Quá trình ban hành và hoàn thiện pháp luật về phòng chống rửa tiền của Liên bang Nga và một số gợi ý cho Việt Nam ppt

27 646 1
Quá trình ban hành và hoàn thiện pháp luật về phòng chống rửa tiền của Liên bang Nga và một số gợi ý cho Việt Nam ppt

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Quá trình ban hành hoàn thiện pháp luật về phòng chống rửa tiền của Liên bang Nga một số gợi ý cho Việt Nam Trước tình hình tội phạm rửa tiền ngày càng gia tăng, năm 1997, Liên bang Nga đã tội phạm hóa hành vi rửa tiền trong Luật hình sự. Năm 2001, trong bối cảnh đẩy mạnh hoạt động đấu tranh phòng chống rửa tiền (PCRT) trên phạm vi toàn cầu, cùng với những khó khăn gặp phải trong thực tiễn đấu tranh PCRT trong nước, Liên bang Nga đã tiến hành sửa đổi lần thứ nhất các quy định về PCRT, đồng thời xây dựng Luật PCRT, bộ hình thành hệ thống pháp luật nền tảng trong lĩnh vực này. Tiếp theo đó, các năm 2002, 2004 2008, theo yêu cầu của các công ước quốc tế về chống rửa tiền tình hình cụ thể trong nước, Liên bang Nga lần lượt sửa đổi, bổ sung các quy định mới về chống rửa tiền tài trợ khủng bố, hướng tới phát triển một chế độ pháp luật chỉnh thể về loại tội phạm này. 1. Quá trình ban hành sửa đổi các quy định về PCRT trong pháp luật Liên bang Nga 1.1. Quy định về tội phạm rửa tiền trong Bộ luật Hình sự Liên bang Nga Điều 174, Bộ luật Hình sự Liên bang Nga (sau đây gọi tắt là BLHS Nga) năm 1997 quy định tội rửa tiền, với tên gọi là: "Hợp pháp hóa (tẩy rửa) tiền hoặc tài sản có được một cách bất hợp pháp", quy định hành vi “tiến hành các nghiệp vụ tài chính các giao dịch khác liên quan đến tiền, tài sản có được một cách bất hợp pháp, cũng như sử dụng tiền, tài sản đó vào việc tiến hành các hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động kinh tế khác” là hành vi phạm tội. Hình phạt áp dụng đối với tội danh này mức thấp nhất là phạt tiền từ 500 lần đến 700 lần mức lương, mức thu nhập tối thiểu hoặc thu nhập khác của người bị kết án trong thời gian từ 5 đến 7 tháng cao nhất là mười năm tù giam1[1]. Mặc dù hành vi rửa tiền bước đầu đã được tội phạm hóa trong BLHS, nhưng việc áp dụng luật trong thực tiễn đã gặp phải nhiều khó khăn. Thứ nhất, điều luật không chỉ rõ đối tượng tác động của tội phạm là tiền, tài sản do phạm tội mà có, mà chỉ quy định chung là tiền, tài sản có được một cách phi pháp. Thứ hai, hàm ý của các thuật ngữ "nghiệp vụ tài chính" hoặc "các giao dịch khác" cũng không được định nghĩa giải thích rõ ràng. Những khiếm khuyết này làm cho điều luật không bao hàm được một số lượng lớn hành vi rửa tiền đang xảy ra ở Nga hoặc có khả năng xuất hiện trong quá trình chuyển đổi kinh tế, dẫn đến việc thực thi điều luật không chỉ kém hiệu quả mà còn không phù hợp2[2]. Trước tình hình đó, Duma Quốc gia Nga3[3] đã nỗ lực đưa ra một chế định pháp luật mang tính tổng hợp về chống rửa tiền. Tháng 7/1999, Hội đồng Liên bang Duma Quốc gia Nga tiến hành hiệp thương, đàm phán thông qua