P P A A R R C C N N a a H H a a n n g g C ục k iểm l âm, B ộ n ông n ghiệp và p háT t riển n ông t hôn nghiên cứu tài chính Dự án PARC Pha II: Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên N Hang, tỉnh Tuyên Quang Dự án tài trợ bởi UNDP VIE/95/G31&031 Xây dựng Các Khu bảo tồn nhằm Bảo vệ Tài nguyên Thiên nhiên trên Cơ sở Sinh thái Cảnh quan (PARC) Hà Nội, Tháng 7 Năm 2002 Báo cáo này trình Chính Phủ Việt Nam trong khuôn khổ dự án tài trợ bởi GEF và UNDP VIE/95/G31&031 Xây dựng Các Khu bảo tồn nhằm Bảo vệ Tài nguyên Thiên nhiên trên Cơ sở Sinh thái Cảnh quan (PARC). Báo cáo đợc viêt bởi IUCN Tổ Chức Bảo Tồn Thiên Nhiên Quốc Tế. Tên công trình: IUCN, 2002, Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên N Hang, tỉnh Tuyên Quang, Dự án PARC VIE/95/G31&031, Chính Phủ Việt Nam (Cục Kiểm Lâm) /UNOPS/UNDP/IUCN, Hà Nội Dự án tài trợ bởi: Quỹ Môi trờng Toàn cầu (GEF), Chơng trình Phát triển Liên Hợp Quốc (UNDP) và Bộ Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Cơ quan chủ quản: Cục Kiểm Lâm Cơ quan thực hiện: Văn Phòng Dịch Vụ Dự án Liên Hợp Quốc (UNOPS) IUCN Tổ Chức Bảo Tồn Thiên Nhiên Quốc Tế Bản quyền: Cục Kiểm Lâm, Bộ Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Lu trữ tại: www.undp.org.vn/projects/parc Các quan điểm đa ra trong báo cáo này là quan điểm của cá nhân tác giả chứ không nhất thiết là quan điểm của Chơng trình Phát triển Liên Hợp Quốc, Cục Kiểm lâm hay cơ quan chủ quản của tác giả Bản tiếng Việt này đợc dịch từ nguyên bản tiếng Anh. Do số lợng báo cáo của dự án quá lớn, công tác biên dịch có thể còn thiếu chính xác hoặc sai xót. Nếu có nghi ngờ, xin tham khảo bản gốc tiếng Anh. Đây là báo cáo nội bộ của dự án PARC, đợc xây dựng để phục vụ các mục tiêu của dự án. Báo cáo đợc sử dụng làm tài liệu tham khảo cho các thành phần của phơng pháp tiếp cận hệ sinh thái mà dự án sử dung. Trong quá trình thực hiện dự án, một số nội dung của báo cáo có thể đã đợc thay đổi so với thời điểm phiên bản này đợc xuất bản. ấn phẩm này đợc phép tái xuất bản cho mục đích giáo dục hoặc các mục đích phi thơng mại khác không cần xin phép bản quyền với đIũu kiện phảI đảm bảo trích dẫn nguồn đầy đủ. Nghiêm cấm tái xuất bản ấn phẩm này cho các mục đích thơng mại khác mà không đợc sự cho phép bằng văn bản của cơ quan giữ bản quyền. Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang Mục Lục 1 Giới Thiệu 2 1.1 Cấu trúc báo cáo 2 1.2 Kết hợp các nội dung tài chính vào kế hoạch quản lý 3 2 Khu Bảo tồn Thiên Nhiên Na Hang 4 2.1. Những đặc điểm cơ bản 4 2.2. Thực trạng tài chính 4 2.3. Các mục tiêu tài chính 5 3 Các cơ chế tài chính 7 3.1 Tăng nguồn thu từ du lịch sinh thái 8 3.2 Thanh toán từ ngành điện năng 8 3.3 áp dụng phí sử dụng nguồn nớc 8 3.4 Hình thành quỹ bản tồn Khu BTTN Na Hang 8 3.5 Phân tích SWOL (Mạnh, Yếu, Cơ hội, Hạn chế) 9 4 Các biện pháp thực hiện 13 4.1. Tăng nguồn thu từ du lịch sinh thái 13 4.2. Thanh toán từ ngành điện năng 17 4.3 áp dụng phí sử dụng nớc 19 4.4 Hình thành quỹ bảo tồn Khu BTTN Na Hang 20 4.5 Chiến lợc tơng lai 22 5 Quy hoạch tài chính 23 5.1 Phân bổ và quản lý nguồn vốn 24 1 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang 1 Giới Thiệu Mục tiêu của Dự án Xây dựng các Khu bảo tồn nhằm bảo vệ nguồn Tài nguyên sử dụng quan điểm sinh thái cảnh quan PARC (1998-2003) là xây dựng và thực hiện thí điểm các phơng pháp cải tiến nhằm bảo vệ các loài và môi trờng sống độc đáo duy nhất đang bị đe doạ ở Việt Nam. Dự án PARC đợc triển khai ở 3 khu bảo tồn (PA)- Vờn Quốc gia Ba Bể ở phía bắc tỉnh Bắc Kạn, Khu bảo tồn Thiên nhiên Na Hang ở tỉnh Tuyên Quang, và Vờn Quốc gia Yok Đôn ở Tây Nguyên thuộc tỉnh Đắc Lắk. Một Nghiên cứu Tài chính hiện đang đợc tiến hành qua 3 giai đoạn nhằm hoàn thành Kết quả 1.6 của Dự án PARC, với mục tiêu xây dựng một cơ chế cung