ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ BÙI THỊ THÚY HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2013 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ BÙI THỊ THÚY HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài chính & Ngân hàng Mã số : 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. ĐINH XUÂN CƯỜNG Hà Nội – 2013 97 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ ii LỜI MỞ ĐẦU 1 Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NHTM 4 1.1. Hoạt động tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 4 1.1.1. Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ 4 1.1.2. Hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 9 1.2. Rủi ro tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 12 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 13 1.2.2. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 1.2.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng 16 1.3. Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 19 1.3.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 19 1.3.2. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 19 1.3.3. Chỉ tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 31 1.3.4. Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 32 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI VIB 34 2.1.Khái quát về VIB 34 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của VIB…. 34 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của VIB 35 2.1.3. Tình hình tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh của VIB giai đoạn 2006-2010 37 2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB 49 2.2.1. Thực trạng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB 49 2.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB 53 98 2.2.3. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB 57 2.3. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB 65 2.3.1. Những kết quả đạt được 65 2.3.2. Một số hạn chế 69 Chương 3: HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI VIB 74 3.1. Định hướng hoạt động cho vay đối với DNVVN trong thời gian tới 75 3.1.1. Định hướng hoạt động của VIB 75 3.1.2. Định hướng hoạt động tín dụng đối với DNVVN của VIB 76 3.2. Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN của VIB 77 3.2.1. Xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng 78 3.2.2. Hoàn thiện quy trình cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 79 3.2.3. Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị tín dụng 80 3.2.4. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ 81 3.2.5. Quản lý, giám sát chặt chẽ quá trình trước và sau giải ngân 82 3.2.6. Tăng cường quản lý tài sản đảm bảo 84 3.2.7. Tăng cường xử lý nợ có vấn đề 85 3.2.8. Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng 86 3.3. Một số kiến nghị 88 3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ và các ban ngành có liên quan 88 3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 90 3.3.3. Kiến nghị với doanh nghiệp vừa và nhỏ 93 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 LỜI MỞ ĐẦU                các doanh      Nam.   qua                        khách hàng    Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam”  Chương 1: Những lý luận chung về quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại ng nn s  Khái quát v DNVVN: Ti Vi    theo Ngh nh s -CP  tr giúp phát trin doanh nghip nh và va, DNVc p nh và v  nh pháp luc chia thành ba cp: siêu nh, nh, va theo quy mô tng ngun vn (tng ngun k    Quy mô Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Khu vực Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động I. Nông, lâm                     ng                       0  Hong tín di vi DNVVN ci: Khái nim v Tín dng ngân hàng: Tín d                     (                )                                 Ri ro tín d i vi DNVVN c    i: Theo quy nh -NHNN ngày 22/4/2005 ca NHNN Vii ro tín dng là kh  xy ra tn tht trong hong ngân hàng ca các t chc tín dng do khách hàng không thc hin hoc không có kh c hi ca mình theo cam k Nn xy ro ri ro tín dng gm các nguyên nhân t phía khách hàng, nguyên nhân t phía ngân hàng và nhng ri ro tim n trong c ca quy trình cho vay, t khâu tin khi khách hàng tt toán khan vay. Hu qu ca ri ro tín dng nu x  i v    i có      n khách hàng i gi tii vay tii vi nn kinh t. Qun tr ri ro tín di vi DNVVN ci Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng:   pháp và                        ro trong quá trình cho vay. Các nội dung quản trị rủi ro tín dụng bao gồm: - Nhóm các du hiu phát sinh ri ro t phía khách hàng gm: Nhóm các du hin mi quan h vc nh k, hot xut tình hình s dng vn vay, tình hình hong hoc chm thanh toán các khan n n hn hay tài sn bm không  tiêu chun, giá tr tài sn bm b gi         -          Đo lường rủi ro tín dụng: -          -NHNN ngày    -             -NHNN ngày 22/04/2005. -    Hạn chế rủi ro tín dụng: -    - Th  -   -  b  -    Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB K      ian       -  -                 2006-2011 Hoạt động huy động vốn (Đơn vị tính: tỷ đồng) Năm 2006 2007 2008 2009 2010 2011 30/06/2012 Tăng tưởng huy động vốn (tỷ VND) 9,813 19,225 23,958 34,210 59,564 57,489 52,728 Tăng trưởng dư nợ tín dụng tại VIB giai đoạn 2006-30/06/2012 (Đơn vị tính: tỷ đồng) Năm 2006 2007 2008 2009 2010 2011 30/06/2012 Chỉ tiêu Số tiền Số tiền So với 2006 (%) Số tiền So với 2007 (%) Số tiền So với 2008 (%) Số tiền So với 2009 (%) Số tiền So với 2010 (%) Số tiền So với 2010 (%) Tổng dư nợ 9,137 16,774 83.58 19,775 17.89 27,353 38.32 41,731 52.56 43,497 4.23 36,278 -16.59 Thực trạng dư nợ theo thời gian (Đơn vị tính: tỷ đồng) Năm 2006 2007 2008 2009 2010 2011 30/06/2012 Nợ ngắn hạn 5,885 10,043 11,610 17,399 26,780 27,514 6,889 Nợ trung hạn 2,279 4,091 3,700 4,437 6,493 7,694 6,627 [...]