Thông tin tài liệu
Quá trình ban hành và hoàn
thiện pháp luật về phòng chống
rửa tiền của Liên bang Nga và
một số gợi ý cho Việt Nam
Trước tình hình tội phạm rửa tiền ngày càng gia tăng, năm 1997,
Liên bang Nga đã tội phạm hóa hành vi rửa tiền trong Luật hình sự.
Năm 2001, trong bối cảnh đẩy mạnh hoạt động đấu tranh phòng
chống rửa tiền (PCRT) trên phạm vi toàn cầu, cùng với những khó
khăn gặp phải trong thực tiễn đấu tranh PCRT trong nước, Liên
bang Nga đã tiến hành sửa đổi lần thứ nhất các quy định về PCRT,
đồng thời xây dựng Luật PCRT, sơ bộ hình thành hệ thống pháp luật
nền tảng trong lĩnh vực này. Tiếp theo đó, các năm 2002, 2004 và
2008, theo yêu cầu của các công ước quốc tế về chống rửa tiền và
tình hình cụ thể trong nước, Liên bang Nga lần lượt sửa đổi, bổ sung
các quy định mới về chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, hướng tới
phát triển một chế độ pháp luật chỉnh thể về loại tội phạm này.
1. Quá trình ban hành và sửa đổi các quy định về PCRT trong
pháp luật Liên bang Nga
1.1. Quy định về tội phạm rửa tiền trong Bộ luật Hình sự Liên
bang Nga
Điều 174, Bộ luật Hình sự Liên bang Nga (sau đây gọi tắt là BLHS
Nga) năm 1997 quy định tội rửa tiền, với tên gọi là: "Hợp pháp hóa (tẩy
rửa) tiền hoặc tài sản có được một cách bất hợp pháp", quy định hành
vi “tiến hành các nghiệp vụ tài chính và các giao dịch khác liên quan
đến tiền, tài sản có được một cách bất hợp pháp, cũng như sử dụng tiền,
tài sản đó vào việc tiến hành các hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động
kinh tế khác” là hành vi phạm tội. Hình phạt áp dụng đối với tội danh
này mức thấp nhất là phạt tiền từ 500 lần đến 700 lần mức lương, mức
thu nhập tối thiểu hoặc thu nhập khác của người bị kết án trong thời
gian từ 5 đến 7 tháng và cao nhất là mười năm tù giam1[1].
Mặc dù hành vi rửa tiền bước đầu đã được tội phạm hóa trong
BLHS, nhưng việc áp dụng luật trong thực tiễn đã gặp phải nhiều khó
khăn. Thứ nhất, điều luật không chỉ rõ đối tượng tác động của tội phạm
là tiền, tài sản do phạm tội mà có, mà chỉ quy định chung là tiền, tài sản
có được một cách phi pháp. Thứ hai, hàm ý của các thuật ngữ "nghiệp
vụ tài chính" hoặc "các giao dịch khác" cũng không được định nghĩa và
giải thích rõ ràng. Những khiếm khuyết này làm cho điều luật không
bao hàm được một số lượng lớn hành vi rửa tiền đang xảy ra ở Nga
hoặc có khả năng xuất hiện trong quá trình chuyển đổi kinh tế, dẫn đến
việc thực thi điều luật không chỉ kém hiệu quả mà còn không phù
hợp2[2].
Trước tình hình đó, Duma Quốc gia Nga3[3] đã nỗ lực đưa ra một
chế định pháp luật mang tính tổng hợp về chống rửa tiền. Tháng
7/1999, Hội đồng Liên bang và Duma Quốc gia Nga tiến hành hiệp
thương, đàm phán và thông qua Dự luật PCRT. Tuy nhiên, sau khi Dự
luật được Quốc hội Liên bang thông qua, Tổng thống Nga Yeltsin đã sử
dụng quyền phủ quyết của mình, phủ quyết đạo luật trên trước khi nó
có hiệu lực, vì cho rằng: “Đạo luật về chống rửa tiền vừa được thông
qua đã mâu thuẫn với nghĩa vụ quốc tế của Liên bang Nga theo Công
ước của Liên minh Châu Âu về chống rửa tiền mà Nga là thành viên từ
năm 1999, cũng như các quy định về bảo hộ quyền tự do lưu thông
hàng hóa, dịch vụ và bảo vệ quyền tài sản được quy định trong Hiến
pháp Liên bang Nga”4[4].