cấp nguồn tài chính dài hạn cho công tác bảo tồn đa dạng sinh học và phát triển cộng đồng ở các vùng mục tiêu. Một phần của nghiên cứu này là tiến hành đánh giá hệ thống tài chính hiện đang đợc áp dụng cho công tác quản lý các khu bảo tồn ở Việt Nam, nhất là đối với các điểm thuộc dự án PARC. Điều này tạo cơ sở cho việc xác định các phơng pháp nâng cao hiệu quả tài chính, khám phá các phơng án tài trợ, xây dựng các cơ chế tài trợ mới, với u tiên dành cho bảo tồn đa dạng sinh học và thừa nhận các nhu cầu phát triển cộng đồng địa phơng ở các khu mục tiêu. Trên cơ sở những phát hiện của Giai đoạn 1, với việc đã xác định đợc phạm vi tổng thể của nghiên cứu tài chính này, Giai đoạn II cần xây dựng các Chiến lợc Tài chính Bền vững cho từng điểm dự án PARC. Giai đoạn này sẽ gắn kết với Giai đoạn III, trong đó yêu cầu tiến hành áp dụng các cơ chế tài chính đã đợc đề xuất cho ít nhất là một điểm dự án và rút ra các bài học nhằm áp dụng cho các điểm dự án khác. Giai đoạn II của Nghiên cứu đã xây dựng đợc 4 báo cáo dới đây: 1. Báo cáo Tổng hợp Giai đoạn II Nghiên cứu Tài chính: Nhu cầu và Cơ hội xây dựng các cơ chế tài trợ bền vững cho Vờn Quốc gia Ba Bể và Khu bảo tồn thiên nhiên Nà Hang (IUCN, 2002a). 2. Tăng cờng hỗ trợ ngân sách Tỉnh và Trung ơng: Trờng hợp Vờn Quốc gia Ba Bể và Khu bảo tồn Thiên nhiên Na Hang (IUCN, 2002b). 3. Tiềm năng Du lịch Sinh thái nhằm cung cấp nguồn tài chính dài hạn cho Vờn Quốc gia Ba Bể và Khu bảo tồn thiên nhiên Na Hang (IUCN, 2002c). 4. Các phơng án xây dựng Quỹ Tín thác cho Vờn Quốc gia Ba Bể và Khu bảo tồn Thiên nhiên Nà Hang (IUCN, 2002d). 1.1 Cấu trúc báo cáo Các cơ chế tài chính bền vững cho các điểm dự án PARC cần phải có một danh mục chi tiết về các hoạt động cụ thể nhằm thực hiện các khuyến nghị của nghiên cứu tài chính này. Do đó, báo cáo này sẽ trình bày chiến lợc tài chính cho Khu bảo tồn Thiên nhiên Nà Hang (NHNR) nhằm huy động và phân bổ thêm các nguồn lực tài chính cũng nh sử dụng các nguồn lực tài chính hiện hành có hiệu quả và hiệu lực hơn. Báo cáo dựa trên kết quả các báo cáo và thông tin đã có (nh là một phần của nghiên cứu này) và xây dựng các hớng dẫn thực tế, tác nghiệp cho Ban quản lý NHNR về việc hình thành chiến lợc tài chính cho Khu bảo tồn. Chiến lợc Tài chính Bền vững (SFS) nhằm vào cả vùng đệm lẫn vùng lõi khu bảo tồn, qua đó trở thành điểm lồng ghép giúp tập hợp đợc tất cả các đối tợng thụ hởng và các cơ quan khác nhau vào việc lập kế hoạch và quản lý cảnh quan Khu BTTN Na Hang. Bốn báo cáo (đã đề cập ở trên) cung cấp phân tích chi tiết về tình hình tài chính liên quan đến các khu bảo tồn ở Việt nam và bức tranh toàn cảnh về từng điểm dự án PARC và tình hình tài chính của các điểm này. Các báo cáo này cần đợc tham khảo thêm nhằm nắm đợc các chi tiết khuyến nghị. Đặc biệt, Báo cáo Tổng hợp đã tiến hành phân tích chi tiết về tình hình tài chính của từng khu bảo tồn, chỉ ra các nhu cầu về nguồn tài chính và ớc tính 2 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang các nguồn lực tiềm tàng có thể huy động đợc thông qua sử dụng từng cơ chế tìm nguồn tài chính chủ yếu đã đợc khuyến nghị. Ba báo cáo khác có nêu lên các khuyến nghị chi tiết về từng cơ chế tài chính. Do đó, nên đọc phần Chiến lợc Tài chính bền vững (SFS) cùng với 4 báo cáo liên quan quan trọng này. Phần SFS chỉ tiến hành tóm tắt sơ bộ những thông tin cơ bản liên quan đến tình hình tài chính của Khu BTTN Na Hang và bao hàm các nội dung chính sau đây: Xây dựng chỉ tiêu tài chính thông qua đánh giá mức tài chính hiện hành của khu bảo tồn đợc huy động từ tất cả các nguồn, và so sánh mức tài chính này với mức tài chính mong muốn nhằm thực hiện kế hoạch hoạt động và bảo tồn gắn với phát triển cộng đồng; Thảo luận các cơ chế tài chính đã đợc khuyến nghị nhằm huy động đợc số tài