Dự luật PCRT. Tuy nhiên, sau khi Dự luật được Quốc hội Liên bang thông qua, Tổng thống Nga Yeltsin đã sử dụng quyền phủ quyết của mình, phủ quyết đạo luật trên trước khi nó có hiệu lực, vì cho rằng: “Đạo luật về chống rửa tiền vừa được thông qua đã mâu thuẫn với nghĩa vụ quốc tế của Liên bang Nga theo Công ước của Liên minh Châu Âu về chống rửa tiềnNga là thành viên từ năm 1999, cũng như các quy định về bảo hộ quyền tự do lưu thông hàng hóa, dịch vụ bảo vệ quyền tài sản được quy định trong Hiến pháp Liên bang Nga”4[4]. 1.2. Bối cảnh ra đời các quy định mới về PCRT Năm 2000, Lực lượng đặc nhiệm tài chính quốc tế (FATF)5[5] lo ngại với tình trạng khống chế không hiệu quả hoạt động rửa tiền ở Nga, cho rằng Liên bang Nga còn thiếu một hệ thống pháp luật hoàn thiện về chống rửa tiền. Theo FATF, các quy định cụ thể về chống rửa tiền của Liên bang Nga chưa thực sự phù hợp với các chuẩn mực quốc tế, nhất là không có các cơ chế PCRT như: quy định về nghĩa vụ nhận biết khách hàng, chế độ báo cáo các giao dịch đáng ngờ của các tổ chức tài chính; thiết lập đơn vị tình báo tài chính (FIU) vận hành một cách toàn diện trên phạm vi quốc gia; thiết lập hữu hiệu một trình tự cung cấp kịp thời các chứng cứ trong hợp tác quốc tế về chống rửa tiền. Với những nhận định trên, FATF đã đưa Nga vào danh sách 15 quốc gia “không có hệ thống biện pháp ngăn ngừa chống rửa tiền hữu hiệu” (NCCT)6[6], đồng thời khuyến nghị các tổ chức quốc tế, các công ty của các quốc gia, các tổ chức tài chính áp dụng các biện pháp phòng bị cần thiết khi có các giao dịch liên quan tới 15 quốc gia nói trên. FATF dự định sẽ tiến thêm một bước, áp dụng các biện pháp đối kháng thích hợp, trong trường hợp nước Nga sau tháng 9/2001 không thể giải quyết các vấn đề còn tồn tại7[7]. Các biện pháp nói trên đã dẫn đến những khó khăn cho công dân pháp nhân Nga trong tiến hành các hoạt động kinh doanh mở các tài khoản giao dịch ở các nước công nghiệp chủ yếu. Mặt khác, chế độ tài chính thiếu hoàn thiện không ổn định của nước Nga thời kỳ này cũng ảnh hưởng không nhỏ đến lòng tin của các nhà đầu tư nước ngoài trên thị trường Nga. Đồng thời, việc bị đưa vào danh sách các quốc gia “không có hệ thống biện pháp ngăn ngừa chống rửa tiền hữu hiệu” đã ảnh hưởng đến vị thế chính trị của nước Nga trên trường quốc tế8[8]. Áp lực về các biện pháp đối kháng của FATF những ảnh hưởng tiêu cực đến Liên bang Nga, đã khiến cho tổng thống Nga Putin phải áp dụng một loạt các biện pháp sửa đổi, trong đó quan trọng nhất là sửa đổi các quy định trong Điều 174 BLHS Nga về hành vi rửa tiền, đồng thời thông qua Luật PCRT. Nội dung các quy định mới về PCRT mà Duma Quốc gia đệ trình ban đầu, tháng 7/1999, đã đạt được sự nhất trí của tổng thống. Tuy nhiên, các quy định này bị giới thương nghiệp Nga, đặc biệt là giới kinh doanh bất động sản kịch liệt chỉ trích phản đối. Tại Quốc hội liên bang cũng gặp phải rất nhiều sức cản, thậm chí bị cự tuyệt bản dự thảo sửa