Đang tải... (xem toàn văn)
Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nước
bộ giáo dục v đo tạo công an học viện cảnh sát nhân dân phạm xuân định điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt ti sản nh nớc Chuyên ngành : Tội phạm học điều tra tội phạm M số : 62 38 70 01 tóm tắt luËn ¸n tiÕn sÜ luËt häc hμ néi - 2008 Công trình đợc hoàn thành Học viện Cảnh sát nhân dân Ngời hớng dẫn khoa học: PGS,TS Trần Hữu ứng PGS,TS Chử Văn Chí Những công trình khoa học đ công bố liên quan đến luận án Phản biện 1: GS,TS Đào Trí úc Viện Nhà nớc Pháp luật Phạm Xuân Định (2001), "Tăng cờng công tác nghiệp vụ phục vụ có hiệu công tác đấu tranh phòng chống tội phạm địa bàn thành phố Hà Nội", Cảnh sát nhân dân, (4) Phản biện 2: GS,TS Nguyễn Ngọc Hòa Trờng Đại học Luật Hà Nội Phạm Xuân Định (2005), "Những vấn đề cần chứng minh vụ án lừa đảo chiếm đoạt tài sản", Kiểm sát, (21) Phản biện 3: TS Bùi Minh Thanh Cục Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV - Bộ Công an Phạm Xuân Định (2005), "Nghiên cứu thủ đoạn phạm tội với việc xác định hớng điều tra biện pháp điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc", Cảnh sát nhân dân, (11) Luận án đợc bảo vệ Hội đồng chấm luận án cấp Nhà nớc, họp Học viện Cảnh sát nhân dân - Bộ Công an Vào hồi , ngày tháng năm 2008 Có thể tìm hiểu luận án Trung tâm Thông tin khoa học T liệu giáo khoa Học viện Cảnh sát nhân dân Th viện Quốc gia Phạm Xuân Định (2007), "Một số giải pháp nâng cao hiệu điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc", Cảnh sát nhân dân, (7) 1 Mở đầu hình sở hữu để hòa vào phạm trù chung "lừa đảo chiếm đoạt tài sản", loại tội phạm diễn theo xu hớng tăng mạnh Tính cấp thiết đề tài Vào năm 80 90 kỷ trớc, nớc ta, nhà làm luật phân biệt hai hành vi phạm tội lừa đảo với khách thể khác nhau, tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản xà hội chủ nghĩa (XHCN) tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản công dân, đợc quy định Điều 134 157 Bộ luật Hình (BLHS) 1985 Sự phân biệt có sở lý luận ý nghĩa thực tiễn, đặc biệt với khoa học điều tra tội phạm (ĐTTP), khoa học có đối tợng nghiên cứu quy luật phát điều tra khám phá tội phạm Thế nhng, tiến trình phát triển đất nớc ta lý trị - pháp lý vấn đề sở hữu mà lần pháp điển hóa hành vi nguy hiểm cho xà hội vào năm 1999, nhà làm luật Việt Nam đà bỏ phân biệt hình thức sở hữu Vì BLHS 1999 chơng "các tội xâm phạm sở hữu" với tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản Điều 139 Điều đà dẫn đến thay đổi lớn lao việc biên soạn giáo trình luật hình ĐTTP cụ thể, tức giáo trình phải sửa đổi theo quy định BLHS 1999, tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản đợc đề cập theo hớng không phân biệt hình thức sở hữu Điều cần thiết, nhng rõ ràng cha đủ Sự khác hành vi phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản công dân hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc tồn khách quan nhiều yếu tố định, đáng kể hình thức quản lý tài sản Vì thế, mặt lý thuyết tồn nhu cầu phải chuyên môn hóa phơng pháp, chiến thuật ĐTTP lừa đảo theo lôgic thực tế khách quan tồn hành vi phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản khác loại hình sở hữu Mặt khác, thực tế tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản năm sau có kiện "đổi pháp lý" năm 1999, tức sau pháp luật hình Nhà nớc ta xóa bỏ phân biệt loại Một nghiên cứu sau cho thấy rõ điều này: "Cùng khoảng thời gian năm, từ 1986 đến 1988, tức thời gian cha có Bộ luật Hình 1999, phạm vi toàn quốc, tòa án nhân dân cấp đà xét xử hình sơ thẩm 4.509 bị cáo phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, số năm 2001 đến 2003 6.859" Nghiên cứu chi tiết cho thấy, giai đoạn từ năm 1996 đến năm 2006 đà khám phá 1.595 vụ lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, chiếm 9,63% số vụ xâm phạm tài sản nhà nớc nhng thiệt hại vụ lừa đảo gây lại chiếm 25,1%, có năm chiếm 49.5% tổng số thiệt hại nói chung vụ xâm phạm tài sản nhà nớc gây ra; tỉ trọng số vụ thiệt hại tài sản nhà nớc tội phạm tội xâm phạm sở hữu nhà nớc có xu hớng ngày cao, thờng gây hậu nhiều mặt đời sống xà hội, làm giảm uy tín Đảng, Nhà nớc, gây bất bình d luận Thủ đoạn lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc ngày tinh vi, xảo quyệt, nhiều thủ đoạn phạm tội xuất lợi dụng sơ hở quản lý kinh tế, quản lý tài sản nhà nớc, đặc biệt chủ trơng, sách, quy định để thực hành vi phạm tội che giấu tội phạm nh núp dới hình thức đầu t, liên doanh, hợp đồng, hoạt động chi trả từ ngân sách nhà nớc, hợp pháp hóa hành vi phạm tội, bỏ trốn, phân tán tài sản chiếm đoạt đợc, gây nhiều khó khăn cho Cơ quan ®iỊu tra ®iỊu tra, chøng minh téi ph¹m, thu hồi tài sản bị chiếm đoạt Trớc tình hình nêu trên, lực lợng Cảnh sát ĐTTP trật tự quản lý kinh tế chức vụ (TTQLKT&CV) đà có nhiều cố gắng đấu tranh với loại tội phạm đà đạt đợc kết quan trọng, khám phá nhiều vụ án lừa đảo có quy mô lớn, đa đối tợng phạm tội xử lý nghiêm minh trớc pháp luật, thu hồi tài sản cho Nhà nớc Tuy nhiên, hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc gặp nhiều khó khăn vớng mắc, hạn chế, thiếu sót nh: dễ nhầm lẫn tội phạm với tranh chấp dân sự, kinh tế; nhiều trờng hợp quan nhà nớc bị lừa đảo chiếm đoạt tài sản không hợp tác với Cơ quan điều tra, chí làm sai lệch hồ sơ tài liệu, thông báo hoạt động điều tra cho đối tợng phạm tội để chúng đối phó có liên quan đến tội phạm có tiêu cực khác Một số vụ án xảy địa bàn rộng, nhiều bị can, đối tợng phạm tội có quan hệ phức tạp gây cản trở hoạt động điều tra Việc xác định mục đích chiếm đoạt, thời điểm xuất