chính còn thiếu và tiến hành phân tích SWOL (các u điểm, nhợc điểm, các cơ hội và hạn chế) cho các cơ chế này; Nêu lên các biện pháp cụ thể cần có để thực hiện các cơ chế tài chính cũng nh quản lý, phân bổ các nguồn lực nhất là ở cấp địa phơng, và xác định một lộ trình cho tơng lai; và Trình bày một mô hình dự báo luồng tiền mặt trên cơ sở các nguồn lực có khả năng huy động đợc nhờ vào việc sử dụng các cơ chế tài chính đã đợc đề xuất. Mục đích của Chiến lợc Tài chính là đảm bảo sự bền vững tài chính dài hạn sau khi dự án PARC đã hoàn thành việc cung cấp hệ thống quản lý và cơ sở hạ tầng cơ bản. 1.2 Kết hợp các nội dung tài chính vào kế hoạch quản lý SFS (Chiến lợc Tài chính bền vững) đợc xem nh một phần không tách rời của kế hoạch hoạt động/quản lý Khu BTTN Na Hang. Cho nên, nó chủ yếu liên quan đến các hoạt động và ngân sách nh đã đợc nêu trong kế hoạch quản lý/hoạt động của Khu BTTN Na Hang và không đợc trình bày nh một tài liệu độc lập. Tuy nhiên, trong khi tiến hành phân tích các nhu cầu ngân sách của khu bảo tồn thiên nhiên, SFS cũng nêu một vài khuyến nghị nhằm bổ sung số ngân sách đã đợc tính toán, nh trờng hợp về chi phí thờng xuyên cho số nhân viên tăng thêm, các nguồn lực nhằm thực hiện các kế hoạch thí điểm sử dụng tài nguyên thôn bản, mua sắm thiết bị, vv và sau đó nêu chiến lợc về việc đáp ứng các nhu cầu tài chính của khu bảo tồn thiên nhiên nhằm thực hiện đợc kế hoạch quản lý/hoạt động đề ra. Chiến lợc Tài chính Bền vững (SFS) cần đợc sửa đổi theo định kỳ và đánh giá lại, tơng tự nh kế hoạch quản lý/hoạt động của khu bảo tồn thiên nhiên để luôn phù hợp và nhất quán với các nhu cầu tài chính và quản lý. Chiến lợc cũng cần đợc đa vào quá trình báo cáo tài chính và lập ngân sách hàng năm. Mối liên kết này giúp chỉ ra rõ ràng ngay từ đầu năm về số ngân sách cần đợc huy động và huy động từ nguồn nào, bao gồm cả nguồn ngân sách mới và các nguồn tài chính phi truyền thống đợc SFS khuyến nghị. Bên cạnh đó, kết quả thành công của các biện pháp tài chính theo SFS khuyến nghị cần đợc báo cáo vào dịp cuối năm qua báo cáo tài chính nh một phần của báo cáo tiến độ năm của khu bảo tồn. Việc lồng ghép vào quá trình báo cáo và lập ngân sách hàng năm giúp đánh giá liên tục kết quả thực hiện, gồm cả xác định các hạn chế để có thể tiến hành các thay đổi phù hợp cho việc thực hiện các cơ chế tài chính. Đánh giá hàng năm cũng chỉ ra vớng mắc trong khâu thực hiện và bản chất của các vớng mắc và từ đây có thể tiến hành các thay đổi cần thiết về hành chính, luật định hay các điều chỉnh nhằm khắc phục các khó khăn. Tốt nhất, kế hoạch tài chính cần đợc xây dựng nh một chơng trong kế hoạch quản lý/kế hoạch hoạt động của khu bảo tồn nhằm thực hiện việc lồng ghép trên đây. Chiến lợc Tài chính cần đợc xây dựng theo mục tiêu bao trùm chung. 3 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang 2 Khu Bảo tồn Thiên Nhiên Na Hang 2.1. Những đặc điểm cơ bản Khu BTTN Na Hang nằm ở tỉnh Tuyên Quang, có diện tích 41.930 ha, do Chi cục Kiểm lâm (FPD) Tuyên Quang quản lý. Hoạt động quản lý hàng ngày thuộc trách nhiệm Ban QL Rừng đặc dụng Na Hang trực thuộc UBND huyện (DPC), gồm một Hạt trởng, Hạt phó và 21 cán bộ, nhân viên. Dự án Bảo tồn Voọc mũi hếch bổ sung 25 nhân viên làm việc theo chế độ hợp đồng. Điểm thu hút chính của Khu bảo tồn là sự tồn tại của một quần thể khoảng 200 Voọc đồng. Theo ớc tính (IUCN, 2002a), tổng gimũi hếch đang bị đe doạ trên phạm vi toàn cầu. Điểm thu hút khác là Thác Mơ. Hàng năm có khoảng 15.000 du khách tới thăm khu bảo tồn thiên nhiên Na Hang. Cho đến nay, Khu BTTN Na Hang vẫn cha xác định đợc ranh giới rõ ràng về vùng đệm. Tuy nhiên, Khu BT bao gồm 9 xã với số dân khoảng 6.215 hộ gồm 35.302 ngời. Hạt Kiểm lâm huyện chịu trách nhiệm các hoạt động ở vùng đệm. Bên cạnh đó, có khoảng 2159 hộ với tổng số 11.233 dân sống bên trong khu bảo tồn thiên nhiên. Các cộng đồng dân c sống ở bên trong và xung quanh Khu bảo tồn phụ thuộc nhiều vào nguồn tài nguyên để duy trì sinh kế và đời sống. Họ sử dụng tài nguyên rừng nhằm thoả mãn nhu cầu về củi nhiên liệu và sản phẩm phi gỗ (NTFP). Bên cạnh đó, việc săn bắn động vật hoang dã và đánh bắt cá ở sông, suối trong khu bảo tồn cũng là nguồn sinh sống của cộng á trị tài nguyên đợc cộng đồng địa phơng vùng lõi và đệm sử dụng lên tới khoảng 27 tỷ đồng/năm. Giá trị trung bình của nguồn tài nguyên tính theo đầu hộ vùng lõi là khoảng 2 triệu đồng/năm và khoảng 3,7 triệu đồng/năm/hộ ở vùng đệm. 2.2. Thực trạng tài chính Khu BTTN Na Hang nằm trong số các khu bảo tồn nhận đợc nguồn tài chính nghèo nàn nhất ở Việt Nam, thậm chí so với các khu bảo tồn khác do tỉnh quản lý. Đây là điều dễ nhận thấy khi nhìn vào mức đầu t vốn trong vòng 5 năm qua ở Biểu 1. Biểu 1: Đầu t ngân sách cho vùng lõi Khu BTTN Na Hang (Nguồn: IUCN, 2002b) Triệu đồng 1997 1998 1999 2000 Ngân sách 2001 Chi đầu t a 239 365 309 126 250 Chi thờng xuyên b 100 322 376 385 443 Tổng số 339 687 685 511 693 a Gồm ngân sách từ Chơng trình 5 triệu ha rừng và chơng trình 327 b không bao gồm phần chi thờng xuyên của các x vùng lõi Ban quản lý đã xây dựng kế hoạch hoạt động cho khu bảo tồn thiên nhiên cho giai đoạn 2001-2005 (hiện mới chỉ là dự thảo). Do kế hoạch này cha xây dựng dự toán ngân sách kèm theo nên Báo cáo Tổng hợp (IUCN 2002a) đã tính toán rằng tổng mức đầu t cần thiết để thực hiện đợc kế hoạch sẽ vào khoảng 34 tỷ đồng với số cán bộ là 51 ngời. Ngoài ra, nguồn đầu t hàng năm cho hoạt động phát triển cộng đồng vùng lõi và vùng đệm đợc cấp theo Chơng trình 135 và Chơng trình trồng 5 triệu ha rừng, đợc phân bổ theo các cấp từ trung ơng và tỉnh. Các xã cũng đợc tỉnh, huyện cấp ngân sách cho đầu t cơ bản và chi tiêu thờng xuyên. Trong năm 2001, số tiền đầu t cho các xã thuộc vùng lõi là 4 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang 3.070 triệu đồng và cho các xã vùng đệm là 17.196 triệu đồng. Tuy nhiên, nguồn đầu t này lại không đi qua ban quản lý khu bảo tồn thiên nhiên, và do đó, không thể sử dụng đợc vào việc hỗ trợ các mục tiêu bảo tồn. Do vậy, một phần nguồn đầu t vào vùng đệm cần đợc lên kế hoạch và thực hiện phối hợp với ban quản lý Khu BTTN Na Hang để lồng ghép các mục tiêu bảo tồn với phát triển. UBND huyện Na Hang cũng huy động đợc nguồn thu (160 triệu đồng năm 2001) từ khách du lịch đến thăm Thác Mơ và từ dịch vụ nhà nghỉ, bán đồ thủ công mỹ nghệ và lu niệm. Tuy nhiên, ban quản lý khu bảo tồn không đợc trực tiếp trích lại một chút nào từ nguồn thu này. Trái lại, theo các báo cáo thì UBND huyện đã đầu t 600 triệu đồng trong năm 2001 để phát triển khu du lịch thác nớc này. 2.3. Các mục tiêu tài chính Báo cáo Tổng hợp (xem IUCN 2002a để biết thêm chi tiết) bao gồm phần đánh giá các nhu cầu vốn của Khu BTTN Na Hang. Đánh giá này đợc căn cứ trên nguồn vốn tiếp nhận từ các nguồn so với nhu cầu theo đề xuất của Nghiên cứu Tài chính theo Kế hoạch Hoạt động 5 năm. Các yêu cầu về nguồn vốn bổ sung cũng đã đợc tính toán cho việc thực hiện các Kế hoạch Sử dụng Tài nguyên Thôn bản (VRUP) ở các xã vùng lõi và đệm, cho các chi phí thờng xuyên, các hoạt động và chi phí văn phòng và các khoản dự phòng khác. Báo cáo Tổng hợp trình bày các mục tiêu huy động vốn ngắn hạn và trung hạn cho giai đoạn thực hiện Kế hoạch Hoạt động tới năm 2005 và cho giai đoạn 5 năm tiếp theo từ 2006 đến 2010.Việc phân chia này dựa trên lập luận rằng ở giai đoạn đầu phát triển khu bảo tồn, chi phí đầu t cơ bản để xây dựng cơ sở hạ tầng sẽ cao hơn. Sau đó, trong vòng từ 20 đến 25 năm tiếp theo sẽ không cần phải đầu t cao nh vậy nữa, ngoại trừ phần chi bảo dỡng hàng năm và thay thế xe cộ, các thiết bị khảo sát hiện trờng, thiết bị điện tử có thời hạn sử dụng 5 năm. Theo phân tích này, chỉ tiêu tài chính cho 2 giai đoạn trong và sau thời gian Kế hoạch Hoạt động đợc tóm tắt ở Biểu 2. Tuy nhiên, cũng cần nhận thấy rằng Kế hoạch Hoạt động của Khu BTTN Na Hang cha đa ra các dự toán ngân sách. Dự toán đợc xây dựng bằng cách ớc tính mức chi phí cho tất cả các hạng mục ngân sách đợc nêu trong kế hoạch. Nh thế, đây mới chỉ là các con số dự kiến và có thể sẽ phải đợc điều chỉnh tăng thêm khi tiến hành tổng hợp các kế hoạch chi tiết của từng điểm dự án hiện đang đợc Dự án PARC chuẩn bị cho từng trạm Kiểm lâm. Biểu 2: Chỉ tiêu tài chính năm cho quản lý vùng lõi Khu BTTN Na Hang (Nguồn số liệu: IUCN 2002a) Giai đoạn Kế hoạch Hoạt động: 2001-2005 (triệu đồng) Giai đoạn sau Kế hoạch Hoạt động: 2005-2010 (triệu đồng) Nhu cầu trung bình hàng năm a 6.863 3.197 c Khả năng sẵn có trung bình hàng năm b 640 640 Chi tiêu/khả năng hỗ trợ của dự án PARC 3.015 - Chỉ tiêu tài chính trung bình hàng năm cần có thêm 3.208 2.557 a Bao gồm ngân sách Kế hoạch Hoạt động (gồm cả phần xây dựng và cơ sở hạ tầng lớn), ngân sách thờng xuyên cho nhân viên, 8% dành cho chi khác, chi phí hoạt động văn phòng là 7,5% ngân sách thờng xuyên, 5% chi cho duy tu bảo dỡng thiết bị và tài sản vốn, và 10% dự phòng. b mức ngân sách Nhà nớc trung bình hiện có c Bao gồm ngân sách Kế hoạch Hoạt động theo tính toán (nhng không bao gồm phần xây dựng và cơ sở hạ tầng lớn), ngân sách thờng xuyên cho nhân viên, 8% dành cho chi khác, chi phí hoạt động văn phòng là 7,5% ngân sách thờng xuyên cho con ngời, 5% chi duy tu bảo dỡng thiết bị và tài sản vốn, và 10% dự phòng 5 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang Khoản 8 của Nghị định 08/2001 hớng dẫn nhu cầu lập kế hoạch và lồng ghép công tác quản lý vùng đệm với quản lý vùng lõi để hỗ trợ công tác bảo tồn, quản lý và bảo vệ các khu rừng đặc dụng, và ổn định, nâng cao đời sống nhân dân. Phơng thức qui hoạch lồng ghép cho các hoạt động phát triển và bảo tồn nh vậy cho phép tập hợp đợc các bên liên quan vào quản lý các nội dung cảnh quan khu BTTN Na Hang, gồm cả vùng lõi và vùng đệm. Nh đã nêu ở phần trên, hiện có khoảng 2.159 hộ với 11.233 nhân khẩu đang sống trong vùng lõi và 6.215 hộ với 25.302 nhân khẩu sống ở vùng đệm Khu BTTN Na Hang. Khu BT đang trong quá trình xây dựng Kế hoạch Sử dụng Tài nguyên Thôn bản (VRUPs) nhằm giúp các cộng đồng địa phơng và các đối tợng thụ hởng sử dụng bền vững và hiệu quả các nguồn tài nguyên sẵn có và bảo tồn đa dạng sinh học. Do VRUPs cha xây dựng dự toán ngân sách nên Báo cáo Tổng hợp (IUCN 2002a) đã tính toán ngân sách ở mức 0,5 triệu đồng/hộ gia đình vùng lõi/năm và 0,3 triệu đồng/hộ gia đình vùng đệm/năm. Trên cơ sở này, nhu cầu hàng năm về nguồn vốn sẽ lên tới 2.944 triệu đồng cho các hộ vùng lõi và vùng đệm để có thể xây dựng đợc một môi trờng kinh tế xã hội thuận lợi cho công tác bảo tồn đa dạng sinh học (Biểu 3). Biểu 3. Nhu cầu vốn hàng năm thực hiện Kế hoạch Sử dụng Tài nguyên thôn bản cho các hộ vùng lõi và vùng đệm (Nguồn số liệu: IUCN, 2002a) Triệu đồng Nhu cầu vốn hàng năm cho vùng lõi 1.080 Nhu cầu vốn hàng năm cho vùng đệm 1.864 Chỉ tiêu nguồn vốn hàng năm 2.944 Mặc dầu các xã này đã đợc cấp một lợng vốn đáng kể nhằm thc hiện các hoạt động phát triển kinh tế-xã hội, nhng phần lớn số tiền này đợc dành cho xây dựng cơ sở hạ tầng và không giúp cho tăng cờng công tác bảo tồn. Do vậy, cần phải thực hiện các hoạt động đề ra trong các Kế hoạch Sử dụng Tài nguyên thôn bản. Tóm lại, chỉ tiêu tài chính cần có thêm cho quản lý vùng lõi Khu BTTN Na Hang trong giai đoạn Kế hoạch Hoạt động (đến năm 2005) sẽ vào khoảng 3.208 triệu đồng/năm (không kể phần đầu t của dự án PARC). Đối với giai đoạn sau Kế hoạch Hoạt động (2006-2010), chỉ tiêu tài chính sẽ vào khoảng 2.557 triệu đồng/năm và có thể sẽ còn cao hơn, tuỳ theo nhu cầu đợc xác định trong quá trình lập kế hoạch để chuẩn bị kế hoạch hoạt động của 5 năm tiếp theo. Để thực hiện hoạt động VRUPs ở các xã vùng lõi và vùng đệm, nguồn vốn sẽ vào khoảng 2.944 triệu đồng/năm, cùng với mức đầu t phát triển kinh tế xã hội hiện nay. Do đó, cần xây dựng các cơ chế tìm nguồn tài chính thích hợp để có thể đáp ứng đợc các nhu cầu này. 6 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang 3 Các cơ chế tài chính Nghiên cứu Tài chính khuyến nghị một số cơ chế có thể giúp tăng nguồn lực tài chính cho Khu BTTN Na Hang. Chi tiết các khuyến nghị đợc nêu trong các báo cáo IUCN, 2002b, 2002c và 2002d. Các khuyến nghị đợc xây dựng theo 2 cấp: cấp trung ơng và cấp hiện trờng. Các khuyến nghị chính cấp trung ơng, không chỉ dành cho Khu BTTN Na Hang mà đợc áp dụng cho các khu bảo tồn khác ở Việt nam, bao gồm: áp dụng cơ chế phí ngời sử dụng đối với các cơ quan, xí nghiệp, cá nhân đợc hởng lợi từ hoặc gây tác động đến khu bảo tồn, để có thể thu đợc nguồn tài chính chuyển giao chi trả cho việc sử dụng nguồn nớc, cung cấp nớc sạch, thuỷ lợi, thuỷ điện, ng nghiệp, các lợi ích du lịch,vv u tiên xây dựng các chơng trình quốc gia thích hợp cho các khu bảo tồn và vùng đệm nhằm bảo đảm phát triển bền vững các cộng đồng địa phơng và củng cố công tác bảo tồn. Xây dựng chơng trình quốc gia cho các khu bảo tồn nhằm có đợc cam kết dài hạn về nguồn vốn của chính phủ và bảo đảm cho sự phân bổ hợp lý, cân bằng về nguồn vốn cho toàn bộ hệ thống các khu bảo tồn ở Việt Nam; Hình thành quỹ bảo tồn quốc gia cho các khu bảo tồn đợc bổ sung liên tục nguồn vốn, theo mô hình của Ngân hàng Thế giới/GEF trong khuôn khổ Dự án Phát triển Ngành Lâm nghiệp . Trong số các cơ chế tài chính tại cấp cơ sở, Nghiên cứu Tài chính cân nhắc các nội dung sau đây đợc coi là phù hợp nhất đối với Khu BTTN Na Hang: Tăng nguồn thu từ du lịch sinh thái Thanh toán từ ngành thuỷ điện áp dụng tính phí sử dụng nớc (phí bảo tồn vùng đầu nguồn) Thành lập quỹ tín thác Báo cáo Tổng hợp (IUCN 2002a) cân nhắc 3 phơng án huy động vốn sau đây: (i) từ ngân sách và nguồn thu hiện có của khu bảo tồn; (ii) ngân sách hiện có và nguồn thu bổ sung; và (iii) áp dụng phơng án (ii) cùng với việc hình thành một quỹ tín thác thí điểm. Chiến lợc Tài chính bền vững này đợc xây dựng để thực hiện phơng án (iii). Cần lu ý rằng tất cả các phơng án huy động vốn đều dựa trên cơ sở bảo đảm cung cấp nguồn vốn ổn định cho quản lý khu bảo tồn. Các phơng án cũng giúp thiết lập các cơ chế bảo đảm việc cung cấp vốn liên tục. Mặc dù báo cáo chỉ đa ra các dự báo tài chính trung hạn (trong giai đoạn Kế hoạch hoạt động), điều cần nhấn mạnh rằng các cơ hội về nguồn tài chính này về bản chất là dài hạn, áp dụng cả sau giai đoạn Kế hoạch hoạt động. Nghiên cứu Tài chính có ý nghĩa đặc biệt đối với Khoản 11 trong Quyết định số 08/2001/QĐ- TTg của Thủ tớng Chính phủ, trong đó quy định rằng các ban quản lý bảo tồn hoạt động nh những đơn vị sự nghiệp có thu . Ngoài ra, Điều 11 trong Quyết định 10/2002 ngày 16/1/2002 của Thủ tớng Chính phủ về công tác quản lý tài chính đối với các đơn vị có thu cũng khuyến khích các ban quản lý tăng cờng các nguồn thu của mình. 7 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang 3.1 Tăng nguồn thu từ du lịch sinh thái Khu BTTN Na Hang có tiềm năng tạo nguồn thu từ các hoạt động du lịch sinh thái và sử dụng các nguồn thu cho mục tiêu quản lý bảo tồn. Khi đa ra khuyến nghị nguồn thu này nh là một cơ chế huy động tài chính, báo cáo mới chỉ xem xét đến các chi phí trực tiếp mà du khách phải trả trực tiếp cho khu bảo tồn chứ cha xem xét đến những chi phí họ phải thanh toán ở cấp huyện và tỉnh. Ba nguồn thu sau đây đã đợc xem xét: Chia sẻ nguồn thu từ phí tham quan và thu nhập du lịch: Hiện nay, cha có nguồn thu nào nộp cho Ban quản lý Khu BTTN Na Hang từ các thanh toán đối với khách du lịch đến tham quan khu bảo tồn vì cha có qui định thu phí tham quan. Phí tham quan đợc áp dụng cho điểm du lịch Thác Mơ và nguồn thu này do huyện quản lý. Tơng tự, một số nguồn thu từ dịch vụ nhà nghỉ, bán thực phẩm ăn uống, hàng lu niệm cũng đợc chuyển vào ngân sách huyện. Khuyến nghị rằng một phần nguồn thu này đợc chuyển cho Ban QL Khu BTTN Na Hang để đầu t cho công tác bảo tồn. Thu nhập từ phí hợp đồng kinh doanh du lịch: Nghiên cứu Du lịch sinh thái (IUCN, 2002c) đề xuất hình thành cơ sở dịch vụ và tiện nghi phục vụ du lịch sinh thái cộng đồng, uỷ quyền sử dụng cho các đối tợng có nghĩa vụ trả phí theo hợp đồng. Việc đầu t cho các thiết bị, tiện nghi này đợc thực hiện bằng nguồn vốn vay. Mỗi năm, một cơ sở dịch vụ nh vậy đợc đề xuất thiết lập theo giai đoạn 3 năm và số tiền tăng từ hợp đồng thầu khoán sẽ đợc thành toán hàng năm cho khu bảo tồn. Phí bảo tồn tự nguyện: Hiện nay, có qui định thống nhất về mức lệ phí tham quan áp dụng cho du khách quốc tế và trong nớc tới thăm các khu bảo tồn ở Việt Nam, trong đó khách quốc tế có thể trả theo thiện chí ở mức cao hơn nếu họ muốn đóng góp trực tiếp cho công tác bảo tồn những khu vực này. Theo giả thuyết này, Nghiên cứu Tài chính khuyến nghị thiết lập phí bảo tồn tự nguyện cho cả khách quốc tế và trong nớc. 3.2 Thanh toán từ ngành điện năng Chính phủ Việt Nam phê duyệt việc xây dựng một công trình thuỷ điện lớn thuộc phạm vi bên trong Khu BTTN Na Hang. Việc thi công công trình đập đã là điều chắc chắn và Nghiên cứu Tài chính coi đây là cơ hội cấp vốn thực hiện một chơng trình giảm thiểu các tác động lên môi trờng và bảo tồn và đóng góp cho việc tăng cờng quản lý khu bảo tồn thiên nhiên theo các qui định hiện hành. 3.3 á p dụng phí sử dụng nguồn nớc Nghiên cứu Tài chính đề xuất áp dụng qui định thu phí sử dụng nguồn nớc đối với các đối tợng sử dụng mang mục đích thơng mại/công nghiệp đợc hởng lợi tài nguyên nớc ở Khu BTTN Na Hang, phù hợp với các qui định của Sắc lệnh Chủ tịch nớc số 32/2001 về Ban hành Qui định thu các khoản lệ phí, phụ phí. Các đối tợng hởng lợi gồm ngời sử dụng vùng hạ du cho tới tiêu thuỷ lợi, sản xuất công nghiệp, giao thông vận tải, nớc sinh hoạt, đánh bắt cá v.v 3.4 Hình thành quỹ bản tồn Khu BTTN Na Hang Hình thành quỹ bảo tồn cho Khu BTTN Na Hang là nhằm cung cấp cơ chế tiếp nhận, quản lý và tạo nguồn thu. Quỹ này sẽ đợc Ban QL Khu BTTN Na Hang quản lý và tiếp nhận các nguồn thu của địa phơng, trong nớc và quốc tế. Lu ý rằng quỹ cần nhất quán với cơ chế cấp vốn hiện nay cũng nh trong tơng lai cho các khu bảo tồn ở Việt Nam. Quỹ giúp bổ sung cho (và dựa trên) lợng ngân sách của chính phủ và có tiềm năng cùng phối hợp hoạt động với quỹ bảo tồn của Ngân hàng Thế giới/GEF và xây dựng mô hình vận hành loại quỹ này ở khu bảo tồn. 8 [...]... cầu nối liên kết quản lý với quy hoạch cảnh quan các khu bảo tồn Phần tiếp theo sẽ phân tích sâu hơn các cơ chế tài chính cụ thể đợc khuyến nghị bởi Nghiên cứu Tài chính Khu BTTN Na Hang 9 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang Biểu 4: Phân tích các điểm Mạnh, Yếu, Cơ hội và Hạn chế (SWOL) Cơ chế tài chính Mạnh Yếu Ngân sách chính phủ gồm chơng trình quốc gia, hệ thống phí, lệ... chế tài chính liên quan đến du lịch sinh thái, quỹ bảo tồn Khu BTTN Na Hang, nh đợc giới thiệu tại phần này, sẽ đợc thực hiện trớc trên cơ sở phối hợp với ban quản lý khu bảo tồn, cán bộ dự án PARC và chính quyền địa phơng Theo dự kiến, tiến trình này sẽ giúp xây dựng kế hoạch hoạt động cụ thể cho việc triển khai chiến lợc tài chính ở Khu BTTN Na Hang 22 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên... triển khai hoạt động và cần đợc giám sát chặt chẽ nhằm đảm bảo vận hành đúng nguyên tắc hay đa ra một số điều chỉnh cần thiết 21 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang Hình 5: Quỹ bảo tồn Khu BTTN Na Hang Đàm phán & thoả thuận: giữa Khu BT, Bộ TC, địa phơng về nhu cầu hình thành Quỹ bảo tồn Xây dựng qui định cho Quỹ bảo tồn Na Hang Trợ giúp kỹ thuật & Tăng cờng năng lực ví dụ dự án... cho bảo tồn các khu vực có tầm quan trọng về sinh học từ một đến ba năm tuỳ theo các nhu cầu quản lý và triển khai thí 20 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang điểm một số mô hình quản lý Quỹ bảo tồn Khu BTTN Na Hang có thể là một bộ phận của quỹ bảo tồn quốc gia và tạo nguồn thu từ số vốn sẽ đợc cấp Cần có sự thống nhất chung với các Bộ liên quan nh Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch... lý Khu BTTN Na Hang và nh vậy đợc xem nh đơn vị thuộc biên chế tỉnh và đợc quản lý bởi UBND huyện Na Hang Trong khu n khổ Dự án Phát triển ngành Lâm nghiệp, Ngân hàng Thế giới đang phối hợp với Chính phủ Việt Nam hình thành Quỹ Bảo tồn quốc gia nhằm quản lý có hiệu quả các khu bảo tồn Quỹ này, sẽ đợc Quỹ Bảo tồn Quốc tế (GEF) tài trợ, sẽ là loại quỹ chìm, trong đó một phần vốn đợc đầu t cho bảo tồn. .. toán chi tiêu thờng xuyên giữa khu bảo tồn do Bộ và khu bảo tồn do tỉnh quản lý, dẫn đến chất lợng quản lý khác nhau Cán bộ quản lý bảo tồn tuân thủ theo kế hoạch và có thể điều phối hiệu quả nguồn ngân sách của chính phủ cấp cho khu bảo tồn ở cả vùng đệm và vùng lõi Các ban quản lý khu bảo tồn không có đại diện chính của các bên liên quan nhằm xây dựng đợc kế hoạch tài chính tổng thể để giải quyết những... BVND Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang 4.3 áp dụng phí sử dụng nớc Nghiên cứu Tài chính đề xuất áp dụng hệ thống thu phí sử dụng nớc khai thác từ sông và hồ chứa Khu BTTN Na Hang Nguời tiêu dùng hạ lu sử dụng tài nguyên nớc cho nhiều mục đích, nh tới tiêu trong nông nghiệp, giao thông vận tải, nớc dùng cho sinh hoạt, phát triển nghề cá Nhiều nhà máy xí nghiệp ở Tuyên Quang. .. quan trọng là tất cả các phơng án tài chính này đợc căn cứ trên sự đảm bảo tạo ra các nguồn vốn bền vững cấp cho công tác quản lý khu bảo tồn Chúng giúp thiết lập hệ 23 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang thống đảm bảo cấp vốn liên tục Mặc dù báo cáo này chỉ xây dựng các qui hoạch tài chính trung hạn (giai đoạn thực hiện kế hoạch hoạt động), điều cần nhấn mạnh là các cơ hội cấp... chế tài chính thực hiện thành công, đòi hỏi có đợc một môi trờng pháp lý, qui định thích hợp Hệ thống ngân sách và khung các điều luật hiện hành liên quan đến vấn đề tài chính các khu bảo tồn còn rất phức tạp cần đợc đơn giản hoá và cải tiến hơn vì nếu không, các đề xuất trong nghiên cứu sẽ rất khó thực hiện theo cơ chế hiện hành Nghiên cứu 24 Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang. .. lợng khách tham quan tới khu bảo tồn Sự dao động về lợng khách theo mùa có thể ảnh hởng tới nguồn thu theo kế hoạch Chuyển dịch các u tiên của nhà tài trợ và cắt giảm ngân sách có thể tác động tiêu cực đến qui hoạch bảo tồn dài hạn Các dòng và chu kỳ chuyển vốn có thể không đáp ứng các qui tắc ngân sách của chính phủ Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang lợc quản lý cải tiến . huyện Đập sông Gâm 2% chi phí đầu t = 150 tỷ VND Thuế @ 2% giá bán = 16.3 tỷ VND Quỹ bảo tồn Khu BTTN Na Hang 50% = 75 tỷ VND 33% = 5.4 BVND 50% = 75 tỷ VND Kế hoạch bảo tồn &giảm thiểu tác. quỹ bản tồn Khu BTTN Na Hang Hình thành quỹ bảo tồn cho Khu BTTN Na Hang là nhằm cung cấp cơ chế tiếp nhận, quản lý và tạo nguồn thu. Quỹ này sẽ đợc Ban QL Khu BTTN Na Hang quản lý và tiếp. Chiến lợc tài chính bền vững Khu Bảo Tồn Thiên Nhiên Na Hang 2 Khu Bảo tồn Thiên Nhiên Na Hang 2.1. Những đặc điểm cơ bản Khu BTTN Na Hang nằm ở tỉnh Tuyên Quang, có diện tích 41.930 ha, do