1 Ph.D Nguyen Thi Lan 1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Một số vấn đề cơ bản Ph.D Nguyen Thi Lan 2 Các kênh huy động vốn của doanh nghiệp Mỹ, Đức và Nhật giai đoạn 1970-1996 Ph.D Nguyen Thi Lan 3 Nội dung cơ bản: 1. Sự ra đời và phát triển 2. Khái niệm NHTM 3. Chức năng của NHTM 4. Vai trò của NHTM 5. Các nghiệp vụ của NHTM 2 Ph.D Nguyen Thi Lan 4 1. Sự ra đời và phát triển của NHTM z Sự ra đời:J từ chủ cửa hàng giữ hộ tiền (vàng) J thương nhân KD tiền tệ J chủ NH thực sự, với những nghiệp vụ giản đơn: bảo quản hộ tiền (vàng), đổi tiền, nhận tiền gửi, thanh toán, chuyển tiền và cho vay nặng lãiJ NH cho vay nặng lãi. z QT phát triển: -Thời cổ đại: xuất xứ từ vùng Bắc ÝJ "Ngân hàng“- “Banco". -Thời kỳ trung cổ: bị đình đốn -Thời kỳ Phục hưng: phát triển thịnh vượng -Thời kỳ hiện đại: NH hiện đại thực sự xuất hiện vào TK 17: NH Am-xtec-đam (năm1609) ở Hà Lan, NH Hăm-buốc (năm 1619) ở Đức và NH Anh quốc năm 1694. Ph.D Nguyen Thi Lan 5 2. NHTM là gì? z Những khó khăn khi đưa ra định nghĩa: D tính phức tạp của các nghiệp vụ NH D có quá nhiều loại NH khác nhau D quan niệm về NH thay đổi theo tập quán, luật pháp của mỗi nước và mỗi thời kỳ. D tùy theo mục đích nghiên cứu. Ph.D Nguyen Thi Lan 6 NHTM là gì? z Một số quan điểm: )Các nhà kinh tế Anh: “Ngân hàng là một doanh nghiệp luôn kinh doanh bằng tiền của người khác” ) Các nhà kinh tế Pháp: “NH là một doanh nghiệp với nghiệp vụ thường xuyên là nhận tiền của dân chúng dưới hình thức ký thác hay dưới hình thức khác và sử dụng nguồn lực đócho chính họ trong các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng và tài chính” ) FREDERIC S. MISHKIN: không đưa ra một định nghĩa cụ thể về NHTMcoi NHTM chỉ là một trung gian tài chính. ) Việt nam: Quan điểm của Việt nam? 3 Ph.D Nguyen Thi Lan 7 2. NHTM là gì? z Quan điểm của Việt nam? Theo Điều 4, Luật các tổ chức tín dụng 2010 đã được Quốc hội thông qua ngày 16/6/2010 và sẽ có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2011 thì: z Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng. z Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: a) Nhận tiền gửi; b) Cấp tín dụng; c) Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản. Ph.D Nguyen Thi Lan 8 Đặc điểm của NHTM? z NHTM là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ- tín dụng với mục đích kiếm lời. z Hoạt động NHTM là loại hình kinh doanh có độ rủi ro cao. z Hoạt động NHTM là loại hình hoạt động kinh doanh có điều kiện Ph.D Nguyen Thi Lan 9 PHÂN LOẠI NGÂN HÀNG: z Căn cứ vào hình thức sở hữu - NHTM Nhà nước - NHTM cổ phần - NHTM tư nhân - NHTM liên doanh z Căn cứ vào tính chất hoạt động - NHTM chuyên doanh - NHTM đa năng z Căn cứ vào chiến lược kinh doanh - Ngân hàng bán buôn - Ngân hàng bán lẻ z Căn cứ vào cơ cấu tổ chức - Ngân hàng sở hữu công ty - Công ty sở hữu ngân hàng 4 Ph.D Nguyen Thi Lan 10 3. Chức năng của NHTM a) Chức năng trung gian tín dụng b) Chức năng trung gian thanh toán c) Chức năng tạo tiền Ph.D Nguyen Thi Lan 11 NHTM tạotiềnnhư thế nào? Đơnvị: triệu đồng + 100,00+ 900,00+1000,00cộng +10 + 9 + 8,1 + 7,29 + 6,56 + 5,91 … + 90 + 81 + 72,9 + 65,61 + 59,05 + 53,14 … +100 + 90 + 81 + 72,9 + 65,61 + 59,05 … A B C D E F … CÁC KHOẢN DTBB CÁC MÓN CHO VAY CÁC MÓN TIỀN GỬI CÁC NGÂN HÀNG Ph.D Nguyen Thi Lan 12 z Số nhân tiềngửi (m) đơngiản: ÌD = D + D(1-r) + D(1-r) 2 + D(1-r) 3 +…= 1/r *D m= ÌD/D 1 m= r Quá trình tạotiềngửi–Môhìnhđơngiản Hạnchế củamôhìnhđơngiản -Nếungườivaytiềngiữ tiềnmặt mà không gửihết vào NH? -Nếu NH không cho vay hếtdự trữ? 5 Ph.D Nguyen Thi Lan 13 Số nhân tiềnm: MS = m . MB= C+D Quá trình tạo tiền gửi – Mô hình thực tế m MB = R + C = (r.D) + ER + C ( ) DcercDeDrDMB ++=++= e = (ER/D) c = (C/D) MB ce r D ++ = 1 MB ce r c cDDcDDCM ++ + =+=+=+= 1 )1( ce r c m ++ + = 1 Ph.D Nguyen Thi Lan 14 Các nhân tốảnh hưởng đếnm? y Thay đổitỷ lệ dự trữ bắtbuộc r Mở rộng: Những nhân tố nào ảnh hưởng đếnr, c vàe? z Thay đổitỷ lệ dự trữ vượtmức e a z Thay đổitỷ lệ nắmgiữ tiềnmặt/tiền gửi c Ph.D Nguyen Thi Lan 15 Vai trò của NHTM z giúp các DN có vốn đầutư mở rộng SX, nâng cao hiệuquả KD. z góp phần phân bố hợp lý các nguồnlực trong nềnKT. z tạoramôitrường để thựchiệnCSTT của NHTƯ. z là cầunối trong quan hệ KT giữa các quốcgia. 