1.2. Bối cảnh ra đời các quy định mới về PCRT
Năm 2000, Lực lượng đặc nhiệm tài chính quốc tế (FATF)5[5] lo
ngại với tình trạng khống chế không hiệu quả hoạt động rửa tiền ở Nga,
cho rằng Liên bang Nga còn thiếu một hệ thống pháp luật hoàn thiện về
chống rửa tiền. Theo FATF, các quy định cụ thể về chống rửa tiền của
Liên bang Nga chưa thực sự phù hợp với các chuẩn mực quốc tế, nhất
là không có các cơ chế PCRT như: quy định về nghĩa vụ nhận biết
khách hàng, chế độ báo cáo các giao dịch đáng ngờ của các tổ chức tài
chính; thiết lập đơn vị tình báo tài chính (FIU) vận hành một cách toàn
diện trên phạm vi quốc gia; thiết lập hữu hiệu một trình tự cung cấp kịp
thời các chứng cứ trong hợp tác quốc tế về chống rửa tiền. Với những
nhận định trên, FATF đã đưa Nga vào danh sách 15 quốc gia “không có
hệ thống biện pháp ngăn ngừa và chống rửa tiền hữu hiệu”
(NCCT)6[6], đồng thời khuyến nghị các tổ chức quốc tế, các công ty
của các quốc gia, các tổ chức tài chính áp dụng các biện pháp phòng bị
cần thiết khi có các giao dịch liên quan tới 15 quốc gia nói trên. FATF
dự định sẽ tiến thêm một bước, áp dụng các biện pháp đối kháng thích
hợp, trong trường hợp nước Nga sau tháng 9/2001 không thể giải quyết
các vấn đề còn tồn tại7[7].
Các biện pháp nói trên đã dẫn đến những khó khăn cho công dân và
pháp nhân Nga trong tiến hành các hoạt động kinh doanh và mở các tài
khoản giao dịch ở các nước công nghiệp chủ yếu. Mặt khác, chế độ tài
chính thiếu hoàn thiện và không ổn định của nước Nga thời kỳ này
cũng ảnh hưởng không nhỏ đến lòng tin của các nhà đầu tư nước ngoài
trên thị trường Nga. Đồng thời, việc bị đưa vào danh sách các quốc gia
“không có hệ thống biện pháp ngăn ngừa và chống rửa tiền hữu hiệu”
đã ảnh hưởng đến vị thế chính trị của nước Nga trên trường quốc
tế8[8]. Áp lực về các biện pháp đối kháng của FATF và những ảnh
hưởng tiêu cực đến Liên bang Nga, đã khiến cho tổng thống Nga Putin
phải áp dụng một loạt các biện pháp sửa đổi, trong đó quan trọng nhất
là sửa đổi các quy định trong Điều 174 BLHS Nga về hành vi rửa tiền,
đồng thời thông qua Luật PCRT.
Nội dung các quy định mới về PCRT mà Duma Quốc gia đệ trình
ban đầu, tháng 7/1999, đã đạt được sự nhất trí của tổng thống. Tuy
nhiên, các quy định này bị giới thương nghiệp Nga, đặc biệt là giới
kinh doanh bất động sản kịch liệt chỉ trích và phản đối. Tại Quốc hội
liên bang cũng gặp phải rất nhiều sức cản, thậm chí bị cự tuyệt bản dự
thảo sửa đổi lần thứ nhất9[9]. Tuy nhiên, Duma Quốc gia Nga kiên trì
cho rằng: việc hoàn thiện các quy định hiện hành và xây dựng hệ thống
quy định mới về PCRT là vô cùng quan trọng, bởi vì nó đặt ra cơ sở
pháp luật cho việc thiết lập chế độ giao dịch tài chính minh bạch và có
hiệu quả trong đấu tranh chống rửa tiền. Trong bối cảnh đó, ngày
13/7/2001, Duma quốc gia Nga đã công bố kết quả biểu quyết cuối
cùng với 237 phiếu tán thành, 43 phiếu phản đối, kết luận thông qua
phần sửa đổi BLHS về chống rửa tiền, ban hành Luật PCRT. Ngày
7/8/2001, Tổng thống Putin ngày đã ký ban hành, các quy định mới có
hiệu lực từ ngày 01/02/200210[10].
