngành, khó khăn mà ngành gặp phải tương lai ….) - Phân tích thẩm định tư cách khách hàng vay vốn ( thẩm định tư cách pháp lý tư cách tài Doanh nghiệp xin vay) - Dự kiến lợi ích mà phía ngân hàng nhận phê duyệt khoản vay Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp -9- ĐH Kinh tế Quốc Dân - Phân tích tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư Doanh nghiệp cung cấp - Thẩm định tài sản bảo đảm(định giá tài sản, ký kết hợp động bảo đảm tài sản biện pháp phong ngừa rủi ro …) - Chấm điểm xếp hạng khách hàng Doanh nghiệp - Cán tín dụng lập tờ trình báo cáo kết thẩm định trình cấp phê duyệt Nội dung thẩm định doanh nghiệp chi nhánh MSB Cẩm phả 3.1 Thẩm định mối quan hệ tín dụng khách hàng doanh nghiệp MSB ngân hàng khác *) Quan hệ tín dụng Doanh nghiệp với MSB: - Liệt kê quan hệ tín dụng Doanh nghiệp với MSB Cẩm phả - Xác định tổng dư nợ - Đánh giá chất lượng tín dụng mối quan hệ Doanh nghiệp với MSB *) Quan hệ tín dụng Doanh nghiệp với tổ chức tín dụng khác: - Chỉ tên tổ chức tín dụng mà Doanh nghiệp ký kết hợp đồng - Thu thập số liệu tổng dư nợ tín dụng Doanh nghiệp với tổ chức tín dụng - Đánh giá , thẩm định tính xác khoản vay, số nợ gốc tốn, mức độ uy tín Doanh nghiệp 3.2 Thẩm định thông tin doanh nghiệp 3.2.1 Thông tin pháp lý doanh nghiệp Để thẩm định thông tin pháp lý doanh nghiệp cán tín dụng hồ sơ pháp lý doanh nghiệp cung cấp Hồ sơ pháp lý bao gồm: - Quyết định thành lập cơng ty quan nhà nước có thẩm quyền - Giấy phép đầu tư cấp có thẩm quyền - Quyết định thành lập công ty Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 10 - ĐH Kinh tế Quốc Dân - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh - Giấy phép hành nghề số nghề kinh doanh có điều kiện - Điều lệ hoạt động công ty - Biên góp vốn cổ đơng, thành viên sáng lập - Quyết định bổ nhiệm HĐQT, TGĐ, kế toán trưởng - Các tài liệu khác có liên quan chứng nhận quyền sở hữu tài sản  Chỉ rõ ngành nghề kinh doanh đăng ký kinh doanh( ghi ngành nghề đăng ký có tạo doanh thu chiếm 10% trở lên) theo thứ tự tỷ lệ từ cao xuống thấp Kiểm tra nhu cầu sử dụng vốn vay đựơc đăng ký chưa?  Loại hình doanh nghiệp hoạt động : cơng ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty tư nhân hay doanh nghiệp 100% vốn nước  Kiểm tra tính xác giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, nơi cấp thời gian cấp  Vốn điều lệ ( vốn đăng ký) số vốn thực góp cổ đơng đên thới điểm vay vốn(Chỉ chấp nhận phần vốn thực tế đăng ký)  Người đại diện theo pháp luật, người đại diện đứng vay vốn, xác định vào nghị vay vốn (đối với công ty TNHH) uỷ quyền vay vốn công ty trực thuộc tổng công ty  Địa điểm sản xuất kinh doanh nơi doanh nghiệp đặt trụ sở  Kết luận cán tín dụng tư cách pháp lý khách hàng vay vốn 3.2.2 Thông tin chủ sở hữu Cán tín dụng giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản cơng ty, biên góp vốn đơn vị pháp nhân chủ sở hữu thực tài sản phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 10 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 44 - ĐH Kinh tế Quốc Dân cịn cao, khách Cơng ty đơn vị kinh doanh có hiệu Than Dương Huy, Than Hon Gai… Nguồn thu Đơn vị tương đối ổn định chủ yếu thu tư hoạt động khai thác than xây lắp Dự án xin vay vốn có hiệu kinh tế, cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty Kế hoạch trả nợ gốc lãi rõ ràng có tính khả thi Khoản thu nhập mà Ngân hàng nhận tiến hành cấp vốn 1.114.596.126 VNĐ vòng năm Kết luận : Đơn vị hoàn toàn đủ tư cách vay vốn MSB Thực trạng công tác thẩm định Doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả - Quảng Ninh MSB Cẩm Phả vào hoạt động 17 tháng ( kề từ ngày 31/10/2007) Nhưng dư nợ tín dụng tính đến thời điểm 31/12/2008 279.5 tỷ VNĐ so với hai tháng cuối năm 2007 87.2 tỷ VNĐ Trong dư nợ tín dụng doanh nghiệp chiếm khoảng 85% Số lượng khách hàng đến với MSB Cẩm Phả ngày tăng số lượng chất lượng cơng ty thuộc tập đồn TKV- Thành lập theo mơ hình tổng công ty 91 Điều kiện vay vốn MSB Cẩm Phả ngày nới lỏng nhằm tạo điều kiện hỗ trợ vốn với khối lượng lớn cho doanh nghiệp Công tác thẩm định doanh nghiệp MSB Cẩm Phả phải đảm bảo tuân thủ bước nội dung u cầu “ tờ trình tín dụng doanh nghiệp” hỗ trợ cán tín dụng giải triệt để , nhanh chóng tiếp cận tìm kiếm thông tin liên quan tới khách hàng vay vốn đưa kết thẩm định Đồng thời góp phần làm giảm bớt rủi ro cho cán thẩm định cho ngân hàng Bởi vâỵ mà đến thời điểm MSB Cẩm phả khơng có khoản nợ xấu, nợ hạn nợ xin gia hạn Tất mà MSB Cẩm Phả cho khách hàng Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 44 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 45 - ĐH Kinh tế Quốc Dân Doanh nghiệp vay tính đến thời điểm trả lãi gốc hạn Hiệu phía Ngân hàng rõ ràng lợi nhụân mà MSB Cẩm Phả có năm 2008 4.2 tỷ VNĐ Số lượng dự án xin vay vốn chi nhánh 75 dự án lớn nhỏ Trong có khoảng dự án kết thúc, Doanh nghiệp hoàn trả đầy đủ nợ gốc lãi vay hạn Còn lại 69 dự án dư nợ thời gian thực hiện, triển khai hợp động tín dụng Trong đến 90% dự án xin vay vốn phê duyệt tiến hành giải ngân sau ký kết hợp đồng tín dụng Mạng lại cho MSB Cẩm phả nguồn thu nhập lớn MSB Cẩm phả thẩm định cho vay dựa sở nhận định đánh giá rủi ro phát sinh với DN DAĐT/PASXKD nên mức độ tin cậy hiệu báo cáo tín dụng cao Phịng tín dụng MSB Cẩm Phả có cán tín dụng trưởng phịng Ơng Nguyến Q Hưng tất thành viên cán tín dụng có tinh thần trách nhiệm, am hiểu nghiệp vụ MSB huấn luyện đào tạo có Bên cạnh kết tốt số hạn chế: Cán tín dụng kiêm cán thẩm định nên hiệu cơng việc bị ảnh hưởng nhiều Số lượng khách hàng cơng việc nhiều số lượng nhân viên tín dụng cịn hạn chế Chưa có phịng thẩm định tín dụng riêng biệt, Nguồn thơng tin mà MSB khai thác chu yếu tứ phía Doanh nghiệp số mối quan hệ với tổ chức tín dụng khác địa bàn thị xã nên tình chân thực thơng tin Doanh nghiệp cịn bị ảnh hưởng Các bào cáo tài , bảng cân đổi kế tốn mà Doanh nghiệp trình cho MSB thẩm định theo đùng luật pháp phải Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 45 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 46 - ĐH Kinh tế Quốc Dân báo cáo kiểm tốn Nhưng thực tế Doanh nghiệp chậm trễ lên báo cáo cuối năm, số liệu báo cáo không đầy đủ nhiều nguyên nhân khác dẫn đến báo cáo tài mà Doanh nghiệp trình cho MSB xin vay vốn hầu hết báo cáo chưa kiểm tốn làm ảnh hưởng tới kết thẩm định cán tín dụng Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 46 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 47 - ĐH Kinh tế Quốc Dân CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN HÀNG HẢI CẨM PHẨ TỈNH QUẢNG NINH Định hướng pháp triển chung chi nhánh thời gian tới Cẩm phả thị xã nằm chải dài ven biển, thiên nhiên ưu đãi, có nguồn tài ngun khống sản dồi dào, có đường biển dài ngành công nghiệp mũi nhọn công nghiệp khai thác than, sản xuất xi măng đặc biệt ngành du lịch nên thấy tiềm lực phát triển kinh tế mạnh mẽ thị xã tương lai Maritime Bank nghiên cứu, đánh giá nguồn lực, nhận thấy triển vọng phát triển thị xã đặt chi nhánh Maritime Cẩm phả Sau Maritime Cẩm phả mở thêm phòng giao dich Cửa ông năm tới mà thị trường miền Đơng( khu vực Đầm Hà, Tiên n, Móng Cái ) cịn chưa khai phá Maritime Cẩm phả có kế hoạch tuyển bổ sung lao động mở thêm phòng giao dịch, khai thác thị trường Năm 2009 năm dự báo lại năm khó khăn kinh tế toàn cầu, đặc biệt lĩnh vực tài - ngân hàng Maritime Cẩm phả hồn tồn thấy khó khăn trước mắt ln cam kết mang lại cho khách hàng sản phẩm dịch vụ với chất lượng tốt nhiều tiện ích Kế hoạch phát triển Maritime Cẩm phả năm 2009 lượng hoá cụ thể tiêu: - Lợi nhuận sau thuế khoảng tỷ VNĐ tăng 50% so với mức tỷ năm 2009 - Dư nợ tín dụng 600 tỷ VNĐ( năm 2008 dư nợ tín dụng khoảng 281 tỷ VNĐ) - Doanh thu khoảng 60 tỷ VNĐ( tăng khoảng 30% so với năm 2008- 46.2 tỷ) - Huy động đạt khoảng 280 tỷ VNĐ( so với 142 tỷ năm 2008) Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 47 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 48 - ĐH Kinh tế Quốc Dân - Định biên lao động sử dụng năm 28 người Kế hoạch mang tính định tính, làm mục tiêu phát triển lâu dài sau: - Xây dựng hình ảnh Maritime Cẩm phả trở thành ngân hàng động,uy tín, sản phẩm dịch vụ đa dạng, chất lượng dịch vụ tốt góp phần nâng cao khả cạnh tranh chi nhánh so với ngân hàng khác địa bàn - Tạo môi trường làm việc chuyên nghiệp - Đào tạo , phát triển đội ngũ cán giỏi nghiệp vụ yêu nghề, tạo điều kiện cho cán công nhân viên thăng tiến phát triển MSB Cẩm phả Một số giải pháp cụ thể 2.1 Giải pháp nhằm hỗ trợ nâng cao khả nghiệp vụ cho cán tín dụng chi nhánh Tăng cường cơng tác đào tạo , bồi dưỡng cán tín dụng để nâng cao trình độ nghiệp vụ việc cần thiết phải diễn thường xuyên Bởi sách văn pháp luật liên quan tới hoạt động tín dụng Nhà nước MSB thay đổi cho phù hợp với tình hình kinh doanh thực tế, Dư án sản xuất kinh doanh /phương án sản xuất Doanh nghiệp khác nhau, thường xuyên có biễn cố bất ngờ xảy kèm theo tồn thất hai phía ngân hàng Doanh nghiệp Mặt khác chất lượng thẩm đinh tín dụng lại phụ thuộc phần lớn vào trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Do mà phải thường xun mở lớn tập huấn nghiệp vụ, hướng dẫn thi hành văn mới, xây dựng tình giả định xà đề xuất cách xử lý tình phát sinh có khả gặp phải thẩm định Doanh nghiệp, thẩm định DA/PA SXKD Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 48 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 49 - ĐH Kinh tế Quốc Dân Đề hình thức khen thưởng xử phạt tín dụng vi phạm đạo đức nguyên tắc nghề nghiệp Tổ chức kiểm tra giám sát tín dụng thương xuyên theo dự án Cán tín dụng cấp làm giám sát chình cho cán cấp gán trách nhiệm theo cấp quản lý Xây dựng tình giả định, dự báo rủi ro có khả gặp phải dự án , phương án sản xuất kinh doanh thẩm định tín dụng Doanh nghiệp đề xuất phương pháp khắc phục 2.2 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định doanh nghiệp 2.2.1 Đối với thẩm định tư cách khách hàng vay vốn Trên thực tế để thẩm định tư cách khách hàng vay vốn thơng thường cán tín dụng vào giấy tờ sau: hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài chính, hồ sơ xin vay vốn giấy tờ liên quan khác … cách thức chưa thật hiệu vào giấp tờ mà không thực quan tâm tới hoạt động kinh doanh thực Doanh nghiệp Do có nhiều vụ lừa đảo công ty ma Một giải pháp đặt tình Maritime không tiến hành thẩm định tư cách khách hàng trực tiếp thông qua việc vấn khách hàng hay xác trực tiệp vấn người đứng làm đại diện vay vốn, người chủ sở hữu Doanh nghiệp Cán tín dụng vào thông tin mà người chủ doanh nghiệp cung cấp thông qua vấn , đối chiếu với thực tế giấy tờ, vào thông tin mà phía khách hàng Doanh nghiệp cung cấp để thẩm định tính chân thức hoạt động , tác phong làm việc, quản lý Doang nghiệp đưa kết luận xác tư cách khách hàng vay vốn 2.2.2 Đối với thẩm định tài doanh nghiệp Giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác thẩm 49 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 50 - ĐH Kinh tế Quốc Dân • Có thể thấy thơng tin tài doanh nghiệp mà Maritime tiến hành thẩm định tài Doanh nghiệp gồm tiêu sau: Phân tích khả tốn , phân tích khả chiếm dụng vốn, khả độc lập tài chính, phân tích biến động tài sản cố định phân tích hàng tồn kho, phân tích kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp qua năm( gồm phân tích biến động doanh thu cấu chi phí), phân tích khoản phải thu Tại Maritime khơng đưa tiêu chuẩn cụ thể cho nhóm tiêu: VD tiêu phân tích khả toán phải đảm bảo phần trăm khả quan, phần trăm diện nghi ngờ phần trăm diện nhiều rủi ro phải loại trừ Và vào ngành kinh tế, lĩnh vực kinh tế cụ thể để xây dựng Đây thống phân tích tài hỗ trợ cán tín dụng thẩm định tài doanh nghiệp • Cần nghiên cứu chi tiết báo cáo lưu chuyển tiền tệ Doanh nhiệp để thấy dòng ngân quĩ vào dòng ngân quĩ doanh nghiệp Từ đưa kết luận xác tình hình khoản thu khoản chi doanh nghiệp Bời lợi nhuận sổ sách khơng phản ánh xác khả tốn doanh nghiệp khoản nợ vay đến hạn Trên thực tế có Doanh nghiệp lợi nhuận kế tốn cao bị rơi tình trạng khả thoanh tốn Bởi tồn phần lớn khoản lợi nhuận doanh nghiệp hạch toán lợi nhuận kế tốn, mà khơng phải khoản tiền vào làm tăng giảm ngân quĩ thực tế doanh nghiệp Do cán tín dụng phải quan tâm tới tiêu phân tích tài Doanh nghiệp • Trong nghiên cứu cấu chi phí Doanh nghiệp Maritime nên đưa tiêu tỷ trọng chi phi doanh thu cho loại sản phẩm so sánh Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 50 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 51 - ĐH Kinh tế Quốc Dân tiêu với nhằm phù hợp sử dụng đồng vốn cho loại sản phẩm doanh thu mà doanh nghiệp nhận từ sản phẩm Chỉ tiêu hỗ trợ cán tín dụng có kết luận xác cấu chi phí doanh thu doanh nghiệp 2.2.3 Giảp pháp đới với thẩm định dự án/ phương án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nên đưa vào “ tờ trình tín dụng” phần : phân tích hiệu dự án/phương án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Phân tích hiệu DAĐT/PASX KD quan tâm tới tiêu hiệu xã hội( giải lao động, xố đói giảm nghèo, làm tăng thu nhập bình quân người khu vực triển khai dự án vùng lân cận…), hiệu kinh tế (trên góc độ ngân hàng Maritime quan tâm tới tiêu doanh thu dự án dự án vào hoạt động, khả trả nợ, thời gian trả hết vay thu nhập ngân hàng tiến hành ký kết hợp động tín dụng với khách hàng …) Cán tín dụng cần rõ khoản thu nhập ngân hàng nhận được, rủi ro tiềm ẩn dự án vào thi cơng đưa biện pháp phịng ngừa rủi ro Đặc biệt dự án xây dựng tính chất đặc trưng “độ trễ thời gian” nên nhu cầu vốn vay thời điểm khác cán tín dụng cần nắm bắt đặc trưng đển tiến hành giải ngân vốn cho phù hợp nhu cầu sử dụng vốn Doanh nghiệp tránh tình trạng ứ đọng dẫn đến hiệu sử dụng vốn thấp Gây tổn thất cho Ngân hàng cho Chính khách hàng Cần thẩm định phương án kế hoạch trả lãi, gốc vay cho Ngân hàng Cụ thể Xem xét nguồn thu, lương lượng nguồn thu xem có cân kế hoạch trả nợ mà Doanh nghiệp định hay khơng? Chú ý tính đến u tố thời gian đồng tiền biến động giá Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 51 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 52 - ĐH Kinh tế Quốc Dân 2.2.4 Giảp pháp thẩm định tài sản đảm bảo Maritime qui định: loại tài sản đảm bảo khác tỷ lệ vay vốn tổi đa khác Cụ thể sau: tài sản hàng tồn kho thi cho vay tối đa 60%, tài sản quyền sử dụng đất tỷ lệ 70%, tương ứng sổ tiết kiệm mở tổ chức tín dụng khác 95% 100% sổ tiết kiệm mở Maritime Và đặc biệt sử dụng chình sản phẩm dự án làm tài sản đảm bảo Trong thẩm đinh tài sản đảm bảo yêu cầu quan trọng xác minh thơng tin chủ sở hữu định giá tài sản Nên giá nhập kho hàng tồn kho, giá đất theo khung giá nhà nước, tài sản máy móc thiết bị nhà xưởng qua sử dụng nên định giá thông qua hội đồng bao gồm thành viên đại diện Ngân hàng, người sở hữu quan quản lý nhà nước đảm bảo công thẩm định định giá tài sản đảm bảo… Nên xây dựng kho chứa bảo quản tài sản chi nhánh Nhằm giảm thiểu chi phí thuê mướn hiệu quản lý tài sản Đối với tài sản đảm bảo hàng hoá thành phẩm tồn kho cán tín dụng phải có trách nhiệm thường xuyên giám sát lượng hàng vào kho cho giá trị hàng tồn kho đủ với giá trị bảo đảm hợp động bảo đảm tiền vay ký kết hai bên 2.3 Xây dựng hình thành tổ thẩm định, phịng thẩm định tín dụng doanh nghiệp, tín dụng cá nhân chi nhánh MSB Cẩm Phả Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải chi nhánh Cẩm phả thành lập nên cấu tổ chức chưa hoàn thiện cụ thể chi nhánh có phịng tín dụng gồm năm cán tín dụng Các cán tín dụng kiêm nhiệm Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 52 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 53 - ĐH Kinh tế Quốc Dân vừa phát triển tín dụng Doanh nghiệp vừa phát triển tín dụng cá nhân nên phần nao ảnh hưởng tới cơng tác thẩm định tín dụng Doanh nghiệp Hiện qui mơ hoạt động chưa thực thích hợp thời gian tới mà số lượng khách hàng gia tăng, qui mô hoạt động mở rộng việc phân tách cơng việc cần thiết Vừa rút ngắn thời gian xử lý, vừa đảm bảo hiệu cao Hình thành tổ thẩm định MSB gồm cán giỏi chuyên môn, tham gia thẩm định dự án lớn nhóm thẩm định có vài cán chuyên nghiên cứu sâu phân tích tài doanh nghiệp, cán mảng pháp lý hai cán chuyên phân tích ngành Chun mơn hố cơng việc làm tăng hiệu tăng xuất Kiến nghị Do tính chất đặc thù ngành ngân hàng, nên nghiệp vụ thẩm đinh tín dụng nghiệp vụ quan trọng góp phần làm giảm thiểu rủi ro mà ngân hàng thương mại có khả gặp phải cầp vốn cho doanh nghiệp kinh tế thực trình sản xuất - kinh doanh Đặc biệt thời gian năm 2008 sáu tháng đầu năm 2009 tăng trưởng kinh tế thấp, lạm phát tăng cao, lãi suất cho vay huy động vốn thị trường có nhiều biến động mạnh nên hoạt động kinh tế tiềm ẩn nhiều rủi ro hiệu sử dụng đồng vốn khơng cao Vì mà để đảm bào cho MSB Cẩm phả Cũng NHTM khác có điều kiện phát triển cạnh tranh cần có hỗ trợ , phối hợp, điều hành, quản lý hoạt động từ NHNN, MSB từ đối tác chiến lược MSB Cẩm Phả 3.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước, phủ Bộ ngành 3.1.1 Về phía Chính phủ Bộ ngành Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 53 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 54 - ĐH Kinh tế Quốc Dân - Chính phủ Bộ ngành chủ quản nên đạo Doanh nghiệp thực nghiêm túc chuẩn mực kế toàn hành, Yêu cầu báo cáo tài Doanh nghiệp cần kiểm tốn định kỳ hàng năm hàng q - Thơng văn hướng dẫn Bộ ngành với văn Chính phủ - Các ngành hỗ trợ Chính phủ việc triển khai chương trình cho vay hỗ trợ lãi xuất - Thường xuyên tra kiểm tra giám sát hoạt động Doanh nghiệp để phát sớm sai sót kịp thời xử lý khắc phục - Khen thưởng lúc Doanh nghiệp hoạt động tốt tuân thủ chế độ Nhà Nước - Tạo dựng phát triển thị trường cạnh tranh , bình đẳng Doanh nghiệp sản xuất kinh tế 3.1.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nhà nước ngân hàng Ngân hàng, điều tiêt kinh tế vĩ mơ thơng qua sách tài tiền tệ Đồng thời thực chức giám sát hoạt động đơn vị thành viên tổ chức tín dụng kinh tế từ trung ương tới địa phương NHNN giữ vai trị vơ quan trọng phải” + Hồn thiện cụ thể hoá nội dung luật Ngân hàng, hướng dẫn Ngân hàng Thương mại Tổ chức tín dụng thực quy định văn Đồng thời phải kịp thay đổi , bổ sung sửa đổi văn cũ khơng cịn phù hợp với thực tế + Hỗ trợ Ngân hàng Thương mại hoạt động thông qua công cụ chiết khấu tái chiết khấu Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 54 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 55 - ĐH Kinh tế Quốc Dân + Hiện đại hoá hệ thống Ngân hàng thơng qua hệ thống tốn liên ngân hàng, hệ thông giao dịch điện tử giám sát hoạt động ngân hàng từ xa.Xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng + Tổ chức hội thảo khoa học, nghiên cứu dự báo biến động tình hình kinh tế vĩ mơ, hỗ trợ nghiệp vụ cho Ngân thương mại + Liên kết ngân hàng toàn cầu, thực toán quốc tế hỗ trợ thành phần kinh tế nước mua bán trao đổi với nước + Thường xuyên giúp đỡ NHTM công tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng, đặc biệt thẩm định dự án đầu tư có quy mơ nhu cầu sử dụng vốn lớn + Đưa hệ thồng tiêu đánh giá mức độ an toàn hoạt động ngân hàng hiệu kinh doanh cho phù hợp với thông lệ quốc tế, tiến tới tạo lập mơi trường kinh doanh bình đẳng cho thị trường ngân hàng nước nước ngồi + NHNN có biện pháp khuyến khích việc khơng dùng tiền mặt tốn mà thực tốn qua hệ thơng ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro bảo quản sử dụng tiền Tăng cường khả cạnh tranh cho đồng VNĐ so với đồng ngoại tế khác đô la Mỹ , đồng bảng Anh … + Tăng cường công tác tra giám sát hoạt động NHTM + Khơi thông mối quan hệ với ngân hàng quốc tế, tân dụng thu hút nguồn lực công nghệ ngân hàng 3.2 Kiến nghị MSB Để hỗ trợ tốt cho chi nhánh thẩm định Doanh nghiệp MSB nên: - Tăng cường đào tạo, huấn luyện bồi dưỡng cho cán thẩm định toàn hàng Thường xuyên tổ chức buổi thảo luận , đối thoại trực tiếp cán Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 55 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 56 - ĐH Kinh tế Quốc Dân thẩm định tín dụng ngân hàng để Ngân hàng thấy khó khăn vướng mắc cơng việc đưa biện pháp hỗ trợ nghiệp vụ kịp thời - Tuyển dụng cán thẩm định tín dụng mới, trẻ có lức động Nhanh nhạy xử lý tình tạo sức bật cho hoạt động tín dụng ngân hàng - Nâng cao lực quản lý, điều hành cơng tác tín dụng thơng qua việc xây dựng ứng dụng chương trình quản lý tín dụng phục vụ cho cơng tác quản lý , điều hành từ trụ sở đến chi nhánh, phòng giao dịch ; thiết lập hệ thống thông tin liệu phục vụ tốt cho công tác thẩm định - Xây dựng đưa hệ thống tiêu giá trị sở phân tích tài doanh nghiệp theo nhóm ngành làm cho cán tín dụng so sánh đối chiếu 3.3 Kiến nghị với DN Chất lượng thẩm định tín dụng phụ thuộc phần lờn vào thông tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng mà để đảm bảo rút ngắn thời gian phân tích đánh gía tín dụng Doanh nghiệp Doanh nghiệp nên chấp hành đầy đủ, nhanh chóng thủ tục mà phía ngân hàng yêu cầu hồ sơ xin vay vốn Các báo cáo tài Doanh nghiệp qua năm phải kiểm toán tổ chức kiểm toán Nhà nước cấp phép Doanh nghiệp phải chịu toàn trách nhiệm tính trung thực, xác thơng tin hồ sơ vay vốn Chấp hành nghiêm túc chế độ kế toán nhà nước Đối với cơng ty đại chúng phải đảm bảo u cầu cơng khai tài Tạo điều kiện cho Cán thẩm định xác minh thơng tin tài thông tin pháp lý doanh nghiệp Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 56 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 57 - ĐH Kinh tế Quốc Dân KẾT LUẬN Hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại tiềm ẩn nhiều rủi ro thẩm định tín dụng nghiệp vụ quan trọng nhằm hạn chế rủi ro mà Ngân hàng gặp phải cho vay khách hàng Doanh nghiệp Nhưng chất lượng thẩm định tín dụng lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố theo cá nhân tơi lực cán tín dụng yếu tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp tới kết thẩm định Những kết luận xác, đắn phân tích lực pháp lý lực tài doanh nghiệp mang lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng như: nguồn thu nhập ổn định từ cho vay, gia tăng uy tín lớn mạnh thương hiệu ….Nhưng nhận định sai lầm thiếu trách nhiệm cán thẩm định dẫn đến quyểt định đầu tư sai lầm mà hậu : uy tín giảm sút, khả tốn có khả rơi vào tình trạng phá sản cho vay dự án có qui mơ lớn Vì mà phải thường xuyên quan tâm, nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng (đối với khách hàng Doanh nghiệp) Kinh nghiệm thực tế có thời gian thực tập anh chị nhân viên tín dụng chi nhánh MSB Cẩm Phả hướng dẫn kết hợp với kiến thức qua học tập nghiên cứu nhà trường Tơi nhanh chóng hồn thiện luận văn cuối khố Tơi xin chân thành cảm ơn TS Đinh Đào Ánh Thuỷ tập thể cán cơng nhân viên MSB Cẩm phả Khố luận Tơi bao gồm nội dung sau: - Khái quát tình hình hoạt động MSB Cẩm phả Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 57 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D Luận văn tốt nghiệp - 58 - ĐH Kinh tế Quốc Dân - Nội dung thẩm định tín dụng thực trang cơng tác thẩm định tín dụng chinh nhánh MSB Cẩm Phả - Và đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng MSB Cẩm Phả Luận văn nhiều hạn chế lý luận thực tế, Tơi mong đựơc góp ý thầy cô bạn bè Tôi xin chân thành cảm ơn Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm 58 định Doanh nghiệp MSB Cẩm Phả - Quảng Ninh Trần Thị Thuỷ Đầu tư 47D ... dụng Doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh Chương 2: Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ. .. GIẢI PHÁP NÂNG CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN HÀNG HẢI CẨM PHẨ TỈNH QUẢNG NINH Định hướng pháp triển chung chi nhánh thời gian tới Cẩm phả. .. TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THUƠNG MẠI CỔ PHẨN HÀNG HẢI CẨM PHẢ TỈNH QUẢNG NINH Giới thiệu chung chi nhánh MSB Cẩm Phả 1.1 Tổng quan MSB Cẩm phả 1.1.1