mục đích chiếm đoạt, hành vi chiếm đoạt để đánh giá kết luận hành vi phạm tội khó khăn, số trờng hợp cha thống quan tiến hành tố tụng việc xác định có phạm tội hay không hay việc định tội danh Với lý trên, việc lựa chọn vấn đề "Điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc" làm đề tài luận án tiến sĩ cần thiết phơng diện lý luận thực tiễn Công tác phát hiện, điều tra chậm, nhiều trờng hợp thông tin tội phạm không đợc xác minh, kết luận kịp thời; lúng túng việc xác định tội danh, thu thập, đánh giá, sử dụng chứng chứng minh tội phạm, thủ đoạn phạm tội xuất núp dới hình thức tranh chấp dân sự, kinh tế; thời gian điều tra loại tội phạm thờng kéo dài, nhiều vụ án phải điều tra bổ sung, hiệu thu hồi tài sản bị chiếm đoạt thấp - Nhiệm vụ nghiên cứu: su tầm nghiên cứu công trình khoa học; văn pháp luật có liên quan đến đề tài luận án; tài liệu phản ánh thực trạng tội phạm, hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, khảo sát thực tiễn để giải nhiệm vụ cụ thể sau: Sau Việt Nam gia nhập Tổ chức Thơng mại Thế giới (WTO), kinh tế có bớc phát triển mới, đa dạng hơn, tài sản nhà nớc đợc sử dụng hoạt động quan nhà nớc, hoạt động kinh doanh, đầu t, chi trả khoản chi từ ngân sách nhiều lĩnh vực đời sống xà hội Các hoạt động giao dịch tài sản nói chung, tài sản nhà nớc nói riêng tăng lên với hoạt động kinh tế - xà hội Các lĩnh vực nh ngân hàng, bảo hiểm, thuế, đầu t, kinh doanh mua bán hàng hóa tiếp tục phát triển mạnh, lĩnh vực thờng bị bọn tội phạm lợi dụng hoạt động lừa đảo chiếm đoạt tài sản Khoa học kỹ thuật, công nghệ thông tin, hệ thống thơng mại điện tử, thẻ tín dụng phát triển mạnh, tạo hội cho tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc lợi dụng Mở cửa hội nhập xuất mặt trái, tạo điều kiện cho đối tợng lừa đảo quốc tế vào Việt Nam, đối tợng nớc câu kết với đối tợng nớc để lừa đảo Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu luận án - Mục đích luận án: nhằm hoàn thiện phơng pháp, chiến thuật điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc - xây dựng chuyên khảo phơng pháp, chiến thuật ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, qua góp phần nâng cao hiệu điều tra, xử lý tội phạm thời gian tới + Khái quát tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận án, qua xác định vấn đề đặt nghiên cứu luận án + Nghiên cứu dới góc độ lý luận để làm rõ sở pháp lý, sở lý luận hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc + Phân tích tình hình tội phạm số đặc điểm hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Việt Nam + Đánh giá thực trạng hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc từ năm 1996 đến 2006, phân tích nguyên nhân yếu kém, tồn hoạt động điều tra loại tội phạm + Tổng hợp kết nghiên cứu, dự báo tình hình, đề xuất giải pháp nâng cao hiệu ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc thời gian tới Đối tợng phạm vi nghiên cứu luận án - Đối tợng nghiên cứu đề tài luận án quy luật quy định hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc - Phạm vi nghiên cứu luận án: + Hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc thuộc thẩm quyền điều tra lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV + Thời gian nghiên cứu: từ năm 1996 đến 2006, phạm vi nớc + Tài sản nhà nớc luận án tài sản theo quy định Bộ luật Dân Luật Đất đai Cấu trúc luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, nội dung luận án gồm chơng, 10 tiết nội dung luận án Phơng pháp luận phơng pháp nghiên cứu Đề tài đợc nghiên cứu sở phơng pháp luận chủ nghĩa Mác - Lênin; t tởng Hồ Chí Minh; đờng lối, chủ trơng Đảng, pháp luật Nhà nớc, quy định ngành Công an công tác đấu tranh phòng chống tội phạm Cùng đó, trình nghiên cứu, luận án đà sử dụng phơng pháp nghiên cứu cụ thể sau: nghiên cứu tài liệu; điều tra, khảo sát thực tế; phân tích tổng hợp; thống kê hình sự, so sánh, đối chiếu; nghiên cứu điển hình phơng pháp chuyên gia Những vấn đề luận án Luận án công trình chuyên khảo nghiên cứu có hệ thống tơng đối toàn diện hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Việt Nam; đánh giá đợc tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc dự báo tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc thời gian tới; đa số giải pháp nâng cao hiệu điều tra loại tội phạm Theo đó, kết rút qua nghiên cứu luận án có giá trị khoa học, có đóng góp cho khoa học chuyên ngành ý nghĩa lý luận thực tiễn luận án Kết nghiên cứu luận án góp phần bổ sung, bớc hoàn thiện vào hệ thống lý luận ĐTTP nói chung, tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc nói riêng Các giải pháp nêu luận án có sở lý luận thực tiễn Vì vậy, luận án sử dụng làm tài liệu tham khảo phục vụ nghiên cứu, giảng dạy học tập trờng Công an nhân dân Những đề xuất luận án có giá trị dẫn cho hoạt động thực tiễn, góp phần nâng cao hiệu hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Chơng Tổng quan tình hình nghiên cứu điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt ti sản nh nớc (Từ trang đến trang 22) 1.1 Tình hình nghiên cứu nớc Trong công trình khoa học nớc đấu tranh chống tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản kể đến Giáo trình Hình pháp học trờng Đại học Tổng hợp quốc gia Mátxcơva - Lômônôxốp Giáo s TSKH N.P Iablokova chủ biên Giáo trình trình bày lý luận điều tra khám phá vụ án hình sự, phơng pháp, chiến thuật, thủ thuật, giả thuyết điều tra loại tội phạm nhóm tội phạm cụ thể theo quy định BLHS Liên bang Nga theo trình tự tố tụng hình (TTHS), có tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản Cuốn sách "Điều tra tội phạm lĩnh vực kinh tế" tác giả C.Iserva (Liên bang Nga) trình bày số vấn đề trình điều tra tội phạm kinh tế, xây dựng phơng pháp điều tra víi mét sè téi ph¹m kinh tÕ thĨ Liên bang Nga Tuy nhiên, nh Giáo trình Hình pháp học Giáo s TSKH N.P Iablokova chủ biên, tác giả nghiên cứu hoạt động điều tra vụ án lừa đảo chiếm đoạt tài sản dới góc độ TTHS mà không đề cập nghiên cứu hoạt động trinh sát trớc khởi tố vụ án vai trò, mối quan hệ biện pháp nghiệp vụ với biện pháp điều tra theo tố tụng hình Cuốn sách "Sổ tay bớc điều tra ban đầu" Phó tiến sĩ luật Rônphơ ác kêman Các Lútvích Smít - Cộng hòa dân chủ Đức trình bày phơng pháp điều tra ban đầu số loại tội phạm hình Điều tra ban đầu tội phạm lừa đảo đợc trình bày Chơng Tuy nhiên, sách nghiên cứu bớc điều tra ban đầu vụ lừa đảo chiếm đoạt tài sản công dân với đặc điểm riêng khác với thủ đoạn lừa đảo chiếm đoạt tài sản XHCN hình thức quản lý hai loại tài sản khác Cuốn sách "Sổ tay điều tra hình sự" tập thể tác giả Đại tá hình sự, Phó tiến sĩ Xpếch-khác, GS,TS Buê-me Đại tá hình Vixơ-ba-sơ khái quát hoạt động điều tra loại tội phạm nh tiếp nhận, kiểm tra tin báo tố giác; bớc điều tra ban đầu; điều tra vụ án; công tác truy nÃ, truy tìm; dựng lại trờng vụ án thực nghiệm điều tra; xây phơng pháp điều tra số loại án nh điều tra vụ án liên quan đến ngời nớc ngoài; điều tra vụ chết nghi vấn truy tìm ngời tích; ĐTTP sinh lý; điều tra vụ cháy cố sản xuất Tuy nhiên, sách chủ yếu trình bày phơng pháp, chiến thuật, kỹ thuật điều tra tội phạm hình Tội phạm kinh tế không đợc nghiên cứu sâu Hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản không đợc đề cập tài liệu báo cáo hoạt động tổ chức có liên quan, xây dựng phơng pháp xác định, phát hiện, báo cáo tội phạm lừa đảo cách có hiệu Thiết lập điểm liên lạc với nhóm có liên quan, phối hợp việc thực biện pháp cụ thể phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm lừa đảo bất động sản tài sản chấp Cục Điều tra Liên bang Mỹ (FBI) có số báo cáo chuyên đề nghiên cứu tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản số lĩnh vực cụ thể nh tội phạm lừa đảo bất động sản tài sản chấp Trong nêu thủ đoạn lừa đảo lĩnh vực này, xác định trách nhiệm ĐTTP tội phạm lừa đảo bất động sản tài sản chấp thuộc phận ĐTTP tài FBI Các biện pháp phối hợp đấu tranh với loại tội phạm đợc FBI áp dụng nh: phối hợp với tổ chức tài đợc liên bang bảo hiểm, Văn phòng phát triển đô thị nhà Tổng tra, ngành Công nghiệp bất động sản, Hiệp hội Giám đốc ngân hàng cho vay chấp (MBA), Viện nghiên cứu tài sản chấp, công ty bảo hiểm chấp Mỹ, Viện định giá, Hiệp hội quốc gia nhà môi giới chấp bất động sản, Hiệp hội Công chứng viên, mạng lới ĐTTP kinh tế để tổ chức tuyên truyền nâng cao nhận thức loại tội phạm này, thu thập thông tin, phát tội phạm thông qua Các tài liệu nớc nêu có ý nghĩa quan trọng lý luận thực tiễn, nghiên cứu tham khảo vận dụng Việt Nam 1.2 Tình hình nghiên cứu nớc Trong năm gần đây, tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản diễn biến phức tạp, gây hậu xấu nhiều mặt cho xà hội Việc nghiên cứu tội phạm đấu tranh phòng chống loại tội phạm đà đợc quan tâm nghiên cứu Những công trình nghiên cứu tập trung vào số khía cạnh sau đây: Nghiên cứu phơng pháp ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản có Giáo trình Phơng pháp điều tra loại tội phạm cụ thể Học viện Cảnh sát nhân dân (CSND) Nghiên cứu công tác phòng ngừa, ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản theo chức nhiệm vụ lực lợng Cảnh sát kinh tế trớc có Giáo trình Phòng ngừa đấu tranh chống mét sè lo¹i téi ph¹m kinh tÕ thĨ cđa Học viện CSND Đây tài liệu trình bày lý luận tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản, hoạt động phòng ngừa, điều tra loại tội phạm ny Nghiên cứu công tác phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm kinh tế có tài liệu: sách chuyên khảo "Tội phạm kinh tế thời mở cửa" GS,TS Nguyễn Xuân Yêm PGS,TS Nguyễn Hòa Bình chủ biên Đây công trình quy mô lớn nghiên cứu vấn đề tình hình, nguyên nhân kết đấu tranh, phơng hớng giải pháp đấu tranh chống tội phạm kinh tế, tham nhũng, buôn lậu Sách chuyên khảo "Tổ chức phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm kinh tế" Cục Cảnh sát kinh tế PGS,TS Nguyễn Hòa Bình chủ biên Các tác giả đà nghiên cứu vấn đề tổ chức đạo, công tác phòng ngừa, đấu tranh chống tội phạm tham nhũng tội phạm kinh tÕ mét sè lÜnh vùc träng ®iĨm theo chøc lực 10 lợng Cảnh sát kinh tế trớc Đề tài khoa học cấp "Tội phạm kinh tế lĩnh vực ngân hàng giải pháp phòng ngừa, đấu tranh" đà đánh giá tình hình tội phạm kinh tế ngân hàng từ năm 1990 đến năm 1997, đa số giải pháp phòng ngừa xà hội, phòng ngừa nghiệp vụ, hoạt động phối hợp phòng ngừa, đấu tranh với tội phạm kinh tế lĩnh vực ngân hàng Nghiên cứu hoạt động phòng ngừa, ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản số lĩnh vực cụ thể có đề tài khoa học cấp Bộ: "Hoạt động lừa đảo việc thực luật thuế giá trị gia tăng giải pháp phòng ngừa, đấu tranh lực lợng Cảnh sát nhân dân"; "Tội phạm lừa đảo, lạm dụng tín nhiệm, trốn thuế công ty trách nhiệm hữu hạn - Thực trạng giải pháp phòng ngừa, đấu tranh lực lợng Cảnh sát kinh tế" Nghiên cứu phòng ngừa tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản có Luận án tiến sĩ luật học "Hoạt động lực lợng Cảnh sát nhân dân phòng ngừa tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản" lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV với lực lợng khác ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Ngoài tài liệu trên, luận án phân tích số luận văn thạc sĩ luật học nghiên cứu hoạt động đấu tranh chống tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản số lĩnh vực, địa bàn cụ thể Đối với công trình khoa học, tác giả đà phân tích đánh giá nội dung liên quan đến vấn đề nghiên cứu luận án, kết nghiên cứu đạt đợc kế thừa, đồng thời sở xác định rõ vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu luận án 1.3 Những vấn đề đặt nghiên cứu luận án - Làm rõ số vấn đề lý luận tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc nh khái niệm; dấu hiệu pháp lý đặc trng, sâu phân tích tài sản nhà nớc rút ý nghĩa việc nghiên cứu hoạt động ĐTTP - Làm sáng tỏ vấn đề lý luận ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc nh: xây dựng khái niệm, xác định nội dung, đặc điểm hoạt động điều tra; vấn đề cần chứng minh vụ án lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc; tổ chức lực lợng điều tra, mối quan hệ - Khảo sát, phân tích tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc làm rõ số đặc điểm, vấn đề có tính quy luật tội phạm Việt Nam có ý nghĩa hoạt động điều tra - Khảo sát, đánh giá thực trạng hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV từ tiếp nhận, xác minh thông tin tội phạm, khởi tố vụ án tiến hành biện pháp điều tra đến kết thúc điều tra Rút tồn vớng mắc nguyên nhân để có giải pháp khắc phục phù hợp - Dự báo tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, đề xuất giải pháp nâng cao hiệu điều tra loại tội phạm thời gian tới Chơng Một số vấn ®Ị lý ln vỊ téi ph¹m vμ ®iỊu tra téi phạm lừa đảo chiếm đoạt ti sản nh nớc (Từ trang 23 đến trang 72) 2.1 Khái niệm, dấu hiệu pháp lý đặc trng tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc 2.1.1 Khái niệm tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản đợc quy định văn pháp luật lịch sử lập pháp Việt Nam nh Bộ luật Hồng Đức, Pháp lệnh trừng trị tội xâm phạm tài sản XHCN Pháp lệnh Trừng trị tội xâm phạm tài sản riêng công dân, BLHS năm 1985, BLHS năm 1999 Tuy có quy định cụ thể hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản khác nhng tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản đợc quy định pháp luật hình nhiều nớc giới Căn vào đặc điểm pháp lý tội phạm pháp luật hình hành, dới góc độ khoa học hình sự, 11 12 luận án đa khái niệm: lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc loại tội phạm mà ngời phạm tội đà có hành vi gian dối, lừa bịp làm cho ngời có trách nhiệm quản lý tài sản Nhà nớc tin nhầm, tởng thật mà giao tài sản nhà nớc cho chiếm đoạt trả khoản từ ngân sách nhà nớc xâm phạm tài sản thuộc hình thức sở hữu khác tạm thời thuộc quyền quản lý quan nhà nớc theo định quan nhà nớc có thẩm quyền nh tài sản bị tạm giữ, bị kê biên 2.1.2 Dấu hiệu pháp lý đặc trng tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Căn vào điểm khác đặc điểm pháp lý, luận án đà phân biệt tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản với số tội phạm có thủ đoạn gian dối dễ nhầm lẫn với tội phạm nh lạm dụng tín nhiệm; sản xuất, buôn bán hàng giả; lừa dối khách hàng; tham ô; trốn thuế Trong BLHS năm 1999, hai hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản XHCN hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản công dân đợc quy định Điều 139 - tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản Xâm phạm tài sản Nhà nớc tình tiết tăng nặng đợc quy định điểm i khoản Điều 48 Đặc điểm pháp lý tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc đợc xác định sở tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản mà đối tợng tác động tài sản Nhà nớc Căn vào quy định luật hình thực tiễn đấu tranh chống tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, luận án đà phân tích cấu thành tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc gồm khách thể tội phạm, dấu hiệu hành vi mặt khách quan tội phạm, chủ thể mặt chủ quan tội phạm Về khách thể, tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc trực tiếp xâm phạm quyền sở hữu Nhà nớc tài sản, đối tợng tác động tội phạm tài sản Nhà nớc Theo hệ thống pháp luật hành nh Bộ luật Dân sự, Luật Đất đai, Luật Thực hành tiết kiệm, chống lÃng phí thì: tài sản nhà nớc vật, tiền, giấy tờ trị giá đợc tiền, quyền tài sản nhà nớc có nguồn gốc tự nhiên thuộc sở hữu nớc Cộng hòa XHCN Việt Nam, từ ngân sách nhà nớc đợc giao cho quan, đơn vị, doanh nghiệp đại diện cho Nhà nớc thực quyền sở hữu, quản lý sử dụng theo quy định pháp luật Đợc xác định xâm phạm tài sản Nhà nớc xâm phạm tài sản quan nhà nớc, đơn vị vũ trang, tổ chức trị, tổ chøc chÝnh trÞ - x· héi, tỉ chøc chÝnh trÞ xà hội - nghề nghiệp, doanh nghiệp đợc giao tài sản nhà nớc để quản lý, sử dụng, kinh doanh, chi 2.2 Nhận thức điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc 2.2.1 Khái niệm điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Trên sở phân tích khái niệm "điều tra" Từ điển tiếng Việt xem xét yếu tố hoạt động điều tra nh đối tợng, mục đích, chủ thể, biện pháp điều tra đợc tiến hành, luận án đa khái niệm: ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc trình lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV áp dụng biện pháp điều tra theo quy định pháp luật TTHS biện pháp công tác ngành Công an để tìm kiếm, phát hiện, thu thập thông tin tài liệu, chứng nhằm làm rõ thật tội phạm ngời phạm tội tình tiết có liên quan phục vụ công tác xử lý phòng ngừa tội phạm 2.2.2 Những vấn đề cần chứng minh vụ án lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Một nội dung quan trọng chứng minh TTHS vấn đề cần chứng minh vụ án hình Căn vào luật hình luật TTHS, luận án đà xác định rõ: vấn đề cần chứng minh vụ án lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc hệ thống tình tiết mà quan tiến hành tố tụng phải làm rõ để xác định có hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc xảy hay không, ngời gây trách nhiệm hình họ nh tình tiết khác có liên quan giúp cho việc xử lý 13 14 đắn vụ án Trên sở luận án đà xác định nội dung cụ thể vấn đề cần chứng minh vụ án lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc định chức nhiệm vụ lực lợng liên quan đến hoạt động ĐTTP Với nhiệm vụ ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV thờng phải chủ động phối hợp với lực lợng nh: lực lợng Cảnh sát khu vực; quan giám định; quan hồ sơ nghiệp vụ; phối hợp lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV thuộc cấp huyện, tỉnh, bộ, địa phơng; phối hợp với quan tra; phối hợp với Viện kiểm sát hoạt động tố tụng hình có giám sát, phê chuẩn Viện kiểm sát 2.2.3 Tổ chức hoạt động điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Về chủ thể điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Theo Pháp lệnh Tổ chức điều tra hình năm 2004 quy định hành Bộ Công an tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nh nớc thuộc thẩm quyền điều tra lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV trờng hợp đối tợng lợi dụng t cách pháp nhân quan, tỉ chøc, doanh nghiƯp, lỵi dơng viƯc ký kÕt hỵp đồng kinh tế để phạm tội Theo phân công điều tra nh trên, tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc chủ yếu lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV điều tra để chiếm đoạt đợc tài sản nhà nớc đối tợng thờng phải lợi dụng t cách pháp nhân quan, tổ chức, doanh nghiệp, lợi dụng việc ký kết hợp đồng kinh tế 2.2.4 Đặc điểm, nội dung hoạt động điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc - Đặc điểm hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Phân cấp điều tra mối quan hệ phối hợp điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Bên cạnh đặc điểm chung hoạt động ĐTTP, điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc có đặc điểm riêng, đặc điểm đặc điểm tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc quy định, có tác động, ảnh hởng trực tiếp đến trình tiến hành hoạt động điều tra, đặc điểm là: Căn vào thẩm quyền điều tra Cơ quan Cảnh sát điều tra cấp mức hình phạt theo khung hình phạt tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản trờng hợp phạm tội thuộc khoản 1, khoản 2, khoản Điều 139 BLHS năm 1999 thuộc thẩm quyền điều tra lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV Công an cấp huyện Trờng hợp phạm tội thuộc khoản Điều 139 BLHS năm 1999 thuộc thẩm quyền điều tra lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV Công an cấp tỉnh Những trờng hợp thuộc thẩm quyền điều tra lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV Công an cấp tỉnh nhng xét thấy vụ án phức tạp, liên quan đến nhiều địa phơng vụ án Cục Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV Bộ Công an phát Cục Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV Bộ Công an thụ lý điều tra + Hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc liên quan nhiều đến chế, sách, quy định, đến nghiệp vụ chuyên ngành lĩnh vực cụ thể xảy tội phạm Hành vi phạm tội dễ nhầm lẫn với tranh chấp dân sự, kinh tế Đặc điểm đòi hỏi cán điều tra phải nắm vững đặc điểm pháp lý tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản mà phải nắm vững sách quy định cụ thể, đặc biệt sơ hở thiếu sót sách, quy định lĩnh vực xảy tội phạm để có hớng thu thập tài liệu, chứng chứng minh tội phạm Đồng thời trình điều tra nh đánh giá kết luận cần có thái độ thận trọng, tránh sai lầm làm "hình hóa" tranh chấp dân sự, kinh tế ngợc lại để lọt tội phạm Quan hệ phối hợp hoạt động ĐTTP đợc điều chỉnh Bộ luật TTHS, Pháp lệnh Tổ chức điều tra hình sự, văn pháp luật quy + Hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc phải giải mâu thuẫn nhiệm vụ điều tra mục tiêu phát triển kinh tế - 15 16 xà hội, tạo điều kiện thuận lợi cho quan, doanh nghiệp hoạt động bình thờng Đặc điểm đòi hỏi lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV phải vận dụng tổng hợp biện pháp để ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, đặc biệt biện pháp trinh sát để nắm vững thông tin tài liệu hành vi phạm tội trớc sử dụng biện pháp công khai, chống lạm dụng biện pháp công khai, hành đơn hiệu quả, làm làm lại nhiều lần gây khó khăn, chí lợi dụng hoạt động điều tra để sách nhiễu với quan, doanh nghiệp + Tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc thờng với số tội phạm khác nh hối lộ, cố ý làm trái quy định nhà nớc quản lý kinh tế gây hậu nghiêm trọng, thiếu trách nhiệm gây hậu nghiêm trọng Vì vậy, trình điều tra cần có ý thức mở rộng án, phát làm rõ tất hành vi phạm tội trách nhiệm ngời có liên quan + Hoạt động điều tra bị chi phối đối tợng điều tra Đối tợng phạm tội thờng ngời có trình độ, có khả giao tiếp, thuyết phục ngời khác, kể cán điều tra để điều chỉnh thái độ họ Để thực đợc hành vi lừa đảo, đối tợng thờng có quan hệ rộng, phức tạp, quan hệ quan hệ đợc sử dụng để thực hành vi phạm tội quan hệ không liên quan đến hành vi phạm tội Khi bị phát hiện, điều tra đối tợng thờng sử dụng quan hệ để tác động gây sức ép với hoạt động điều tra Những ngời có trách nhiệm với tài sản bị chiếm đoạt, quan, ngời có liên quan đối tợng phạm tội chuẩn bị điều kiện để lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc nh quan công chứng, kế hoạch đầu t thờng có quan hệ với đối tợng phạm tội, trình độ non kém, thiếu trách nhiệm không thực quy định Nhà nớc, chí thông đồng với đối tợng phạm tội, giúp đối tợng thực đợc hành vi lừa đảo Với động cơ, mục đích khác nhau, ngời thờng có tác động chi phối đến hoạt động điều tra Đặc điểm đòi hỏi cán điều tra phải có phẩm chất trị vững vàng, nghiệp vụ sắc bén, lờng trớc đợc tác động để chủ động có biện pháp xử lý phù hợp Hoạt động điều tra phải đợc tiến hành dứt điểm khâu, củng cố vững bớc toàn trình điều tra, tránh sơ hở để đối tợng lợi dụng tác động gây khó khăn cho hoạt động điều tra - Nội dung hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc gồm hoạt động điều tra cụ thể từ tiếp nhận, xác minh thông tin ban đầu tội phạm, khởi tố vụ án, tiến hành hoạt động điều tra sau khởi tố đến kết thúc điều tra Đối với hoạt động điều tra cụ thể, việc tiến hành phải có kế hoạch đợc chuẩn bị chu đáo từ việc lập kế hoạch, xác định thông tin, tài liệu chứng cần thu thập, nơi thu thập, biện pháp thu thập điều kiện cần thiết khác để đảm bảo hoạt động điều tra đạt hiệu Việc lập kế hoạch nh trình tiến hành hoạt động điều tra, thực biện pháp điều tra phải đợc thực sở nắm vững đặc điểm hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc đặc điểm hoạt động điều tra với loại tội phạm Các biện pháp ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc gồm biện pháp điều tra theo TTHS biện pháp công tác ngành Công an cần thiết áp dụng phù hợp với hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc vụ án cụ thể theo yêu cầu hoạt động điều tra Căn vào tính chất tài sản bị chiếm đoạt, luận án khái quát hai tình điều tra đặc trng tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, là: Tình thứ nhất: Tài sản nhà nớc bị lừa đảo chiếm đoạt tài sản sử dụng để chi trả khoản chi trả từ ngân sách nhà nớc nh chi trả bảo hiểm, hoàn thuế, trả lơng hu Tình thứ hai: Tài sản nhà nớc bị lừa đảo chiếm đoạt tài sản giao cho quan, đơn vị để sản xuất, kinh doanh phục vụ hoạt động khác 17 18 Chơng đặc điểm hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc có vai trò đặc biệt quan trọng hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Thực trạng tội phạm v hoạt động điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt ti sản nh nớc lực lợng Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự quản lý kinh tế v chức vụ (Từ trang 73 đến trang 148) 3.1 Thực trạng tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc 3.1.1 Tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc từ năm 1996 đến 2006 Luận án đà khái quát tình hình an ninh trật tự nói chung, tình hình tội phạm, sâu phân tích tình hình tội phạm kinh tế, tội phạm xâm phạm sở hữu nhà nớc, qua cho thấy: tình trạng xâm phạm tài sản nhà nớc xảy tơng ®èi phỉ biÕn ë mäi lÜnh vùc Trong ®ã chđ yếu dùng thủ đoạn tham ô, trộm cắp, lừa đảo, lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản nhà nớc Tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc năm qua phức tạp, gây hậu đặc biệt nghiêm trọng, tội phạm diễn phổ biến nhiều lĩnh vực khác nhau, lên số lĩnh vực nh ngân hàng, thuế, đầu t, bảo hiểm, lĩnh vực kinh tế quốc doanh, đất đai, sản xuất, kinh doanh mua bán hàng hóa, vật t, môi giới 3.1.2 Đặc điểm hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Nghiên cứu vụ án lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc từ năm 1996 đến 2006, luận án đà rút số đặc điểm hình có ý nghĩa hoạt động điều tra vụ án lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc nh: đặc điểm thủ đoạn phạm tội, khái quát thủ đoạn phạm tội chung thủ đoạn riêng số lĩnh vực thờng xảy tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc; đặc điểm đối tợng phạm tội; địa bàn xảy tội phạm; đặc điểm quan, đơn vị ngời có trách nhiệm với tài sản nhà nớc bị lừa đảo; tài sản bị chiếm đoạt hậu thiệt hại hành vi phạm tội gây Tri thức 3.1.3 Nguyên nhân, điều kiện tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Qua nghiên cứu tình hình, đặc điểm hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, luận án đà rút nguyên nhân, điều kiện tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, gồm: ảnh hởng, tác động tiêu cùc cđa kinh tÕ thÞ tr−êng; tÝnh thiÕu thèng nhÊt, đồng kẽ hở từ quy định pháp luật; hạn chế, thiếu sót, tiêu cực máy nhà nớc bao gồm quan, doanh nghiệp nhà nớc bị lừa đảo, quan quản lý nhà nớc lĩnh vực liên quan để đối tợng lợi dụng thực hành vi phạm tội; quan có trách nhiệm phòng chống tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc từ khâu kiểm tra, tra, phát hiện, điều tra xử lý 3.2 Hoạt động điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc lực lợng Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự quản lý kinh tế chức vụ 3.2.1 Cơ cấu tổ chức lực lợng Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự quản lý kinh tế chức vụ Luận án nghiên cứu cấu tổ chức lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV hớng điều chØnh sau triĨn khai thùc hiƯn Ph¸p lƯnh sưa đổi Điều Pháp lệnh Tổ chức điều tra hình Phân tích, đánh giá tình hình bố trí lực lợng, biên chế, độ tuổi, trình độ, số điều tra viên bình quân số vụ án phải điều tra lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV, qua cho thấy: biên chế lực lợng Cảnh sát §TTP vỊ TTQLKT&CV ë Bé (C15) vµ ë cÊp tØnh địa bàn phức tạp tội phạm kinh tế vµ chøc vơ nh− Hµ Néi, Thµnh Hå ChÝ Minh, Đà Nẵng, Hải Phòng, Quảng Ninh thiếu so với yêu cầu nhiệm vụ Tuy 19 20 số vụ án điều tra viên lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV có thấp lực lợng điều tra khác nhng án kinh tế loại án phức tạp, vụ án tốn nhiều công sức, lực lợng thời gian Về tuổi đời, số 41 ti chiÕm tØ lƯ cao (38,6%) t¹o søc ỳ lớn Về trình độ, số cán chiến sĩ cha qua đại học chiếm tỉ lệ cao (38%); số ngành tuyển vào lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV hạn chế nghiệp vụ Công an; số đợc đào tạo trờng Công an hạn chế nghiệp vụ kinh tế quản lý kinh tế; trình độ ngoại ngữ, tin học cán Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV yếu, số biết ngoại ngữ chiếm 19%, số sử dụng đợc ngoại ngữ chiếm khoảng 2,5% Những vấn đề nêu có ảnh hởng đến chất lợng công tác lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV nói chung chất lợng ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc nói riêng 3.2.3 Nhận xét đánh giá khó khăn, tồn vớng mắc nguyên nhân 3.2.2 Thực trạng hoạt động điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Luận án đà khảo sát, đánh giá thực trạng ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc qua hoạt động cụ thể nh tiếp nhận thông tin ban đầu tội phạm Trong phân tích tỷ lệ đặc điểm nguồn tin, u điểm, tồn việc tiếp nhận thông tin; Xác minh thông tin tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Đánh giá việc lập tiến hành kế hoạch xác minh, biện pháp sử dụng để xác minh, thu thập tài liƯu, chøng cø nh− biƯn ph¸p trinh s¸t x¸c minh, trinh sát ngoại tuyến, trinh sát kỹ thuật, trinh sát liên hoàn, xây dựng sử dụng mạng lới bí mật Biện pháp công khai nh phối hợp tiến hành tra, kiểm tra; đánh giá thông tin tài liệu thu thập đợc qua công tác xác minh; khởi tố vụ án, hoạt động điều tra sau khởi tố vụ án gồm: Xây dựng kế hoạch điều tra, khởi tố vụ án, khởi tố bị can, bắt, khám xét, kê biên tài sản, lấy lời khai ngời có trách nhiệm với tài sản nhà nớc bị chiếm đoạt, ngời làm chứng, hỏi cung bị can, đối chất, trng cầu giám định chuyên môn; kết thúc điều tra - Những khó khăn, tồn vớng mắc Do đặc điểm pháp lý tội phạm thủ đoạn phạm tội tinh vi nên dễ nhầm lẫn tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc với tranh chấp dân sự, kinh tế Nhiều trờng hợp quan nhà nớc bị lừa đảo chiếm đoạt tài sản không hợp tác với Cơ quan điều tra, chí làm sai lệch hồ sơ tài liệu, thông báo hoạt động điều tra cho đối tợng phạm tội để chúng đối phó có liên quan đến tội phạm có tiêu cực khác Một số vụ án xảy địa bàn rộng, nhiều bị can, đối tợng phạm tội có quan hệ phức tạp gây cản trở hoạt động điều tra Việc xác định mục ®Ých chiÕm ®o¹t, thêi ®iĨm xt hiƯn mơc ®Ých chiÕm đoạt, hành vi chiếm đoạt để đánh giá kết luận hành vi phạm tội khó khăn, số trờng hợp cha quán quan tiến hành tố tụng, chí Cơ quan điều tra Công tác phát hiện, điều tra chậm, nhiều trờng hợp thông tin tội phạm không đợc xác minh, kết luận kịp thời; lúng túng việc xác định hành vi phạm tội, định tội danh, thu thập, đánh giá, sử dụng chứng chứng minh tội phạm, thủ đoạn phạm tội xuất núp dới hình thức tranh chấp dân sự, kinh tế; thời gian điều tra loại án thờng kéo dài, nhiều vụ án phải điều tra bổ sung, loại tội phạm có tỷ lệ oan sai cao Hiệu thu hồi tài sản bị chiếm đoạt thấp - Nguyên nhân tồn vớng mắc Về nguyên nhân khách quan: thủ đoạn phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản tinh vi, nhiều vụ án xảy địa bàn rộng, nhiều bị can, hoạt động điều tra khó khăn Cơ sở pháp lý cho công tác đấu tranh chống tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc cha đầy đủ, cha đợc bổ sung, hớng dẫn kịp thời Kinh phí điều kiện đảm cho hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc hạn chế, cha đáp ứng yêu cầu hoạt động điều tra 21 22 Nguyên nhân chủ quan: công tác nghiệp vụ lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV hiệu thấp Chất lợng số biện pháp nghiệp vụ, biện pháp điều tra áp dụng ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc hạn chế Quan hệ phối hợp lực lợng điều tra trinh sát lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV, lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV các ngành có liên quan phát ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc hạn chế Công tác đạo, hớng dẫn hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản cha thực đợc quan tâm mức, kịp thời Lực lợng CSĐTTP TTQLKT&CV cha đảm bảo số lợng chất lợng đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ tình hình ngoài, ngời Việt Nam định c nớc vào Việt Nam lừa đảo, có móc nối đối tợng nớc đối tợng nớc để thực hành vi lừa đảo Tội phạm triệt để khai thác thành tựu khoa học kỹ thuật công nghệ thông tin vào thực hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc hệ thống thơng mại điện tử ngày phát triển Các đối tợng phạm tội tập trung vào lĩnh vực chi trả từ ngân sách nhà nớc nh bảo hiểm, thuế để dễ che giấu tội phạm Chơng Một số giải pháp nâng cao hiệu điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt ti sản nh nớc (Từ trang 149 đến trang 192) 4.1 Dự báo tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc thời gian tới Từ thực trạng, nguyên nhân, điều kiện làm phát sinh tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc thời gian qua tình hình kinh tế - x· héi hiƯn hiƯn cịng nh− xu h−íng ph¸t triĨn thêi gian tíi, nhÊt lµ sau ViƯt Nam gia nhập WTO, vào hệ thống pháp luật, chế sách quản lý kinh tế, quản lý xà hội, quản lý cán nhà nớc công tác phòng chống tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc khả phát triển thời gian tới, luận án đa dự báo tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc thời gian tới; ngành, lĩnh vực, địa bàn trọng điểm xảy tội phạm; đối tợng phạm tội; quan, doanh nghiệp bị lừa đảo Thủ đoạn lừa đảo đa dạng tinh vi hơn, kinh tế hội nhập sâu rộng hơn, nhiều thủ đoạn phạm tội lừa đảo nớc đợc thực Việt Nam, đối tợng ngời nớc 4.2 Các giải pháp nâng cao hiệu điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Luận