1.3. Các nội dung sửa đổi chủ yếu trong Bộ luật Hình sự Liên
bang Nga
Căn cứ Luật sửa đổi chế định pháp luật chống rửa tiền liên bang số
121-FZ năm 2001, Điều 174, BLHS Nga được sửa đổi như sau:
“Điều 174. Hợp pháp hóa (tẩy rửa) các nguồn tài chính hoặc tài sản
khác do người khác thông qua hoạt động phạm tội mà có.
1. Thực hiện các hoạt động tài chính và hoặc các giao dịch khác liên
quan đến các nguồn tài chính hoặc tài sản khác biết rõ do người khác
có được thông qua hoạt động phạm tội (…), với mục đích tạo một bề
ngoài hợp pháp để sở hữu, sử dụng hoặc quản lý các các nguồn tài
chính hoặc tài sản khác nói trên thì bị phạt tiền đến 120.000 rúp hoặc số
tiền tương đương với mức lương, mức thu nhập tối thiểu hay thu nhập
khác của người bị kết án trong thời gian đến một năm ”11[11]. Khoản
2, 3, 4 quy định về các tình tiết tăng nặng trách nhiệm hình sự với
khung hình phạt cao nhất đến 15 năm tù.
Đồng thời, BLHS Nga bổ sung Điều 174.1 quy định về hành vi tự
rửa tiền cụ thể như sau:
“Điều 174.1. Hợp pháp hóa (tẩy rửa) các nguồn tài chính hoặc tài sản
khác do chính mình thông qua hoạt động phạm tội mà có.
1. Thực hiện các hoạt động tài chính hoặc các giao dịch khác liên
quan đến các nguồn tài chính hoặc tài sản khác có được từ kết quả hoạt
động phạm tội của chính mình (…) hoặc sử dụng các nguồn tài chính
hoặc tài sản này tiến hành hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động kinh tế
khác, thì bị phạt tiền đến 120.000 rúp, hoặc số tiền tương đương với
mức lương, mức thu nhập tối thiểu hay thu nhập khác của người bị kết
án trong thời gian đến một năm ”12[12]
Các quy định sửa đổi này trong BLHS Nga là những bước tiến quan
trọng trong xây dựng và hoàn thiện các quy định của pháp luật hình sự
về chống rửa tiền, được đánh giá là phù hợp ở mức độ cao (largely
compliant) với yêu cầu tại Điều 3 Công ước Viên, Điều 6 Công ước
Palermo và Khuyến nghị số 1 trong 40 Khuyến nghị của FATF về
chống rửa tiền13[13].
1.4. Nội dung cơ bản của Luật PCRT Liên bang Nga năm 2001
Luật PCRT Liên bang số 115-FZ năm 2001, bao gồm 5 chương: Các
quy định chung; Phòng ngừa rửa tiền; Tổ chức các hoạt động chống rửa
tiền; Hợp tác quốc tế trong lĩnh vực chống rửa tiền; Điều khoản cuối
cùng.
Điều 1 và 2 xác định mục đích và phạm vi áp dụng của Luật PCRT.
Đặc biệt, tại Điều 3, Luật PCRT đã quy định chi tiết nhiều thuật ngữ
quan trọng, hình thành mối quan hệ tương ứng với quy định tại các
Điều 174, 174.1, BLHS trợ giúp cho việc xác định chính xác tội danh.
Ví dụ, thuật ngữ "rửa tiền" được giải thích là “tạo ra (mang đến) một vẻ
ngoài hợp pháp để sở hữu, sử dụng hoặc quản lý các nguồn tài chính
hay tài sản khác có được do kết quả của hành vi phạm tội…”; “giao
dịch tài chính” được giải thích là “hành vi của thể nhân hoặc pháp nhân
với mục đích xác lập, thay đổi hoặc kết thúc các quyền và nghĩa vụ
pháp lý liên quan đến tiền hoặc tài sản khác”14[14] Điều 4 xác định
các phương pháp chủ yếu trong PCRT bao gồm: thực hiện quy trình
kiểm soát nội bộ bắt buộc; quy định nghĩa vụ kiểm soát giao dịch;
nghiêm cấm việc thông báo cho khách hàng hoặc người khác về các
biện pháp chống rửa tiền đã áp dụng; các biện pháp khác theo quy định
của pháp luật liên bang. Điều 5 quy định các loại hình tổ chức tài chính
phải áp dụng các biện pháp phòng ngừa bao gồm: ngân hàng và các tổ
chức tín dụng khác; các công ty môi giới chứng khoán trên thị trường
chứng khoán; các công ty bảo hiểm và cho thuê tài chính; bộ phận
chuyển tiền của ngành bưu chính, điện báo; các tổ chức phi tín dụng
khác; các công ty cầm đồ, thế chấp. Điều 6 quy định nếu cá nhân hoặc
pháp nhân có các giao dịch đạt tới 600.000 rúp trở lên, các tổ chức tài
chính phải có nghĩa vụ thực hiện việc kiểm soát các giao dịch này,
đồng thời báo cáo tình hình giao dịch với cơ quan kiểm soát có thẩm
quyền; Điều 7 là điều luật dài nhất, quy định quyền và nghĩa vụ của các
tổ chức tài chính, bao gồm: nghĩa vụ nhận biết khách hàng và người
hưởng lợi; công tác lưu trữ hồ sơ; báo cáo các giao dịch đáng ngờ, thiết
lập cơ chế và kế hoạch thực hiện công tác kiểm soát nội bộ. Điều 8 quy
định về việc thành lập cơ quan có thẩm quyền quốc gia trong chống rửa
tiền. Điều 10 tới Điều 12 liên quan đến việc tiến hành các hoạt động
hợp tác quốc tế, bao gồm việc trao đổi thông tin, trợ giúp pháp lý, thừa
nhận bản án của tòa án nước ngoài, dẫn độ và chuyển giao tội phạm.
Điều 13 quy định về các hình thức xử lý vi phạm. Đối với các tổ chức
tài chính vi phạm quy định của luật có thể thu hồi giấy phép kinh
doanh; đối với cá nhân vi phạm, căn cứ theo quy định của pháp luật mà
phải chịu các trách nhiệm dân sự, hành chính và hình sự tương ứng.
Như vậy, với một đạo luật gồm 5 chương, 13 điều, có thể thấy, các
quy định sửa đổi, bổ sung về PCRT trong pháp luật Liên bang Nga
đánh dấu rằng, nước Nga đã thiết lập nên một hệ thống pháp luật mang
tính tổng hợp và có hệ thống trong đấu tranh chống rửa tiền. Điều này
cũng đã nhận được sự ủng hộ và đánh giá cao của FATF. Tháng
10/2002, nước Nga đã được đưa ra khỏi danh sách các quốc gia “không
có hệ thống biện pháp ngăn ngừa và chống rửa tiền hữu hiệu”, đồng
thời, FATF tiếp nhận nước Nga là thành viên của tổ chức này.