... vay tài trợ siêu ưu đãi, cho vay chiết khấu bộ chứng từ ) Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB Phân tích thực trạng tín dụng, rủi ro tín dụng và thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại VIB Việc đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng dựa trên yếu tố sau: Đo lường rủi ro tín dụng - Phân loại nợ: VIB tiến hành phân loại nợ thành 5 nhóm theo Quyết... 5 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt nam (2009), Quy định về xếp hạng tín dụng nội bộ, Hà nội 6 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt nam: Các sản phẩm của khối Khách hàng Doanh nghiệp 7 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của TCTD, Hà Nội 8 Ngân hàng Nhà nước Việt. .. defense), đến bộ phận quản trị rủi ro tín dụng độc lập (CRM) Tài liệu tham khảo 1 Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà nội 2 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt nam (2008, 2009, 2010, 2011), Báo cáo kết quả kinh doanh, Hà nội 3 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt nam (2008, 2009, 2010,2011), Báo cáo thường niên, Hà nội 4 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt nam (2009), Chiến lược kinh doanh VIB 2009-2013,... triển và định hướng hoạt động tín dụng đối với DNVVN của VIB; Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại VIB, cụ thể là: - Hoàn thiện quy trình cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng - Xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng - Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị tín dụng bao gồm hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng và hệ thống thông tin quản trị. .. duyệt tín dụng - Giám sát, kiểm tra tín dụng - Qua việc phân tích những số liệu, tác giả đánh giá kết quả đạt được và Những hạn chế còn tồn tại trong quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB  Những kết quả đạt được - Thứ nhất: Mô hình và cơ cấu tổ chức cho vay thể hiện sự phân cấp và phân chia chức năng nhiệm vụ khá... pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Trình bày khái quát chung về định hướng phát triển của VIB trong thời gian tới như việc hoàn thành tốt 4 nhiệm vụ: Nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng, nâng cao tính an toàn trong hoạt động của ngân hàng, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, đưa VIB trở thành “Nhà tuyển dụng được lựa... hạng tín dụng nội bộ: Đo lường rủi ro tín dụng thông qua phương pháp đánh giá khách hàng bằng thang điểm thống nhất dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chính của khách hàng có quan hệ với VIB - Áp dụng các chính sách tín dụng: Chính sách khách hàng; Chính sách thời hạn tín dụng và kỳ hạn nợ; lãi suất và phí suất tín dụng; tài sản đảm bảo; quy mô và giới hạn tín dụng; thẩm quyền phê duyệt tín dụng ... khoản có rủi ro cao  Giao dịch tín dụng tập trung (thực hiện giải ngân tín dụng theo mô hình tập trung Mô hình VIB chia thành 09 vùng theo vị trí địa lý, từ đó GDTD ngồi tập trung/bán tập trung tại 09 vùng và thực hiện chức năng giải ngân tập trung.)  Khung quản trị rủi ro tín dụng (VIB xây dựng khung quản trị rủi ro tổng thể tương thích với chiến lược kinh của ngân hàng, bao gồm từ khẩu vị rủi ro, khung... Các khoản nợ được ngân hàng đánh giá là khả năng tổn thất cao, không thể thu hồi toàn bộ nợ  Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Các khoản nợ được ngân hàng đánh giá là không có khả năng thu hồi hoặc thu hồi không đáng kể Mô hình đo lường rủi ro tín dụng Hiện tại, VIB đang sử dụng các mô hình sau để đo lường rủi ro tín dụng: - Nhận diện rủi ro tín dụng; đo lường rủi ro tín dụng bằng các phương... 864 4.35% 590 3.84% Quy trình cho vay đối với khách hàng, mối quan hệ giữa khối khách hàng DNVVN với các phòng ban khác khi phát sinh tín dụng như khối Quản lý tín dụng trong việc phê duyệt khỏan vay, AMC trong việc định giá tài sản bảo đảm hay khối nghiệp vụ tổng hợp khi giải ngân, khối quản lý rủi ro trong quản trị khoản vay Các sản phẩm hỗ trợ dành cho khách hàng DNVVN (sản phẩm Bảo lãnh, bao thanh . niệm quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 19 1.3.2. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 19 1.3.3. Chỉ tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng đối. tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 13 1.2.2. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 1.2.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng 16 1.3. Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 31 1.3.4. Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 32 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP