Đang tải... (xem toàn văn)
Giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam trong giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế 2007 - 2010
Cơ chế phát triển theo nghị định thư Kyôtô khả triển vọng tham gia Việt BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO Nam TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG TRẦN THỊ NGUYỆT GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ 2007 - 2010 Chuyên ngành : Kinh tế giới Quan hệ Kinh tế Quốc tế LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN TRUNG VÃN HÀ NỘI - 2007 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, tồn cầu hố xu khách quan thu hút quốc gia vào quỹ đạo Hệ tất yếu xu tự hố thị trƣờng tài chính, tự hố thị trƣờng tiền tệ Tiến trình hội nhập chủ động Việt Nam đƣợc đánh dấu chuỗi kiện nhƣ: gia nhập ASEAN; tham gia AFTA, APEC; ký kết Hiệp định thƣơng mại song phƣơng Việt - Mỹ, Hiệp định tự do, xúc tiến bảo hộ đầu tƣ với Nhật Bản…Đặc biệt tháng 11/2006 vừa qua, Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thƣơng mại giới (WTO) Để hội nhập thành công, cạnh tranh vấn đề quan trọng đƣợc đặt lên vị trí hàng đầu kinh tế nói chung chiến lƣợc phát triển ngân hàng nói riêng Cạnh tranh trở nên cấp thiết phải thực cam kết mở cửa thị trƣờng dịch vụ tài ngân hàng hội nhập sâu vào kinh tế, lực cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam mức thấp Các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam muốn tồn phát triển, bắt kịp với nhịp độ hội nhập giới khơng cịn cách khác phải khai thác triệt để lợi nhanh chóng nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam bốn Ngân hàng thƣơng mại quốc doanh lớn Việt Nam Trong bối cảnh hội nhập, việc phân tích thực trạng lực cạnh tranh, đánh giá toàn diện điểm mạnh, yếu, hội thách thức để từ đề xuất giải pháp nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt nam cấp thiết Đề tài: “Giải pháp nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế 2007-2010” vấn đề vừa có ý nghĩa lý luận, vừa mang tính thực tiễn cao Tình hình nghiên cứu Liên quan đến đề tài nghiên cứu có cơng trình khoa học, nghiên cứu cơng bố nhƣ: - Chu Văn Cấp (2003), Nâng cao sức cạnh tranh kinh tế nước ta q trình hội nhập kinh tế quốc tế, NXB Chính trị Quốc Gia, Hà Nội - CIEM UNDP (2004), Nâng cao lực cạnh tranh Quốc gia, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội - Nguyễn Thị Quy (2005), Năng lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại xu hội nhập, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội - Phạm Thanh Bình, Phạm Huy Hùng (2005), Nâng cao lực cạnh tranh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tế khu vực quốc tế, Cơng trình nghiên cứu khoa học ngành ngân hàng, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Trong nghiên cứu trên, vấn đề cạnh tranh nâng cao lực cạnh tranh đƣợc tiếp cận góc độ, ngành lĩnh vực cụ thể khác Tuy nhiên chƣa có cơng trình sâu nghiên cứu cách cụ thể mặt lý luận, thực tiễn đề xuất giải pháp nhằm nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế giai đoạn 2007-2010 Đề tài có mục đích đối tƣợng nghiên cứu độc lập riêng, khơng trùng lặp với cơng trình nghiên cứu nói Mục đích nghiên cứu Trên sở phân tích vấn đề lý luận đánh giá thực tiễn lực cạnh tranh, đề tài đƣa giải pháp nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam giai đoạn hội nhập 2007-2010 Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hoá vấn đề lý luận lực cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn hậu WTO - Phân tích đánh giá thực trạng lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam trƣớc hội thách thức giai đoạn hậu WTO - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam giai đoạn hậu WTO (2007-2010) Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: o Về không gian, đề tài nghiên cứu lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam theo Lộ trình mở cửa hệ thống ngân hàng Việt Nam cam kết gia nhập WTO o Về thời gian, đề tài tập trung phân tích thực trạng lực cạnh tranh giai đoạn 2001-2006 đề xuất giải pháp nâng cao lực cạnh tranh cho giai đoạn hậu WTO 2007-2010 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn dựa vào phƣơng pháp luận Chủ nghĩa Mác – Lê Nin quan điểm, chủ trƣơng Đảng, Nhà nƣớc phát triển Ngân hàng thƣơng mại giai đoạn hội nhập Đề tài sử dụng phƣơng pháp vật biện chứng, kết hợp phƣơng pháp vật lịch sử, phƣơng pháp logic lịch sử, khái quát hóa cụ thể hóa Ngồi ra, luận văn cịn sử dụng phƣơng pháp khoa học khác nhƣ phƣơng pháp thống kê, phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp phân tích tổng hợp tài liệu thu thập để đánh giá tình hình dự báo tƣơng lai Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu, danh mục từ viết tắt, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, luận văn đƣợc bố cục thành chƣơng: - Chương 1: Lý luận chung lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn hội nhập hậu WTO; - Chương 2: Thực trạng lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn hội nhập hậu WTO; - Chương 3: Định hướng giải pháp nâng cao lực canh tranh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn hội nhập 2007-2010 CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HỘI NHẬP HẬU WTO 1.1 NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 1.1.1 Khái niệm cạnh tranh lực cạnh tranh NHTM 1.1.1.1 Cạnh tranh gì? Theo từ điển Longman Anh “cạnh tranh nỗ lực bên nhằm có ưu đối thủ kinh doanh”[42, tr.20] Hoặc theo Giáo trình Marketing Quốc tế, Đại học Ngoại thƣơng Hà Nội PGS.TS Nguyễn Trung Vãn làm chủ biên “cạnh tranh trình giành giật lợi từ phía đối thủ phía doanh nghiệp nhằm đạt hiệu kinh doanh tối ưu”[35, tr.37] Nhƣ vậy, xét khía cạnh kinh tế, cạnh tranh đƣợc hiểu trình ganh đua tranh giành hai đối thủ để có đƣợc nguồn lực ƣu sản phẩm khách hàng phía nhằm đạt đƣợc lợi ích tối đa Cạnh tranh quy luật kinh tế thị trƣờng Nó động lực thúc đẩy doanh nghiệp không ngừng cải tiến hoạt động sản xuất kinh doanh, đổi công nghệ, nâng cao suất chất lƣợng sản phẩm Vì vậy, cạnh tranh động lực nâng cao hiệu hoạt động kinh tế Để đạt đƣợc lợi kinh doanh, doanh nghiệp phải dựa NLCT định đƣợc tác giả trình bày chi tiết phần dƣới 1.1.1.2 Năng lực cạnh tranh (NLCT) doanh nghiệp nói chung Mặc dù có nhiều cơng trình nghiên cứu lực hay lợi cạnh tranh song nay, tất nhà nghiên cứu thống rằng, khó đƣa định nghĩa chuẩn cho NLCT trƣờng hợp Đến thời gian gần đây, bật học thuyết NLCT học thuyết Michael Porter với nghiên cứu toàn diện NLCT doanh nghiệp, ngành sản xuất nhƣ quốc gia Tuy nhiên, Michael Porter thừa nhận đƣa định nghĩa tuyệt đối khái niệm NLCT doanh nghiệp Theo ơng, “Để cạnh tranh thành cơng, doanh nghiệp phải có lợi cạnh tranh hình thức có chi phí sản xuất thấp có khả khác biệt hoá sản phẩm để đạt mức lợi nhuận cao trung bình Muốn trì lợi cạnh tranh, doanh nghiệp ngày vươn tới lợi cạnh tranh tinh vi hơn, qua cung cấp hàng hố hay dịch vụ có chất lượng cao sản xuất có hiệu suất cao hơn”[44, tr 10] Nhƣ vậy, Michael Porter tiếp cận khái niệm NLCT khía cạnh động Để cạnh tranh thành công, doanh nghiệp phải thay đổi để có sản phẩm mới, q trình sản xuất mới, thị trƣờng Ơng nhấn mạnh NLCT cịn bao gồm việc doanh nghiệp phải trì liên tục tăng cƣờng lợi cạnh tranh 1.1.1.3 NLCT NHTM nói riêng a Khái niệm đặc điểm chung NHTM Ra đời từ sớm, NHTM đƣợc coi mạch máu lƣu thông, chất dầu bôi trơn cho cỗ máy kinh tế thị trƣờng Nhà kinh tế học Peter S.Rose cho rằng: “NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn nhằm thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” [43, tr 7] Tại điều 20, Luật Tổ chức tín dụng Việt Nam nêu rõ: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm NHTM, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã loại hình ngân hàng khác [28, tr 12] Nhƣ vậy, theo định nghĩa NHTM đƣợc hiểu loại hình doanh nghiệp đặc biệt hàng hố sử dụng kinh doanh tiền tệ NHTM đóng vai trị tổ chức tài trung gian, hoạt động lĩnh vực tiền tệ dịch vụ Hoạt động thƣờng xuyên NHTM nhận tiền gửi khách hàng (huy động vốn) với trách nhiệm hồn trả, sử dụng số tiền vay, thực nhiệm vụ chiết khấu cung ứng dịch vụ toán (sử dụng vốn) Theo xu hƣớng chung nay, NHTM mở rộng nhiều loại hình nghiệp vụ đại phong phú đa dạng nhằm thoả mãn tốt nhu cầu xã hội b NLCT NHTM Cạnh tranh hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng việc sử dụng tối đa nguồn lực so với đối thủ để khẳng định vị trí thị trƣờng tài Nói cách đầy đủ hơn: NLCT NHTM khả ngân hàng tạo ra, trì phát triển lợi nhằm trì mở rộng thị phần, đạt mức lợi nhuận cao mức trung bình ngành liên tục tăng, đồng thời đảm bảo hoạt động an toàn lành mạnh, có khả chống đỡ vượt qua biến động bất lợi môi trường kinh doanh.[37, tr 20] 1.1.2 Hệ thống tiêu đánh giá NLCT NHTM Trong lĩnh vực ngân hàng chƣa có phƣơng pháp luận chung để đánh giá NLCT ngân hàng hay hệ thống ngân hàng đƣợc kiểm nghiệm chứng minh Tuy nhiên, hệ thống đánh giá ngân hàng CAMELS lý thuyết NLCT Michael Porter cho thấy, việc đánh giá NLCT ngành, cụ thể đánh giá NHTM, không bao gồm việc tập trung nghiên cứu nguồn lực nội có ngân hàng, hay tiêu hoạt động ngân hàng đó, hay vị uy tín, mà cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhƣ đối thủ cạnh tranh, sản phẩm thay thế, nguồn lực mà ngân hàng thích ứng với thay đổi nào, ngân hàng có khả thay đổi chiến lƣợc cạnh tranh khơng, điều kiện mơi trƣờng vĩ mô tác động nhƣ đến khả ngân hàng trƣớc thách thức thời Nhƣ vậy, hệ thống tiêu đánh giá NLCT hệ thống ngân hàng quốc gia bao gồm hai phận: Các tiêu đánh giá NLCT nội NHTM góc độ vi mô tiêu đánh giá tác động nhân tố ảnh hƣởng đến NLCT hệ thống ngân hàng Trong phạm vi luận văn, tác giả xin đƣa số tiêu sau để đánh giá NLCT NHTM khía cạnh tài phi tài sau: 1.1.2.1 Năng lực tài Năng lực tài NHTM khả tạo lập nguồn vốn sử dụng vốn phát sinh trình hoạt động kinh doanh ngân hàng, thể mức vốn tự có, chất lƣợng tài sản, khả khoản khả sinh lời hoạt động kinh doanh a Mức vốn tự có (Capital) Yếu tố đƣợc nhắc đến nhƣ điều kiện tiên cho việc thành lập NHTM vốn tự có Theo Luật Tổ chức tín dụng Việt Nam, “vốn tự có giá trị thực vốn điều lệ, quỹ dự trữ, số tài sản “Nợ” khác tổ chức tín dụng theo quy định NHNN Vốn tự có để tính tốn tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng”[28, tr 3] Với định nghĩa nhƣ vậy, vốn tự có thƣờng có chức bảo vệ NHTM, giúp NHTM chống lại rủi ro phá sản, bù đắp thua lỗ tài nghiệp vụ; tạo niềm tin cho công chúng đảm bảo chủ nợ sức mạnh tài ngân hàng; cung cấp lực tài cho tăng trƣởng phát triển hình thức dịch vụ mới, chƣơng trình trang thiết bị mới; đảm bảo trì ổn định lâu dài NHTM Vốn tự có bao gồm vốn cấp vốn cấp 2, đó: Vốn cấp (vốn sở - core capital) bao gồm giá trị ghi sổ cổ phiếu thƣờng, cổ phiếu ƣu đãi chƣa đến hạn, lợi nhuận không chia, thu nhập từ công ty con, tài sản vô hình xác định khơng tính tới danh tiếng cơng ty Vốn cấp (vốn bổ sung – supplemental capital) bao gồm khoản mục dự phòng tổn thất từ cho vay cho thuê, công cụ vốn nợ thứ cấp, khoản nợ cho phép chuyển đổi,v.v Các quan quản lý ngân hàng thị trƣờng tài thƣờng địi hỏi vốn ngân hàng phải phát triển tƣơng ứng với tăng trƣởng danh mục cho vay tài sản rủi ro khác Tiêu chuẩn quốc tế quy định ngân hàng không đƣợc cho vay 15% vốn thặng dƣ vốn khách hàng Đối với khoản vay đƣợc đảm bảo an tồn giới hạn 25% Đánh giá mức vốn tự có NHTM đƣợc thực qua đánh giá quy mô vốn chủ sở hữu Tỷ lệ an toàn vốn (CAR - Capital Adequacy Ratio - đƣợc tính Vốn tự có Tổng tài sản điều chỉnh theo rủi ro1 Hiệp ƣớc Uỷ ban giám sát hoạt động Ngân hàng (BASEL) tiêu chuẩn vốn quốc tế quy định CAR tối thiểu phải đạt 8% vốn cấp khơng vƣợt 50% vốn cấp Tỷ lệ CAR cao cho thấy khả tài mạnh, tạo đƣợc uy tín, tin cậy, yên tâm cho khách hàng Vì vậy, khẳng định vốn tự có phản ánh sức mạnh tài ngân hàng khả chống đỡ rủi ro ngân hàng Đây nguồn lực quan trọng định NLCT ngân hàng b Chất lượng tài sản (Asset Quality) Tài sản NHTM thể phần “Có” Bảng cân đối kế tốn NHTM Quy mơ, cấu chất lƣợng tài sản “Có” định đến tồn phát triển NHTM Tài sản “Có” bao gồm tài sản sinh lời (chiếm từ 80-90% tổng tài sản “Có”) tài sản khơng sinh lời (chiếm từ 10-20% tổng tài sản “Có”) Chất lƣợng tài sản NHTM tiêu tổng hợp nói lên khả bền vững tài chính, lực quản lý tổ chức tín dụng Đánh giá Chất lƣợng tài sản đƣợc thể qua tiêu: tỷ lệ nợ xấu3 tổng Tài sản “Có”, mức độ lập dự phòng khả thu hồi khoản nợ xấu, mức độ tập trung đa dạng hoá danh mục tín dụng… c Khả khoản ngân hàng (Liquidity) Khả khoản ngân hàng khả sẵn sàng chi trả, toán cho khách hàng bù đắp tổn thất xảy rủi ro hoạt động kinh doanh Tổng tài sản điều chỉnh theo rủi ro bao gồm: tài sản theo tỷ lệ rủi ro bảng cân đối kế tốn khoản mục nằm ngồi bảng cân đối kế toán theo tỷ lệ rủi ro Các tỷ lệ rủi ro đƣợc quy định cho hạng mục tài sản Khi xác định mức độ an toàn vốn NHTM ngƣời ta không vào tổng tài sản ngân hàng mà vào tổng tài sản điều chỉnh theo rủi ro Đây Uỷ ban đƣợc thành lập nhà điều hành ngân hàng trung ƣơng 10 Quốc gia vào năm 1974 nhằm cải thiện hƣớng dẫn giám sát mà ngân hàng trung ƣơng áp dụng ngân hàng bán buôn bán lẻ Uỷ ban đƣa hƣớng dẫn giám sát ngân hàng nƣớc thành viên không thành viên hỗ trợ quyền nhằm thực thi khuyến nghị Uỷ ban Nợ xấu khoản nợ khơng cịn khả trả có nguy không trả đƣợc Tại Việt Nam, theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2004 Ngân hàng Nhà nƣớc, khoản nợ đƣợc phân loại Nhóm 1-Nợ đủ tiêu chuẩn, Nhóm 2-Nợ cần ý (Nợ hạn dƣới 90 ngày), Nhóm 3-Nợ dƣới tiêu chuẩn (Nợ hạn từ 90 đến 180 ngày), Nhóm 4- Nợ nghi ngờ (Nợ hạn từ 181 đến 360 ngày) Nợ có khả vốn (Nợ hạn từ 360 ngày) Nợ nhóm 3, nhóm 4, nhóm đƣợc coi nợ xấu Khả khoản ngân hàng thể qua tiêu định lƣợng: Chỉ tiêu khoản (cho biết tỷ trọng tài sản khoản (dƣới năm) tổng tài sản), tiêu định tính lực quản lý khoản NHTM đặc biệt khả quản lý rủi ro khoản ngân hàng Theo thơng lệ quốc tế, tiêu khoản đạt 30% đƣợc coi an toàn, đảm bảo cho ngân hàng đáp ứng đƣợc nhu cầu rút tiền hay toán tức thời với số lƣợng lớn d Khả sinh lời (Earnings) Khả sinh lời phản ánh kết hoạt động ngân hàng đồng thời phản ánh phần kết cạnh tranh ngân hàng Đây tiêu tổng hợp đánh giá hiệu kinh doanh mức độ phát triển NHTM Để đánh giá khả sinh lời NHTM – ngƣời ta thƣờng sử dụng tiêu sau: giá trị tuyệt đối lợi nhuận sau thuế, tốc độ tăng trƣởng lợi nhuận, cấu lợi nhuận (cho biết lợi nhuận đƣợc hình thành từ nguồn nào) đặc biệt tiêu tỉ suất lợi nhuận ròng vốn tự có (ROE), lợi nhuận rịng tổng tài sản (ROA), thu nhập lãi cận biên (NIM)… ROE tiêu đo lƣờng khả sinh lời từ vốn tự có Nói cách khác, ROE đánh giá lợi ích mà cổ đơng (chủ sở hữu ngân hàng) có đƣợc từ nguồn vốn bỏ Chỉ tiêu ROE nhận đƣợc quan tâm từ hai phía chủ ngân hàng nhà quản lý Các nhà quản trị ngân hàng muốn tăng ROE để thoả mãn yêu cầu cổ đơng thơng qua nhiều biện pháp nhƣ kiểm sốt rủi ro có hiệu quả, hạn chế khoản vay xấu… ROA thông số cho biết khả quản lý Ban quản trị ngân hàng việc chuyển tài sản ngân hàng thành lợi nhuận ròng ROA lớn thể hiệu kinh doanh ngân hàng cao cấu tài sản sinh lời không sinh lời (earning assets non-earning assets) hợp lý Tuy nhiên, ROA q cao khơng phải tín hiệu tốt ngân hàng Trong tình đó, ngân hàng rơi vào tình trạng rủi ro cao lợi nhuận kỳ vọng rủi ro có mối quan hệ thuận chiều Một ngân hàng đƣợc coi có khả sinh lời cao ROE cao mức lợi nhuận kỳ vọng với cổ phiếu đầu tƣ thị trƣờng ROA đạt từ 1,2% đến 1,5% 100 11 Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (2005-2006), Tạp chí Thị trường Tài tiền tệ 12 Học viện ngân hàng (2005-2006), Tạp chí Khoa học đào tào Ngân hàng 13 Lê Minh Hƣng (2007), “Hệ thống ngân hàng Việt Nam bƣớc vào triển khai thực cam kết gia nhập WTO - Những vấn đề đặt ra”, Tạp chí Ngân hàng, (3+4), tr.21-22 14 Nguyễn Hữu Khải (2005), Cây chè Việt Nam, NLCT xuất phát triển, NXB Lao động Xã hội, Hà Nội 15 Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam (2001-2005), Báo cáo thường niên, Hà Nội 16 Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam (2005), Báo cáo đánh giá tác động “Dự án tài nơng thơn II”, Hà Nội 17 Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam (2003-2006), Báo cáo kiểm toán, Hà Nội 18 Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam (2001 – 2006), Báo cáo thường niên, Hà Nội 19 Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam (2001-2006), Tài liệu Hội nghị giám đốc, Hà Nội 20 Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam (2007), Tài liệu tổng kết Hội sở năm 2006 triển khai nhiệm vụ năm 2007, Hà Nội 21 Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam (2006-2007), Tài liệu xếp hạng tín nhiệm BIDV 22 Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam (2005-2006), Tạp chí Đầu tư – phát triển 23 Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam (2001-2005), Báo cáo thường niên, Hà Nội 24 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2006), “Định hƣớng giải pháp phát triển ngành Ngân hàng giai đoạn 2006-2010 theo tinh thần Nghị Đại hội X Đảng”, Tạp chí Ngân hàng, (21), tr 1-8 25 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (1998), Hệ thống hoá văn pháp luật Ngân hàng, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 101 26 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2006), Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngành ngân hàng, NXB Văn hóa- thơng tin, Hà Nội 27 Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam (2007), “Lộ trình mở cửa hệ thống ngân hàng Việt Nam cam kết gia nhập WTO”, Tạp chí Ngân hàng, (1), tr.16-17 28 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (1997), Luật tổ chức tín dụng, NXB Thống Kê, Hà Nội 29 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2004), Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng, NXB Thống Kê, Hà Nội 30 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng” 31 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2004-2006), Tạp chí Ngân hàng 32 Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2001-2005), Báo cáo thường niên, Hà Nội 33 Nguyễn Văn Tiến (2000), Tài Quốc tế đại, NXB Thống kê, Hà Nội 34 Lê Văn Tƣ (2003), Nghiệp vụ ngân hàng Quốc tế, NXB Thống kê, Hà Nội 35 Nguyễn Trung Vãn, Giáo trình Marketing Quốc tế, Đại Học Ngoại thƣơng, Hà Nội 36 Nguyễn Thị Quy (2005), NLCT Ngân hàng thương mại xu hội nhập, NXB Lý luận trị, Hà Nội 37 Nguyễn Thị Quy, Đặng Thị Nhàn, Nguyễn Anh Tuấn, Phan Trần Trung Dũng, Vũ Phƣợng Hoàng (2004), Nâng cao NLCT ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tế Quốc tế, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Bộ, Trƣờng Đại học Ngoại Thƣơng, Hà Nội 38 Thủ tƣớng phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24 tháng năm 2006 việc phê duyệt Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 102 39 Trung tâm thông tin thƣơng mại (2006), Những cam kết Việt Nam WTO, NXB Lao động xã hội, Hà Nội 40 Ủy ban Quốc gia hợp tác kinh tế quốc tế (2006), Tìm hiểu Tổ chức thương mại giới (WTO), Hà Nội 41 Ủy ban Quốc gia hợp tác kinh tế quốc tế (2006), Tổng quan vấn đề tự hoá thương mại dịch vụ, Hà Nội Tiếng Anh 42 Longman (1978) Longman Contemporary English Dictionary Harlow UK 43 Peter S.Rose (2001) Commercial Banking Management, Irwin McGraw- Hill Boston 44 Michael Porter (1990) The Competitive Advantage of Nations The Free Press 45 Sayuri Shirai (2005) Banking sector reforms in the People’s republic of China Asian Development Bank Institute Tài liệu từ mạng Internet 46 www.argrib.com.vn 47 www.bidv.com.vn 48 www.bis.org 49 www.icb.com.vn 50 www.imf.org 51 www.investopedia.com 52 www.gso.gov.vn 53 www.luatvietnam.vn 54 www.mof.gov.vn 55 www.mofa.gov.vn 56 www.mot.gov.vn 57 www.obre.state.il.us 103 58 www.sbv.gov.vn 59 www.thebanker.com 60 www.vietcombank.com.vn 61 www.vir.com.vn 62 www.vnba.org.vn 63 www.vneconomy.com.vn 64 www.vnexpress.net 65 www.vovnews.vn 66 www.worldbank.org.vn 104 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HỘI NHẬP HẬU WTO 1.1 NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 1.1.1 Khái niệm cạnh tranh lực cạnh tranh NHTM .4 1.1.1.1 Cạnh tranh gì? 1.1.1.2 Năng lực cạnh tranh (NLCT) doanh nghiệp nói chung 1.1.1.3 NLCT NHTM nói riêng 1.1.2 Hệ thống tiêu đánh giá NLCT NHTM 1.1.2.1 Năng lực tài 1.1.2.2 Năng lực phi tài 10 1.1.3 Các yếu tố môi trƣờng ảnh hƣởng tới NLCT NHTM 14 1.1.3.1 Nhóm yếu tố mơi trƣờng vĩ mơ 14 1.1.3.2 Nhóm yếu tố thuộc môi trƣờng tác nghiệp 15 1.2 SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HỘI NHẬP HẬU WTO 18 1.2.1 Khái quát Tổ chức thƣơng mại giới (WTO) hệ thống Ngân hàng Việt Nam 18 1.2.1.1 Khái quát Tổ chức thƣơng mại giới (WTO) .18 1.2.1.2 Khái quát chung hệ thống Ngân hàng Việt Nam trƣớc xu hội nhập .20 1.2.2 Lộ trình mở cửa hệ thống Ngân hàng Việt Nam theo cam kết gia nhập WTO21 1.2.2.1 Các cam kết mở cửa thị trƣờng dịch vụ ngân hàng Việt Nam 21 1.2.2.2 Các cam kết đa phƣơng Việt Nam để gia nhập WTO 22 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao NLCT hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn hội nhập hậu WTO 24 1.3 CƠ HỘI, THÁCH THỨC CỦA VIỆC GIA NHẬP WTO ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM 26 105 1.3.1 Cơ hội 26 1.3.1.1 Về phía khách hàng 26 1.3.1.2 Về phía ngân hàng 27 1.3.2 Thách thức .29 1.3.2.1 Đối với NHNN quan quản lý tiền tệ hệ thống ngân hàng 29 1.3.2.2 Đối với NHTM nƣớc 29 1.4 KINH NGHIỆM CẢI TỔ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC TRUNG QUỐC KHI GIA NHẬP WTO VÀ BÀI HỌC RÚT RA ĐỐI VỚI VIỆT NAM 30 1.4.1 Cam kết chung Trung Quốc mở cửa ngân hàng để gia nhập WTO 30 1.4.2 Các biện pháp nâng cao NLCT Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc Trung Quốc trình hội nhập WTO 31 1.4.3 Bài học kinh nghiệm NHTMNN Việt Nam 33 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HỘI NHẬP HẬU WTO 36 2.1 QUÁ TRÌNH RA ĐỜI VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 36 2.1.1 Lịch sử hình thành 36 2.1.2 Mơ hình tổ chức 37 2.2 THỰC TRẠNG VỀ NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA BIDV 37 2.2.1 Năng lực tài 37 2.2.1.1 Mức vốn .38 2.2.1.2 Chất lƣợng tài sản 39 2.2.1.3 Khả khoản 43 2.2.1.4 Khả sinh lời 46 2.2.2 Năng lực phi tài .48 2.2.2.1 Năng lực cung ứng dịch vụ ngân hàng .48 2.2.2.2 Năng lực công nghệ .52 2.2.2.3 Nhân lực quản trị điều hành 53 2.2.2.4 Quản lý rủi ro .55 106 2.2.2.5 Thƣơng hiệu, mạng lƣới chi nhánh quan hệ ngân hàng đại lý 58 2.2.3 Môi trƣờng kinh doanh hậu WTO tác động BIDV 59 2.2.3.1 Môi trƣờng vĩ mô 59 2.2.3.2 Môi trƣờng tác nghiệp 62 CHƢƠNG 3: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HỘI NHẬP 2007 – 2010 66 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NHTM VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2010 66 3.1.1 Mục tiêu nâng cao NLCT NHTM Việt Nam 66 3.1.2 Định hƣớng nâng cao NLCT NHTM Việt Nam .68 3.1.2.1 Định hƣớng nâng cao lực tài .69 3.1.2.2 Định hƣớng nâng cao lực quản trị điều hành ngân hàng .71 3.1.2.3 Định hƣớng nâng cao lực cung ứng dịch vụ ngân hàng 71 3.1.2.4 Định hƣớng nâng cao lực công nghệ ngân hàng 71 3.1.3 Về lộ trình thực .72 3.2 CHIẾN LƢỢC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) ĐẾN NĂM 2010 73 3.2.1 Mục đích -Tơn hoạt động 73 3.2.2 Mục tiêu lớn cần ƣu tiên 73 3.2.3 Loại hình kinh doanh chiến lƣợc 74 3.2.4 Các mục tiêu BIDV đến năm 2010 .74 3.2.5 Lộ trình thực 75 3.3.1 Nhóm giải pháp nâng cao lực tài 76 3.3.1.1 Giải pháp nâng cao mức vốn 76 3.3.1.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tài sản 80 3.3.1.3 Giải pháp nâng cao khả khoản 82 3.3.1.4 Giải pháp nâng cao khả sinh lời 83 3.3.2 Nhóm giải pháp nâng cao lực phi tài 84 3.3.2.1 Giải pháp nâng cao lực cung ứng dịch vụ 84 107 3.3.2.2 Giải pháp nâng cao lực công nghệ 86 3.3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực lực quản trị điều hành 87 3.3.2.4 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro 92 3.3.2.5 Giải pháp phát triển thƣơng hiệu xây dựng văn hoá doanh nghiệp 94 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỂ THỰC HIỆN CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA BIDV GIAI ĐOẠN 2007-2010 95 3.4.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc 95 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc .96 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 PHỤ LỤC BIDV PHỤ LỤC BÁO CÁO THU NHẬP CHI PHÍ Đơn vị: triệu VND IFRS 2006 2005 VAS CHỈ TIÊU 2006 2005 THU NHẬP TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Thu nhập lãi khoản tương đương 10,003,466 7,608,382 10,997,312 8,223,279 Chi phí lãi khoản tương đương THU NHẬP LÃI VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG THUẦN -7,571,032 -4,679,014 -7,571,032 -4,679,014 2,432,434 2,929,368 3,426,280 3,544,265 Thu phí dịch vụ 477,568 300,927 477,568 300,927 Chi phí dịch vụ -63,188 -54,329 -63,188 -54,329 Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối vàng 104,777 44,224 104,777 44,224 Lãi từ hoạt động kinh doanh chứng khoán 221,513 499 233,374 6,415 Lãi từ đầu tư vào chứng khoán 993,846 599,579 36,857 Thu nhập từ hoạt động liên doanh, liên kết 12,406 8,089 12,406 7,591 Thu nhập cổ tức 20,789 16,428 15,706 15,670 662,277 253,549 60,281 36,105 4,862,422 4,098,343 4,304,061 3,900,868 Lương chi phí nhân viên khác -756,874 -530,649 -873,394 -636,872 Chi phí khấu hao khấu trừ -220,533 -161,196 -220,533 -161,196 Chi phí hoạt động khác TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH -685,608 -633,932 -685,608 -633,932 -1,325,777 2,772,566 -1,779,535 -1,432,000 THU NHẬP HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THUẦN -1,663,015 3,199,407 2,524,526 2,468,868 Dự phòng rủi ro tín dụng -1,993,991 -2,080,537 -1781327 -2172990 1,205,416 48,850 740,879 743,199 295,878 -130,038 1,075,378 -180,886 559,993 -130038 -180886 613,161 114,992 Thu nhập hoạt động khác TỔNG THU NHẬP TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH - CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Hồn nhập dự phòng LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ Thuế thu nhập doanh nghiệp LỢI NHUẬN THUẦN TRONG NĂM Tiền gửi khoản phải trả khách hàng 4243 3084 100000 3150 3062 113724 120000 85026 80000 tỷ VND 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 1658 479 59910 60000 39052 67262 46115 40000 20000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2001 2002 2003 Profit Before Taxation 1000 870 800 tỷ VND tỷ VND Nguồn vốn chủ sở hữu 600 400 186 274 151 200 222 296 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2004 2005 2006 Ghi chú: Số liệu hình vẽ trình bày theo Chuẩn mực kiểm tốn quốc tế (IFRS) PHỤ LỤC 1: MƠ HÌNH TỔ CHỨC HỆ THỐNG BIDV HỘI SỞ CHÍNH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, TỔNG GIÁM ĐỐC, CÁC HỘI ĐÔNG, CÁC PHỊNG BAN KHỐI CƠNG TY KHỐI NGÂN HÀNG Cơng ty cho thuê Tài (BLC) Trụ sở Hà Nội CÁC SỞ GIAO DỊCH, CÁC CHI NHÁNH KHỐI ĐƠN VỊ SỰ NGHIỆP VID-Public Bank Trụ sở Sở giao dịch Hà Nội Trung tâm Đào tạo (BTC) Lào - Việt Bank Trụ sở Vientiane Công ty cho thuê Tài II Trụ sở TP Hồ Chí Minh 03 Sở giao dịch Cơng ty Chứng khốn (BSC) Trụ sở Hà Nội Cơng ty Quản lý nợ Khai thác Tài sản (BAMC) Trụ sở Hà Nội Công ty Bảo Hiểm BIDV Trụ sở Hà Nội KHỐI LIÊN DOANH 100 Chi Nhánh Trung tâm Công nghệ thông tin (BITC) Công ty liên doanh tháp BIDV Trụ sở Hà Nội Cơng ty Quản lý quỹ đầu tƣ BIDV - VP Trụ sở Hà Nội Việt Nam – Russia Bank Trụ sở Hà Nội PHỤ LỤC 2: MƠ HÌNH TỔ CHỨC HỘI SỞ CHÍNH BIDV SƠ ĐỒ TỔ CHỨC HỘI SỞ CHÍNH (Tính đến ngày 31/12/2006) BAN KIỂM SOÁT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Hội đồng Quản lý TSN-TSC Hội đồng tín dụng Hội đồng khoa học Hội đồng Thi đua khen thƣởng BAN CHUYÊN VIÊN KHỐI KẾ TOÁN KHỐI QUẢN LÝ RỦI RO KHỐI TÍN DỤNG KHỐI DỊCH VỤ KHỐI TÀI CHÍNH KHỐI HÀNH CHÍNH Hội đồng xử lý rủi ro Ban kế tốn Trung tâm toán Ban Quản lý rủi ro Ban Kiểm tra nội Ban tín dụng Ban quản lý tín dụng Ban thẩm định Ban quản lý chi nhánh Ban dịch vụ Trung tâm thẻ Ban kinh doanh đối ngoại Ban kế hoach phát triển Ban nguồn vốn kinh doanh tiền tệ Ban tài Ban đầu tƣ Ban tổ chức cán Ban thƣơng hiệu & Quan hệ công chúng Ban thƣơng hiệu & Quan hệ công chúng Ban pháp chế Ban công nghệ Ban quản lý dự án cổ phần hoá hệ thống BIDV PHỤ LỤC 3: QUY MÔ VỐN CẤP I CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ( Đến tháng 5/2006) Vốn cấp I ( Triệu VNĐ) 4.807.202 Vốn cấp I ( Triệu USD) 300 Ngân hàng Đầu tư phát triển 6.038.339 377 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 9.545.599 597 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển 8.981.116 561 803.960 50 NH sách xã hội 4.800.825 300 Ngân hàng TMCP Sài gòn Thương tín 2.395.064 149.7 NHTMCP Á Châu 1.198.360 74.9 NHTMCP Xuất nhập 835.500 52 NHTMCP Kỹ Thương 867.696 54 NHTMCP Quân Đội 797.414 49.8 City Bank 492.742 31 ANZ Bank 561.431 35 May Bank 311.437 19.5 Standard Chartered Bank 275.692 18.4 ABN-Ambro Bank 276.535 17.3 Deutsche Bank 247.869 15.5 Chinfon Bank 581.455 36.3 Bankok Bank 609.104 38 Bank of China 246.203 15.4 Ngân hàng Ngân hàng công thương Việt Nam Nông thông Ngân hàng PT nhà ĐBSCL Một số NHNN Việt Nam Nguồn: Thơng tin tín dụng NHNN, số (7/2006); Tỷ giá quy đổi: 16000đ/1USD PHỤ LỤC 4: MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO CỦA BIDV HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TỔNG GIÁM ĐỐC PHÓ TGĐ PHỤ TRÁCH QLRR BAN QLRR PHỊNG QLRR (QLRR TÍN DỤNG) PHÒNG QLRR ( QLRR THỊ TRƢỜNG, TÁC NGHIỆP, TUÂN THỦ) PHỤ LỤC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT VAS CHỈ TIÊU 2006 2005 1,383,221 17,685,229 5,334,355 1,184,082 4,576,418 806,528 Đơn vị: triệu VND IFRS 2006 2005 TÀI SẢN Tiền mặt khoản tương đương tiền quỹ Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) 1,383,221 17,685,229 1,184,082 4,576,418 5,334,355 806,528 Tiền gửi tốn tổ chức tín dụng (TCTD) khác Tiền gửi có kỳ hạn cho vay TCTD khác trừ dự phịng Đầu tư vào chứng khốn Cho vay tạm ứng khách hàng sau trừ DPRRTD Đầu tư góp vốn, liên kết liên doanh mua cổ phần Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định vơ hình Xây dựng dở dang Lãi dự thu Tạm ứng nộp thuế Các tài sản khác TỔNG TÀI SẢN NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU NỢ PHẢI TRẢ Tiền gửi toán Kho bạc Nhà nước TCTD khác Tiền gửi có kỳ hạn tiền vay từ Bộ Tài (BTC) NHNN Tiền gửi có kỳ hạn tiền vay từ TCTD khác Trái phiếu tăng vốn nguồn vốn vay khác 17,429,351 16,013,938 93,453,121 551,945 1,268,523 286,602 183,450 822,050 45,432 3,761,797 158,219,014 16,841,762 12,191,997 79,383,122 438,152 638,750 189,353 213,012 1,127,066 385,541 117,975,783 10,437,177 6,225,054 10,437,177 6,225,054 7,854,515 1,164,211 16,172,559 113,724,282 10,031,241 1,759,969 8,142,448 85,746,724 7,854,514 1,164,211 16,172,559 10,031,241 1,759,969 8,142,448 18,661 1,751,282 1,197,087 114,872,466 113,724,282 13,074 2,540,173 1,811,035 153,717,025 85,746,724 18,661 1,751,282 1,150,684 114,826,063 4,077,401 1,415,220 54,897 Quỹ chênh lệch tỷ giá chuyển đổi báo cáo tài Các quỹ dự trữ Lợi nhuận để lại TỔNG NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 16,841,762 12,285,694 82,716,548 438,152 638,750 189,353 213,012 1,121,852 391,176 121,403,327 13,074 2,540,173 1,745,102 153,651,093 Tiền gửi khách hàng khoản phải trả khách hàng Thuế thu nhập doanh nghiệp Lãi dự chi Các công nợ khác TỔNG NỢ PHẢI TRẢ NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn điều lệ Vốn khác 17,403,951 15,348,958 97,201,778 551,944 1,268,523 286,602 183,450 822,050 45,432 3,761,798 161,277,291 3,970,997 741,985 50,859 4,077,401 1,415,220 3,970,997 741,985 54,897 1,967,570 -3,013,099 4,501,989 50,859 1,583,108 -3,197,229 3,149,720 158,219,014 34,449,258 117,975,783 22,441,836 1,412,157 666,523 7,626,198 161,277,291 34,449,258 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU CÁC KHOẢN MỤC GHI NHỚ Cho vay ứng trước khách hàng (ròng) 148299 117976 99660 85851 59949 2001 tỷ VND tỷ VND Total Assets 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 70802 2002 2003 1,652,057 114,963 6,530,861 121,403,327 22,441,836 2004 2005 2006 100000 90000 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 95144 79383 67244 52520 59173 42606 2001 Ghi chú: Số liệu hình vẽ trình bày theo Chuẩn mực kiểm tốn quốc tế (IFRS) 2002 2003 2004 2005 2006 ... xuất giải pháp nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt nam cấp thiết Đề tài: ? ?Giải pháp nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn hội nhập kinh tế quốc. .. hậu WTO; - Chương 3: Định hướng giải pháp nâng cao lực canh tranh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn hội nhập 200 7- 2010 4 CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG... chƣơng: - Chương 1: Lý luận chung lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn hội nhập hậu WTO; - Chương 2: Thực trạng lực cạnh tranh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn hội nhập