1.5. Một số sửa đổi, bổ sung trong Luật Phòng, chống rửa tiền
Liên bang Nga giai đoạn gần đây
Đối mặt với tình trạng chủ nghĩa khủng bố ngày càng nghiêm trọng ở
Nga, sau sự kiện 11/9/2001, dưới xu thế đấu tranh chống khủng bố của
cộng đồng quốc tế, ngày 31/10/2002 nước Nga tiếp tục tiến hành sửa
đổi Luật PCRT. Nghiên cứu nội dung sửa đổi cho thấy, lần sửa đổi này
chỉ tiến hành xử lý trên phương diện kỹ thuật lập pháp, thay đổi tên gọi
của đạo luật thành “Luật PCRT và chống tài trợ khủng bố”, đưa thêm
cụm từ “chống tài trợ khủng bố” vào tên các Chương 2, Chương 4 cũng
như các điều, khoản cụ thể có liên quan. Ngoài ra, trong Điều 5, có sửa
đổi và mở rộng phạm vi của các tổ chức tài chính, cụ thể bao gồm 8
loại tổ chức sau đây: tổ chức tín dụng; cá nhân tổ chức chuyên môn
trên thị trường chứng khoán; công ty bảo hiểm và các công ty cho thuê
tài chính; đơn vị bưu chính và thông tin liên bang; công ty cầm đồ, thế
chấp; tổ chức mua bán kim loại quý, đá quý; các công ty tổ chức đua
ngựa, sổ xố và các loại trò chơi có thưởng khác; các cơ quan quản lý
các quỹ đầu tư và các quỹ trợ cấp phi chính phủ.
Tiếp theo, ngày 28/7/2004, nước Nga thông qua Đạo luật số 88-FZ,
tiếp tục sửa đổi lần thứ hai Luật PCRT và chống tài trợ khủng bố. Tại
Điều 5 đã quy định thêm loại tổ chức tài chính thứ 9 là tổ chức trung
gian môi giới mua bán bất động sản. Luật sửa đổi cũng bổ sung thêm
quyền từ chối mở tài khoản của các tổ chức tài chính, đồng thời bổ
sung Khoản 7.1 quy định “quyền và nghĩa vụ của một số cá nhân
khác". Theo đó, những người hành nghề luật sư, công chứng viên,
[...]... thống pháp luật của nước Nga về chống rửa tiền đạt tới các chuẩn mực quốc tế 2 Một số gợi ý trong xây dựng và hoàn thiện pháp luật về chống rửa tiền của Việt Nam Trước tình trạng tội phạm rửa tiền và tài trợ khủng bố không ngừng gia tăng, với xu hướng câu kết của các nhóm tội phạm giữa các quốc gia, ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình an ninh trật tự đất nước15[15], Chính phủ Việt Nam đã dành sự quan tâm... này vào Danh sách 02 trong “Tuyên bố của FATF về các quốc gia và vùng lãnh thổ có khiếm khuyết trong chiến lược chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố” và không có các tiến triển trong khắc phục các khiếm khuyết đó18[18] Qua nghiên cứu bối cảnh xây dựng, diễn biến và nội dung các lần sửa đổi pháp luật về chống rửa tiền của Liên bang Nga, trên cơ sở Dự thảo Luật PCRT và tình hình thực tiễn của Việt Nam. .. Trong hoàn cảnh còn tồn tại nhiều quan điểm và cách giải thích khác nhau về vấn đề này23[23], việc tách riêng và quy định hành vi tự rửa tiền thành một tội danh độc lập trong BLHS Nga cũng là một gợi ý cho công tác lập pháp hình sự nước ta Vấn đề thứ hai liên quan đến hành vi rửa tiền, Dự thảo Luật PCRT đã xác định: ”tổ chức” tức pháp nhân có thể thực hiện hành vi rửa tiền Vậy nếu pháp nhân thực hiện hành. .. định vấn đề chống tài trợ khủng bố trong Luật PCRT không chỉ phù hợp với các chuẩn mực quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác phòng ngừa và đấu tranh chống tội phạm rửa tiền và chống tài trợ khủng bố trong thực tiễn, mà còn làm nổi bật sự quan tâm, tích cực đấu tranh chống tài trợ khủng bố trong hệ thống pháp luật chống rửa tiền của nước ta Hoàn thiện quy định pháp luật về hành vi rửa tiền Theo... định về nhận biết khách hàng là những người có ảnh hưởng chính trị vào trong các quy định về nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng Có thể thấy, trải qua một quá trình hơn 10 năm trong lịch sử lập pháp về chống rửa tiền, các quy định về PCRT của Liên bang Nga không ngừng được sửa đổi, bổ sung và hoàn thiện, đáp ứng những yêu cầu của thực tiễn phát triển đất nước, đồng thời đưa hệ thống pháp luật của. .. Bộ Tư pháp - Tạp chí Dân chủ và Pháp luật, Số chuyên đề về Luật Hình sự của một số nước trên thế giới, Hà Nội 1998, tr 97 28[2] Olga Sher, Breaking theWash Cycle: New Money Laundering Laws in Russia, New York Law School Journal of International & Comparative Law, Vol 22, 2003, tr 632-633 29[3]Theo Hiến pháp Liên bang Nga, Quốc hội Liên bang Nga là cơ quan lập pháp Liên bang, do thượng viện và hạ viện... biệt về chống tài trợ cho khủng bố, FATF tuyên bố rằng: 9 khuyến nghị đặc biệt kết hợp với 40 khuyến nghị về chống rửa tiền, tạo thành một khuôn khổ cơ bản cho việc ngăn ngừa, phát hiện và chống cả rửa tiền lẫn tài trợ cho khủng bố19[19] Tiếp theo đó, lần sửa đổi gần đây nhất vào tháng 02/2012, FATF đã hợp nhất 40 khuyến nghị về chống rửa tiền và 09 khuyến nghị đặc biệt về chống tài trợ khủng bố thành... giống như các quy định về PCRT Vì vậy, về mặt kỹ thuật lập pháp, chúng ta có thể tham khảo phương pháp xử lý của Liên bang Nga, gắn hoạt động chống tài trợ khủng bố đi liền với công tác PCRT, thay đổi tên của Dự thảo Luật PCRT thành Luật PCRT và chống tài trợ khủng bố, đồng thời tại tên các chương, điều có liên quan đến thuật ngữ "chống rửa tiền" thêm một thuật ngữ đi liền sau đó là "chống tài trợ khủng... thích đáng đến công tác đấu tranh chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố Xét ở bình diện quốc tế, Việt Nam đã tích cực tiếp thu các kinh nghiệm trong hợp tác quốc tế, trở thành thành viên chính thức của Nhóm Châu Á - Thái Bình Dương (APG) về chống rửa tiền từ tháng 5/2007 Trong lĩnh vực xây dựng pháp luật, Việt Nam đã ban hành Nghị định số 74/2005/NĐ-CP về PCRT và các thông tư hướng dẫn công tác... chúng tôi có một số gợi ý sau đây: Gắn liền các quy định pháp luật về chống tài trợ khủng bố với Luật Phòng, chống rửa tiền Tài trợ khủng bố là nguồn sinh tồn của các tổ chức khủng bố, là nguồn gốc quan trọng và cơ sở tài chính cho việc phát triển và tham gia và các hoạt động khủng bố Cùng với việc phát sinh sự kiện ngày 11/9/2001, cộng đồng quốc tế đã hình thành một nhận thức chung về mối liên hệ chặt .
Quá trình ban hành và hoàn
thiện pháp luật về phòng chống
rửa tiền của Liên bang Nga và
một số gợi ý cho Việt Nam
Trước tình hình tội phạm rửa tiền. thống pháp luật của
nước Nga về chống rửa tiền đạt tới các chuẩn mực quốc tế.
2. Một số gợi ý trong xây dựng và hoàn thiện pháp luật về chống
rửa tiền của
Ngày đăng: 22/03/2014, 21:21
Xem thêm: Quá trình ban hành và hoàn thiện pháp luật về phòng chống rửa tiền của Liên bang Nga và một số gợi ý cho Việt Nam ppt, Quá trình ban hành và hoàn thiện pháp luật về phòng chống rửa tiền của Liên bang Nga và một số gợi ý cho Việt Nam ppt