đổi lần thứ nhất9[9]. Tuy nhiên, Duma Quốc gia Nga kiên trì cho rằng: việc hoàn thiện các quy định hiện hành xây dựng hệ thống quy định mới về PCRT là vô cùng quan trọng, bởi vì nó đặt ra cơ sở pháp luật cho việc thiết lập chế độ giao dịch tài chính minh bạch có hiệu quả trong đấu tranh chống rửa tiền. Trong bối cảnh đó, ngày 13/7/2001, Duma quốc gia Nga đã công bố kết quả biểu quyết cuối cùng với 237 phiếu tán thành, 43 phiếu phản đối, kết luận thông qua phần sửa đổi BLHS về chống rửa tiền, ban hành Luật PCRT. Ngày 7/8/2001, Tổng thống Putin ngày đã ký ban hành, các quy định mới có hiệu lực từ ngày 01/02/200210[10]. 1.3. Các nội dung sửa đổi chủ yếu trong Bộ luật Hình sự Liên bang Nga Căn cứ Luật sửa đổi chế định pháp luật chống rửa tiền liên bang số 121-FZ năm 2001, Điều 174, BLHS Nga được sửa đổi như sau: “Điều 174. Hợp pháp hóa (tẩy rửa) các nguồn tài chính hoặc tài sản khác do người khác thông qua hoạt động phạm tội mà có. 1. Thực hiện các hoạt động tài chính hoặc các giao dịch khác liên quan đến các nguồn tài chính hoặc tài sản khác biết rõ do người khác có được thông qua hoạt động phạm tội (…), với mục đích tạo một bề ngoài hợp pháp để sở hữu, sử dụng hoặc quản lý các các nguồn tài chính hoặc tài sản khác nói trên thì bị phạt tiền đến 120.000 rúp hoặc số tiền tương đương với mức lương, mức thu nhập tối thiểu hay thu nhập khác của người bị kết án trong thời gian đến một năm ”11[11]. Khoản 2, 3, 4 quy định về các tình tiết tăng nặng trách nhiệm hình sự với khung hình phạt cao nhất đến 15 năm tù. Đồng thời, BLHS Nga bổ sung Điều 174.1 quy định về hành vi tự rửa tiền cụ thể như sau: “Điều 174.1. Hợp pháp hóa (tẩy rửa) các nguồn tài chính hoặc tài sản khác do chính mình thông qua hoạt động phạm tội mà có. 1. Thực hiện các hoạt động tài chính hoặc các giao dịch khác liên quan đến các nguồn tài chính hoặc tài sản khác có được từ kết quả hoạt động phạm tội của chính mình (…) hoặc sử dụng các nguồn tài chính hoặc tài sản này tiến hành hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động kinh tế khác, thì bị phạt tiền đến 120.000 rúp, hoặc số tiền tương đương với mức lương, mức thu nhập tối thiểu hay thu nhập khác của người bị kết án trong thời gian đến một năm ”12[12] Các quy định sửa đổi này trong BLHS Nga là những bước tiến quan trọng trong xây dựng hoàn thiện các quy định của pháp luật hình sự về chống rửa tiền, được đánh giá là phù hợp ở mức độ cao (largely compliant) với yêu cầu tại Điều 3 Công ước Viên, Điều 6 Công ước Palermo Khuyến nghị số 1 trong 40 Khuyến nghị của FATF về chống rửa tiền13[13]. 