6 Ph.D Nguyen Thi Lan 16 CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NHTM 1. Nghiệp vụ tài sản nợ 2. Nghiệp vụ tài sản có 3. Hoạt động ngoại bảng CĐKT của NHTM Ph.D Nguyen Thi Lan 17 1. NGHIỆP VỤ TÀI SẢN NỢ Là nghiệp vụ huy động, tạo nguồn vốn của NHTM. Nguồn vốn của NHTM bao gồm: z Nguồn vốn chủ sở hữu (Equity) z Nguồn vốn tiền gửi z Tiền đi vay z Nguồn vốn khác (được hình thành dựa trên nguồn ủy thác, ký quỹ…) Ph.D Nguyen Thi Lan 18 Nguồn vốn chủ sở hữu (Equity) - Vốn điều lệ -Lợi nhuận để lại không chia - Các quỹ của NHTM: quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phòng tài chính,Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ… - Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần 7 Ph.D Nguyen Thi Lan 19 Nguồn vốn tiền gửi (deposits) - Tiền gửi thanh toán (Demand/Checkable deposits) - Tiền gửi có kì hạn của các doanh nghiệp (Time deposits) - Tiền gửi tiết kiệm của dân cư (savings deposits) - Tiền gửi của các ngân hàng khác Tạisaotiền gửi tiết kiệm của dân cư lại cần có sự quản lý đặc biệt? Ph.D Nguyen Thi Lan 20 Nguồn vốn đi vay (Debt) - Vay từ Ngân hàng trung ương - Vay vốn của các tổ chức tín dụng trong nước và nước ngoài - Vay trên thị trường tài chính (phát hành các chứng từ có giá) - Vay của công ty mẹ Ph.D Nguyen Thi Lan 21 2. NGHIỆP VỤ TÀI SẢN CÓ z KN: là nghiệp vụ sử dụng vốncủaNHTM. z Bao gồm: - Nghiệpvụ về ngân quỹ - Nghiệpvụ cho vay - Nghiệpvụđầutư 8 Ph.D Nguyen Thi Lan 22 Nghiệp vụ về ngân quỹ -Tiền mặt tại quỹ Ngân hàng; -Tiền gửi tại NHTƯ; -Tiền gửi tại các NHTM. -Tiền mặt trong quá trình thanh toán Ph.D Nguyen Thi Lan 23 Nghiệp vụ cho vay (tín dụng) z Cho vay (Loans) - Cho vay từng lần: - Cho vay theo hạn mức tín dụng: - Cho vay thấu chi: - Cho vay theo dự án đầu tư: - Cho vay trả góp - Cho vay hợp vốn: z Chiết khấu giấy tờ có giá z Ủy thác thu hay bao thanh toán z Cho thuê tài chính Ph.D Nguyen Thi Lan 24 3. HOẠT ĐỘNG NGOẠI BẢNG CĐKT CỦA NHTM- NGHIỆP VỤ TRUNG GIAN z Đó là NV thanh toán và thựchiện các ủythác khác theo yêu cầu của khách hàng để thu phí z Bao gồm: - Nghiệpvụ chuyểntiền - Nghiệpvụ thanh toán hộ tiền hàng -Dịch vụ quảnlýtàisản - Cung cấp thông tin và tư vấn kinh doanh - Nghiệpvụ u ỷ thác 9 Ph.D Nguyen Thi Lan 25 QUẢN LÝ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (risk management) ¾ Rủi ro lãi suất: - Do tái tài trợ tài sản nợ J khi LS tăng -Do tái đầu tư tài sản có J khi LS giảm ¾ Rủi ro tín dụngdo thông tin bất cân xứng ¾ Rủi ro tỷ giá hối đoái ¾ Rủi ro thanh khoản Ph.D Nguyen Thi Lan 26 Nguyên tắcquảnlýhoạt động NHTM z Đảmbảokhả năng thanh toán thường xuyên z Bảo đảmmứcsinhlờicao. z Quản trị tốt rủi ro của các NHTM . vào chiến lược kinh doanh - Ngân hàng bán buôn - Ngân hàng bán lẻ z Căn cứ vào cơ cấu tổ chức - Ngân hàng sở hữu công ty - Công ty sở hữu ngân hàng 4 Ph.D Nguyen Thi Lan 10 3. Chức năng của. - Nghiệpvụ về ngân quỹ - Nghiệpvụ cho vay - Nghiệpvụđầutư 8 Ph.D Nguyen Thi Lan 22 Nghiệp vụ về ngân quỹ -Tiền mặt tại quỹ Ngân hàng; -Tiền gửi tại NHTƯ; -Tiền gửi tại các NHTM. -Tiền mặt trong. Nguyen Thi Lan 9 PHÂN LOẠI NGÂN HÀNG: z Căn cứ vào hình thức sở hữu - NHTM Nhà nước - NHTM cổ phần - NHTM tư nhân - NHTM liên doanh z Căn cứ vào tính chất hoạt động - NHTM chuyên doanh - NHTM đa