BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH BẾN TRE Ngành: KẾ TOÁN Chuyên ngành: KẾ TOÁN NGÂN HÀNG Giảng viên hƣớng dẫn : ThS. CHÂU VĂN THƢỞNG Sinh viên thực hiện : NGUYỄN THỊ KIM CƢƠNG MSSV: 0954030055 Lớp: 09DKNH1 TP. Hồ Chí Minh, 2013 BM05/QT04/ĐT Khoa: KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG PHIẾU GIAO ĐỀ TÀI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP (Phiếu này được dán ở trang đầu tiên của quyển báo cáo KLTN) 1. Họ và tên sinh viên: MSSV:………………. Lớp:…………. Ngành : Chuyên ngành : 2. Tên đề tài: 3. Các dữ liệu ban đầu: 4. Các yêu cầu chủ yếu: 5. Kết quả tối thiểu phải có: 1) 2) 3) 4) Ngày giao đề tài: / / Ngày nộp báo cáo: / / Chủ nhiệm ngành (Ký và ghi rõ họ tên) TP. HCM, ngày … tháng … năm ………. Giảng viên hƣớng dẫn chính (Ký và ghi rõ họ tên) Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương Lớp 09DKNH1 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và số liệu trong bài khóa luận tốt nghiệp đƣợc thực hiện tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trƣớc nhà trƣờng về sự cam đoan này. TP. Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 Sinh viên Nguyễn Thị Kim Cƣơng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương Lớp 09DKNH1 LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến nhà trƣờng, quí thầy cô đã trang bị cho tôi kiến thức về chuyên ngành kế toán ngân hàng trong thời gian qua. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến ThS. Châu Văn Thƣởng đã tận tình hƣớng dẫn tôi hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp này. TP. Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 Sinh viên Nguyễn Thị Kim Cƣơng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương i Lớp 09DKNH1 MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT iv DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU v DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ vi DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 3 1.1. Tổng quan về tín dụng ngân hàng 3 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng 3 1.1.2. Bản chất của tín dụng ngân hàng 3 1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng 3 1.1.4. Các nguyên tắc của tín dụng ngân hàng 5 1.1.5. Các loại hình của tín dụng ngân hàng 5 1.2. Một số chỉ tiêu phản ánh hoạt động tín dụng ngân hàng 7 1.2.1. Doanh số cho vay 7 1.2.2. Doanh số thu nợ 7 1.2.3. Dƣ nợ 7 1.2.4. Nợ quá hạn 7 1.3. Chất lƣợng tín dụng 8 1.3.1. Khái niệm chất lƣợng tín dụng 8 1.3.2. Một số chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng 9 1.4. Các yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng 10 1.4.1. Các yếu tố khách quan 10 1.4.2. Các yếu tố chủ quan 11 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH BẾN TRE 13 2.1. Giới thiệu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 13 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 13 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương ii Lớp 09DKNH1 2.1.2. Cơ cấu tổ chức 14 2.1.3. Những thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre giai đoạn năm 2010 – 2012 16 2.1.4. Kết quả hoạt động của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre giai đoạn năm 2010 – 2012 17 2.1.5. Đặc điểm của những sản phẩm tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 20 2.2. Quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 20 2.3. Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre giai đoạn năm 2010 – 2012 22 2.3.1. Huy động vốn theo loại tiền 22 2.3.2. Huy động vốn theo kỳ hạn 24 2.3.3. Huy động vốn theo đối tƣợng 25 2.4. Phân tích tình hình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre giai đoạn năm 2010 – 2012 26 2.4.1. Phân tích doanh số cho vay giai đoạn năm 2010 – 2012 26 2.4.2. Phân tích doanh số thu nợ cho vay giai đoạn năm 2010 – 2012 31 2.4.3. Phân tích tình hình dƣ nợ giai đoạn năm 2010 – 2012 34 2.5. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre giai đoạn năm 2010 – 2012 37 2.5.1. Tỷ lệ Nợ quá hạn / Tổng dƣ nợ 37 2.5.2. Tỷ lệ Nợ xấu / Tổng dƣ nợ 39 2.5.3. Tỷ lệ Doanh số thu nợ / Dƣ nợ bình quân 41 2.5.4. Tỷ lệ Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay 41 2.5.5. Tỷ lệ Thu lãi cho vay / Tổng thu nhập 42 2.6. Các yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 43 2.6.1. Các yếu tố khách quan 43 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương iii Lớp 09DKNH1 2.6.2. Các yếu tố chủ quan 45 2.7. Những mặt tích cực, hạn chế và nguyên nhân hạn chế tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 51 2.7.1. Những mặt tích cực của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 51 2.7.2. Những hạn chế và nguyên nhân của hạn chế tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 52 Chƣơng 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH BẾN TRE 57 3.1. Định hƣớng phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre năm 2013 57 3.2. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 58 3.2.1. Một số giải pháp đối với hoạt động huy động vốn 58 3.2.2. Một số giải pháp đối với hoạt động tín dụng 59 3.2.3. Một số giải pháp khác 61 3.3. Kiến nghị 63 3.3.1. Kiến nghị với Nhà Nƣớc 63 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín 64 KẾT LUẬN 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO 67 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương iv Lớp 09DKNH1 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CN : Cá nhân CNTT : Công nghệ thông tin DN : Doanh nghiệp IT : Information Technology NHTM : Ngân hàng thƣơng mại PGD : Phòng giao dịch TH : Tiểu học THCS : Trung học cơ sở THPT : Trung học phổ thông TMCP : Thƣơng mại cổ phần USD : United States dollar VND : Việt Nam đồng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương v Lớp 09DKNH1 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Các Phòng Giao Dịch trực thuộc Sacombank – chi nhánh Bến Tre 15 Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank – chi nhánh Bến Tre giai đoạn năm 2010 – 2012 17 Bảng 2.3: Tình hình thu chi của Sacombank – chi nhánh Bến Tre giai đoạn năm 2010 – 2012 18 Bảng 2.4: Số dƣ huy động theo loại tiền giai đoạn 2010 – 2012 22 Bảng 2.5: Số dƣ huy động theo loại tiền giai đoạn 2010 – 2012 24 Bảng 2.6: Số dƣ huy động vốn theo đối tƣợng khách hàng giai đoạn 2010 – 2012 . 25 Bảng 2.7: Doanh số cho vay theo loại tiền giai đoạn 2010 – 2012 26 Bảng 2.8: Doanh số cho vay theo kỳ hạn giai đoạn 2010 – 2012 28 Bảng 2.9: Doanh số cho vay theo đối tƣợng giai đoạn 2010 – 2012 29 Bảng 2.10: Doanh số thu nợ theo loại tiền cho vay giai đoạn 2010 – 2012 31 Bảng 2.11: Doanh số thu nợ theo kỳ hạn cho vay giai đoạn 2010 – 2012 32 Bảng 2.12: Doanh số thu nợ theo đối tƣợng cho vay giai đoạn 2010 – 2012 33 Bảng 2.13: Dƣ nợ theo loại tiền cho vay giai đoạn 2010 – 2012 34 Bảng 2.14: Dƣ nợ theo kỳ hạn giai đoạn 2010 – 2012 35 Bảng 2.15: Dƣ nợ theo đối tƣợng cho vay giai đoạn 2010 – 2012 36 Bảng 2.16: Tình hình nợ quá hạn giai đoạn năm 2010 – 2012 37 Bảng 2.17: Tình hình nợ xấu giai đoạn năm 2010 – 2012 39 Bảng 2.18: Bảng vòng quay vốn tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 41 Bảng 2.19: Bảng hệ số thu nợ giai đoạn năm 2010 – 2012 41 Bảng 2.20: Thu nhập từ hoạt động tín dụng giai đoạn năm 2010 – 2012 42 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Châu Văn Thưởng SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương vi Lớp 09DKNH1 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 2.1: Tình hình thu chi của Sacombank – chi nhánh Bến Tre 17 Biểu đồ 2.2: Số dƣ huy động theo loại tiền giai đoạn 2010 – 2012 23 Biểu đồ 2.3: Doanh số cho vay theo loại tiền giai đoạn 2010 – 2012 27 Biểu đồ 2.4: Doanh số cho vay theo kỳ hạn giai đoạn 2010 – 2012 28 Biểu đồ 2.5: Doanh số cho vay theo đối tƣợng vay giai đoạn 2010 – 2012 30 Biểu đồ 2.6: Doanh số thu nợ theo loại tiền cho vay giai đoạn 2010 – 2012 31 Biểu đồ 2.7: Doanh số thu nợ theo kỳ hạn vay giai đoạn 2010 – 2012 32 Biểu đồ 2.8: Doanh số thu nợ theo đối tƣợng vay giai đoạn 2010 – 2012 33 Biểu đồ 2.9: Dƣ nợ theo loại tiền cho vay giai đoạn 2010 – 2012 34 Biểu đồ 2.10: Dƣ nợ theo kỳ hạn giai đoạn 2010 – 2012 35 Biểu đồ 2.11: Dƣ nợ theo đối tƣợng giai đoạn 2010 – 2012 36 Biểu đồ 2.12: Tình hình nợ quá hạn giai đoạn 2010 – 2012 38 Biểu đồ 2.13: Tình hình nợ xấu giai đoạn 2010 – 2012 40 [...]... HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH BẾN TRE CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH BẾN TRE SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương 2 Lớp 09DKNH1 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng Khóa luận tốt nghiệp CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng Tín dụng. .. các báo cáo của ngân hàng trong giai đoạn năm 2010 – 2012 3 Mục đích nghiên cứu: Phân tích hiện trạng và đánh giá kết quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre, đồng thời đề xuất các biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh trong thời gian tới 4 Nhiệm vụ nghiên cứu: - Nêu một số cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng, tìm hiểu và vận dụng vào việc... Cửu Long, Ban Lãnh Đạo Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín đã mở rộng mạng lƣới hoạt động thành lập chi nhánh Bến Tre hoạt động theo giấy phép kinh doanh số 55013000042 ngày 13/9/2006 do Sở Kế hoạch và đầu tƣ tỉnh Bến Tre cấp Ngày 3/10/2006: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre khai trƣơng hoạt động tại địa chỉ: 16 Hai Bà Trƣng, phƣờng 2, thành phố Bến Tre, tỉnh Bến Tre Nhờ công tác chuẩn... mô tín dụng Ngoài ra, trình độ nghiệp vụ của cán bộ cũng ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của khoản cho vay SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương 12 Lớp 09DKNH1 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng Khóa luận tốt nghiệp CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH BẾN TRE 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân. .. của Sacombank – chi nhánh Bến Tre 14 Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng tại Sacombank – chi nhánh Bến Tre 21 Sơ đồ 2.3: Quy trình quản trị rủi ro hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 47 SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương vii Lớp 09DKNH1 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài: Áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng trong... đề nghiên cứu; - Phân tích và đánh giá kết quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh; SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương 1 Lớp 09DKNH1 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng Khóa luận tốt nghiệp - Tìm hiểu những thuận lợi và khó khăn trong công tác tín dụng mà chi nhánh đang gặp phải; - Đề xuất các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh trong thời gian tới 5 Phƣơng pháp nghiên cứu: - Phƣơng pháp thu... hoạt động của ngân hàng thƣơng mại, tín dụng là hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, nhƣng cũng là hoạt động tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, đe dọa hoạt động kinh doanh, lợi nhuận của ngân hàng Do vậy, việc nâng cao hiệu quả tín dụng là điều kiện sống còn cho sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre nói riêng và các ngân hàng thƣơng mại ở Việt Nam nói... đƣợc trong hoạt động kinh doanh cũng nhƣ trong các hoạt động khác, Sacombank – chi nhánh Bến Tre đã gây dựng niềm tin trong lòng đông đảo ngƣời dân 2.1.5 Đặc điểm của những sản phẩm tín dụng tại Sacombank – chi nhánh Bến Tre Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu mang lại nguồn thu nhập chi m tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của ngân hàng Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lƣu động, phục vụ cho hoạt động sản... trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín bắt đầu triển khai một số hoạt động mang tính thăm dò tại thị trƣờng tỉnh Bến Tre từ năm 2005 Trong giai đoạn này hoạt động kinh doanh do Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Chợ Lớn trực tiếp thực hiện dƣới hình thức lập tổ tín dụng, phụ trách cho vay thị trƣờng Long An, Tiền Giang, Bến Tre Nhận thấy đƣợc tiềm năng to lớn của thị... của ngân hàng càng hiệu quả và ngƣợc lại 1.3.2.5 Thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động tín dụng = Thu lãi cho vay/ Tổng thu nhập Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng thể hiện lợi nhuận do hoạt động tín dụng mang lại và mức độ đảm bảo an toàn nguồn vốn vay SVTH: Nguyễn Thị Kim Cương 9 Lớp 09DKNH1 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng Khóa luận tốt nghiệp 1.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng . hạn chế tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 52 Chƣơng 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH BẾN TRE 57. phẩm tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 20 2.2. Quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 20 2.3. Tình hình huy động vốn tại Ngân. triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre năm 2013 57 3.2. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Bến Tre 58