1.4. Nội dung cơ bản của Luật PCRT Liên bang Nga năm 2001 Luật PCRT Liên bang số 115-FZ năm 2001, bao gồm 5 chương: Các quy định chung; Phòng ngừa rửa tiền; Tổ chức các hoạt động chống rửa tiền; Hợp tác quốc tế trong lĩnh vực chống rửa tiền; Điều khoản cuối cùng. Điều 1 2 xác định mục đích phạm vi áp dụng của Luật PCRT. Đặc biệt, tại Điều 3, Luật PCRT đã quy định chi tiết nhiều thuật ngữ quan trọng, hình thành mối quan hệ tương ứng với quy định tại các Điều 174, 174.1, BLHS trợ giúp cho việc xác định chính xác tội danh. Ví dụ, thuật ngữ "rửa tiền" được giải thích là “tạo ra (mang đến) một vẻ ngoài hợp pháp để sở hữu, sử dụng hoặc quản lý các nguồn tài chính hay tài sản khác có được do kết quả của hành vi phạm tội…”; “giao dịch tài chính” được giải thích là “hành vi của thể nhân hoặc pháp nhân với mục đích xác lập, thay đổi hoặc kết thúc các quyền nghĩa vụ pháp lý liên quan đến tiền hoặc tài sản khác”14[14] Điều 4 xác định các phương pháp chủ yếu trong PCRT bao gồm: thực hiện quy trình kiểm soát nội bộ bắt buộc; quy định nghĩa vụ kiểm soát giao dịch; nghiêm cấm việc thông báo cho khách hàng hoặc người khác về các biện pháp chống rửa tiền đã áp dụng; các biện pháp khác theo quy định của pháp luật liên bang. Điều 5 quy định các loại hình tổ chức tài chính phải áp dụng các biện pháp phòng ngừa bao gồm: ngân hàng các tổ chức tín dụng khác; các công ty môi giới chứng khoán trên thị trường chứng khoán; các công ty bảo hiểm cho thuê tài chính; bộ phận chuyển tiền của ngành bưu chính, điện báo; các tổ chức phi tín dụng khác; các công ty cầm đồ, thế chấp. Điều 6 quy định nếu cá nhân hoặc pháp nhân có các giao dịch đạt tới 600.000 rúp trở lên, các tổ chức tài chính phải có nghĩa vụ thực hiện việc kiểm soát các giao dịch này, đồng thời báo cáo tình hình giao dịch với cơ quan kiểm soát có thẩm quyền; Điều 7 là điều luật dài nhất, quy định quyền nghĩa vụ của các tổ chức tài chính, bao gồm: nghĩa vụ nhận biết khách hàng người hưởng lợi; công tác lưu trữ hồ sơ; báo cáo các giao dịch đáng ngờ, thiết lập cơ chế kế hoạch thực hiện công tác kiểm soát nội bộ. Điều 8 quy định về việc thành lập cơ quan có thẩm quyền quốc gia trong chống rửa tiền. Điều 10 tới Điều 12 liên quan đến việc tiến hành các hoạt động hợp tác quốc tế, bao gồm việc trao đổi thông tin, trợ giúp pháp lý, thừa nhận bản án của tòa án nước ngoài, dẫn độ chuyển giao tội phạm. Điều 13 quy định về các hình thức xử lý vi phạm. Đối với các tổ chức tài chính vi phạm quy định của luật có thể thu hồi giấy phép kinh doanh; đối với cá nhân vi phạm, căn cứ theo quy định của pháp luật mà phải chịu các trách nhiệm dân sự, hành chính hình sự tương ứng. Như vậy, với một đạo luật gồm 5 chương, 13 điều, có thể thấy, các quy định sửa đổi, bổ sung về PCRT trong pháp luật Liên bang Nga đánh dấu rằng, nước Nga đã thiết lập nên một hệ thống pháp luật mang tính tổng hợp có hệ thống trong đấu tranh chống rửa tiền. Điều này cũng đã nhận được sự ủng hộ đánh giá cao của FATF. Tháng 10/2002, nước Nga đã được đưa ra khỏi danh sách các quốc gia “không có hệ thống biện pháp ngăn ngừa chống rửa tiền hữu hiệu”, đồng thời, FATF tiếp nhận nước Nga là thành viên của tổ chức này. 1.5. Một số sửa đổi, bổ sung trong Luật Phòng, chống rửa tiền Liên bang Nga giai đoạn gần đây Đối mặt với tình trạng chủ nghĩa khủng bố ngày càng nghiêm trọng ở Nga, sau sự kiện 11/9/2001, dưới xu thế đấu tranh chống khủng bố của cộng đồng quốc tế, ngày 31/10/2002 nước Nga tiếp tục tiến hành sửa đổi Luật PCRT. Nghiên cứu nội dung sửa đổi cho thấy, lần sửa đổi này chỉ tiến hành xử lý trên phương diện kỹ thuật lập pháp, thay đổi tên gọi của đạo luật thành “Luật PCRT chống tài trợ khủng bố”, đưa thêm cụm từ “chống tài trợ khủng bố” vào tên các Chương 2, Chương 4 cũng như các điều, khoản cụ thể có liên quan. Ngoài ra, trong Điều 5, có sửa đổi mở rộng phạm vi của các tổ chức tài chính, cụ thể bao gồm 8 loại tổ chức sau đây: tổ chức tín dụng; cá nhân tổ chức chuyên môn trên thị trường chứng khoán; công ty bảo hiểm các công ty cho thuê tài chính; đơn vị bưu chính thông tin liên bang; công ty cầm đồ, thế chấp; tổ chức mua bán kim loại quý, đá quý; các công ty tổ chức đua ngựa, sổ xố các loại trò chơi có thưởng khác; các cơ quan quản lý các quỹ đầu tư các quỹ trợ cấp phi chính phủ. Tiếp theo, ngày 28/7/2004, nước Nga thông qua Đạo luật số 88-FZ, tiếp tục sửa đổi lần thứ hai Luật PCRT chống tài trợ khủng bố. Tại Điều 5 đã quy định thêm loại tổ chức tài chính thứ 9 là tổ chức trung gian môi giới mua bán bất động sản. Luật sửa đổi cũng bổ sung thêm quyền từ chối mở tài khoản của các tổ chức tài chính, đồng thời bổ sung Khoản 7.1 quy định “quyền nghĩa vụ của một số cá nhân khác". Theo đó, những người hành nghề luật sư, công chứng viên, [...]... thống pháp luật của nước Nga về chống rửa tiền đạt tới các chuẩn mực quốc tế 2 Một số gợi ý trong xây dựng hoàn thiện pháp luật về chống rửa tiền của Việt Nam Trước tình trạng tội phạm rửa tiền tài trợ khủng bố không ngừng gia tăng, với xu hướng câu kết của các nhóm tội phạm giữa các quốc gia, ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình an ninh trật tự đất nước15[15], Chính phủ Việt Nam đã dành sự quan tâm... này vào Danh sách 02 trong “Tuyên bố của FATF về các quốc gia vùng lãnh thổ có khiếm khuyết trong chiến lược chống rửa tiền chống tài trợ khủng bố” không có các tiến triển trong khắc phục các khiếm khuyết đó18[18] Qua nghiên cứu bối cảnh xây dựng, diễn biến nội dung các lần sửa đổi pháp luật về chống rửa tiền của Liên bang Nga, trên cơ sở Dự thảo Luật PCRT tình hình thực tiễn của Việt Nam. .. Trong hoàn cảnh còn tồn tại nhiều quan điểm cách giải thích khác nhau về vấn đề này23[23], việc tách riêng quy định hành vi tự rửa tiền thành một tội danh độc lập trong BLHS Nga cũng là một gợi ý cho công tác lập pháp hình sự nước ta Vấn đề thứ hai liên quan đến hành vi rửa tiền, Dự thảo Luật PCRT đã xác định: ”tổ chức” tức pháp nhân có thể thực hiện hành vi rửa tiền Vậy nếu pháp nhân thực hiện hành. .. định vấn đề chống tài trợ khủng bố trong Luật PCRT không chỉ phù hợp với các chuẩn mực quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác phòng ngừa đấu tranh chống tội phạm rửa tiền chống tài trợ khủng bố trong thực tiễn, mà còn làm nổi bật sự quan tâm, tích cực đấu tranh chống