án đề xuất 07 giải pháp nâng cao hiệu ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, cụ thể là: hoàn thiện sở pháp lý cho hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Nâng cao hiệu công tác tiếp nhận, giải tin báo tố giác tội phạm, hoạt động điều tra trớc khởi tố vụ án lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Tăng cờng công tác nghiệp lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV đảm bảo chủ động phát tội phạm, sử dụng có hiệu kết công tác nghiệp vụ vào hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Nâng cao chất lợng biện pháp trinh sát, biện pháp điều tra, phối hợp chặt chẽ biện pháp ®iỊu tra theo TTHS víi c¸c biƯn ph¸p nghiƯp vơ ngành Công an ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Nâng cao vai trò đạo, hớng dẫn hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Tăng cờng quan hệ phối hợp lực lợng, hợp tác quốc tế phát ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Xây dựng lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ tình hình Kết luận Điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc trình lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV áp dụng biện pháp điều tra theo quy định pháp luật TTHS biện pháp công tác ngành Công an để tìm kiếm, phát hiện, thu thập thông tin tài liệu, 23 24 chøng cø nh»m lµm râ sù thËt vỊ téi phạm ngời phạm tội tình tiết có liên quan phục vụ công tác xử lý phòng ngừa tội phạm Chơng XIV BLHS năm 1999 Trong cần quy định rõ tài sản nhà nớc, hành vi chiếm đoạt, phơng pháp xác định mục đích chiếm đoạt, xác định rõ khách thể bị xâm hại xâm phạm tài sản chung có tài sản nhà nớc Bổ sung tội - Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc vào BLHS năm 1999 Xây dựng văn quy định cụ thể chức năng, nhiệm vụ lực lợng trinh sát điều tra viên, quan hệ phối hợp hai lực lợng điều tra vụ án hình Thành lập phận chuyên trách thuộc Cơ quan Cảnh sát điều tra giám sát thực nghiêm túc thời hạn xác minh thông tin tội phạm, hoạt động điều tra trớc khởi tố vụ án Công tác nghiệp vụ cần tập trung vào lĩnh vực trọng điểm nh tài chính, ngân hàng, thuế, bảo hiểm, đầu t, xuất nhập khẩu, doanh nghiệp quốc doanh, địa bàn trọng điểm nh thành phố, thị xÃ, cửa Công tác su tra cần tập trung vào đối tợng quan, doanh nghiệp nhà nớc, đối tợng chủ doanh nghiệp quốc doanh hoạt động liên quan đến giao dịch tài sản nhà nớc có ®iỊu kiƯn, cã biĨu hiƯn nghi vÊn lõa ®¶o chiÕm đoạt tài sản Có kế hoạch thực cụ thể tiến hành biện pháp nghiệp vụ, biện pháp điều tra theo luật TTHS sở nắm vững đặc điểm hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, chế độ sách, nghiệp vụ chuyên ngành lĩnh vực xảy tội phạm Khi xuất thủ đoạn lừa đảo Cục Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV cần nghiên cứu, tổng kết kịp thời đạo, hớng dẫn địa phơng phơng pháp điều tra, xử lý Thủ trởng, phó thủ trởng quan Cảnh sát điều tra thuộc lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV cần đạo sát hoạt động điều tra vụ án lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc từ tiếp nhận thông tin tội phạm, trực tiếp nghiên cứu, tham gia xây dựng định thức kế hoạch điều tra vụ án Bổ sung biên chế cho lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV cấp cấp tỉnh thành phố trực thuộc trung ơng, số tỉnh phức tạp tội phạm kinh tế chức vụ Tuyển chọn đào tạo cán có trình độ cao công nghệ thông tin cho lực lợng Hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc có đặc điểm riêng đặc điểm tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc quy định Tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Việt Nam giai đoạn từ 1996 đến 2006 diễn biến phức tạp, hậu đặc biệt nghiêm trọng Các đối tợng triệt để lợi dụng sơ hở sách, pháp luật quản lý kinh tế, quản lý xà hội, đặc biệt sách, quy định ban hành để thực hành vi phạm tội Nhiều thủ đoạn phạm tội xuất Tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc có đặc điểm riêng đối tợng, thủ đoạn phạm tội, địa bàn, lĩnh vực xảy tội phạm Hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc lực lợng Cảnh sát ĐTTP TTQLKT&CV đà đạt đợc kết định góp phần kiềm chế gia tăng hạn chế hậu loại tội phạm Tuy nhiên công tác điều tra chậm làm giảm hiệu ngăn chặn tội phạm, giai đoạn điều tra x¸c minh tr−íc khëi tè vơ ¸n ChÊt lợng điều tra cha cao, nhiều vụ án phải điều tra bổ sung, tạm đình chỉ, đình điều tra chí có tình trạng oan sai Còn lúng túng thu thập, đánh giá thông tin, tài liệu để kết luận, định khởi tố vụ án, việc xác định hành vi phạm tội định tội danh Công tác đấu tranh thiếu chủ động, tội phạm đợc phát từ công tác nghiệp vụ nh việc khai thác kết công tác nghiệp vụ phục vụ ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc hạn chế Luận án đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, gồm nội dung sau: Sửa đổi Thông t liên tịch số 02 /TTLT- Tòa án, T pháp, Công an, Kiểm sát ngày 12/11/2002 hớng dẫn áp dụng số quy định ... hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Việt Nam; đánh giá đợc tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc dự báo tình hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc thời... tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc - Đặc điểm hoạt động ĐTTP lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Phân cấp điều tra mối quan hệ phối hợp điều tra tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà. .. tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc Qua nghiên cứu tình hình, đặc điểm hình tội phạm lừa đảo chiếm đoạt tài sản nhà nớc, luận án đà rút nguyên nhân, điều kiện tội phạm lừa đảo chiếm đoạt