tài trợ khủng bố trong hệ thống pháp luật chống rửa tiền của nước ta Hoàn thiện quy định pháp luật về hành vi rửa tiền Theo... định về nhận biết khách hàng là những người có ảnh hưởng chính trị vào trong các quy định về nhận biết cập nhật thông tin khách hàng Có thể thấy, trải qua một quá trình hơn 10 năm trong lịch sử lập pháp về chống rửa tiền, các quy định về PCRT của Liên bang Nga không ngừng được sửa đổi, bổ sung hoàn thiện, đáp ứng những yêu cầu của thực tiễn phát triển đất nước, đồng thời đưa hệ thống pháp luật của. .. Bộ Tư pháp - Tạp chí Dân chủ Pháp luật, Số chuyên đề về Luật Hình sự của một số nước trên thế giới, Hà Nội 1998, tr 97 28[2] Olga Sher, Breaking theWash Cycle: New Money Laundering Laws in Russia, New York Law School Journal of International & Comparative Law, Vol 22, 2003, tr 632-633 29[3]Theo Hiến pháp Liên bang Nga, Quốc hội Liên bang Nga là cơ quan lập pháp Liên bang, do thượng viện hạ viện... biệt về chống tài trợ cho khủng bố, FATF tuyên bố rằng: 9 khuyến nghị đặc biệt kết hợp với 40 khuyến nghị về chống rửa tiền, tạo thành một khuôn khổ cơ bản cho việc ngăn ngừa, phát hiện chống cả rửa tiền lẫn tài trợ cho khủng bố19[19] Tiếp theo đó, lần sửa đổi gần đây nhất vào tháng 02/2012, FATF đã hợp nhất 40 khuyến nghị về chống rửa tiền 09 khuyến nghị đặc biệt về chống tài trợ khủng bố thành... giống như các quy định về PCRT Vì vậy, về mặt kỹ thuật lập pháp, chúng ta có thể tham khảo phương pháp xử lý của Liên bang Nga, gắn hoạt động chống tài trợ khủng bố đi liền với công tác PCRT, thay đổi tên của Dự thảo Luật PCRT thành Luật PCRT chống tài trợ khủng bố, đồng thời tại tên các chương, điều có liên quan đến thuật ngữ "chống rửa tiền" thêm một thuật ngữ đi liền sau đó là "chống tài trợ khủng... thích đáng đến công tác đấu tranh chống rửa tiền chống tài trợ khủng bố Xét ở bình diện quốc tế, Việt Nam đã tích cực tiếp thu các kinh nghiệm trong hợp tác quốc tế, trở thành thành viên chính thức của Nhóm Châu Á - Thái Bình Dương (APG) về chống rửa tiền từ tháng 5/2007 Trong lĩnh vực xây dựng pháp luật, Việt Nam đã ban hành Nghị định số 74/2005/NĐ-CP về PCRT các thông tư hướng dẫn công tác... chúng tôi có một số gợi ý sau đây: Gắn liền các quy định pháp luật về chống tài trợ khủng bố với Luật Phòng, chống rửa tiền Tài trợ khủng bố là nguồn sinh tồn của các tổ chức khủng bố, là nguồn gốc quan trọng sở tài chính cho việc phát triển tham gia các hoạt động khủng bố Cùng với việc phát sinh sự kiện ngày 11/9/2001, cộng đồng quốc tế đã hình thành một nhận thức chung về mối liên hệ chặt . Quá trình ban hành và hoàn thiện pháp luật về phòng chống rửa tiền của Liên bang Nga và một số gợi ý cho Việt Nam Trước tình hình tội phạm rửa tiền. thống pháp luật của nước Nga về chống rửa tiền đạt tới các chuẩn mực quốc tế. 2. Một số gợi ý trong xây dựng và hoàn thiện pháp luật về chống rửa tiền của

Ngày đăng: 22/03/2014, 21:21

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan