Đang tải... (xem toàn văn)
Luận văn : Những giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Vinh
Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Lời mở đầu Rủi ro tín dụng phạm trù gắn liền với đời sống xà hội Rủi ro đợc hiểu kiện xảy ý muốn ảnh hởng xấu đến hoạt động xà hội nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng Trong hoạt động tiềm ẩn rủi ro xảy lúc hậu lờng trớc đợc Đối với ngân hàng rủi ro tín dụng có hậu nghiêm trọng nhất, có ảnh hởng đến toàn kinh tế nghiêm trọng gây phản ứng dây chuyền ảnh hởng xấu toàn hệ thống ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, cạnh tranh ngày liệt nên nguy rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng dễ phát sinh Với t cách hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, hoạt động kinh doanh ngân hàng nhạy cảm, biến động kinh tế nhanh chóng gây xáo trộn bất ngờ làm cho hiệu hoạt động ngân hàng bị giảm sút nhanh chóng Trong trình kinh doanh tất doanh nghiệp gặp phải rủi ro Tuy vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro hậu nghiêm trọng Do đó, việc nhận thức đa giải pháp hữu hiệu để phòng ngừa hạn chế rủi ro vấn đề cấp bách ngân hàng Có nhiều tài liệu, sách báo, hội thảo, công trình khoa học nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng Tất không nằm mục đích tìm giải pháp hữu hiệu để phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng Rủi ro rín dụng vấn đề nan giải, phức tạp mà nhà quản lý ngân hàng phải quan tâm Vì vậy, thông qua kiến thức đà học trờng, tham khảo sách báo với thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh Em xin khái quát số hiểu biết vấn đề rủi ro tín dụng thông qua việc nghiên cứu đề tài: Những giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh Kết cấu viết có nội dung sau: Chơng 1: Những vấn đề chung rủi ro hoạt động Ngân hàng thơng mại SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Chơng 2: Thùc tr¹ng vỊ rđi ro tÝn dơng t¹i chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh Chơng 3: Những giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh Do trình độ hiểu biết hạn chế nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Em kính mong bổ sung đóng góp ý kiến thầy cô giáo, cô, chú, anh chị công tác chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh để đề tài đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Sinh viên thực hiện: Bùi đình Luyện Chơng Những vấn đề chung rủi ro hoạt động Ngân hàng thơng mại I Ngân hàng thơng mại 1.Khái niệm Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại xuất từ sớm lịch sử nhân loại Mầm mống Ngân hàng thơng mại đà xuất từ thời trung cổ Trong thời kỳ này, quốc gia, chí địa phơng có thứ tiền riêng sử dụng phạm vi địa phơng hay quốc gia Tình hình đà gây trở ngại cho việc trao đổi buôn bán hàng hoá Để giải đợc khó khăn này, tầng lớp trung gian đà xuất hiện, tầng lớp thơng nhân chuyên làm nghề đổi tiền đúc Những ngời có tay đủ loại tiền đúc SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp địa phơng quốc gia Nhờ ®ã, mäi ngêi cã thĨ ®em mét lo¹i tiỊn ®óc đổi lấy loại tiền đúc khác mà cần phải trả lÃi Do số l ợng khách hàng đổi tiền ngày nhiều nên số nguời cho đổi tiền đà tập trung đợc khối lợng vốn lớn, nhờ họ mở mang hoạt động mình: làm thêm nghiệp vụ nhận tiền gửi cho vay Nh vậy, phân công tự phát xà hội đà xuất tầng lớp thơng nhân đặc biệt, chuyên lấy tiền tệ làm đối tợng hoạt động, tiền thân nghề Ngân hàng Những thơng nhân đổi tiền trở thành ông chủ Ngân hàng Thời gian đầu họ đợc gọi t thơng nghiệp - tiền tệ Nghề ngân hàng thời kỳ đầu bao gồm nghiệp vụ đơn giản nh: đổi tiền, nhận tiền gửi, bảo quản hộ tiền, toán, chuyển tiền cho vay Trong ®ã nghiƯp vơ cho vay mang tÝnh chÊt cho vay nặng lÃi Cho nên ngân hàng thời kỳ đợc gọi ngân hàng cho vay nặng lÃi Từ kỷ 15 đến kỷ 18 nớc Tây Âu, ngân hàng đại lần lợt đợc thành lập từ Ngân hàng cho vay nặng lÃi đợc chuyển hoá đợc thiết lập Hoạt động Ngân hàng loại ngân hàng đa năng, phát hành nghiệp vụ tiền gửi, chiết khấu, cho vay, phát hành giấy bạc, đổi tiền, chuyển tiền ngân hàng hoạt động độc lập, ch ngân hàng hoạt động độc lập, ch a tạo thành hệ thống có mối liên kết ràng buộc chỈt chÏ Sau chiÕn tranh thÕ giíi thø hai, xu quốc tế hoá kinh tế - tài chính, hệ thống ngân hàng quốc gia đợc hoàn chỉnh thêm bớc đồng thời phạm vi khu vực phạm vi toàn cầu đà xuất tổ chức ngân hàng quốc tế nh: Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF), Ngân hàng giới (WB) ngân hàng hoạt động độc lập, ch Những Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc phối hợp sách tài - tiền tệ nớc, khơi thông chu chuyển vốn, góp phần tích cực vào việc phát triển kinh tế nớc cộng đồng quốc gia giới NHTM đời đòi hỏi tất yếu kinh tế thị trờng, NHTM đợc xem trái tim lín” nỊn kinh tÕ Kh¸c víi c¸c doanh nghiƯp khác, ngân hàng thơng mại không tham gia trực tiếp vào trình sản xuất lu thông hàng hoá nhng góp phần phát triển kinh tế xà th«ng qua viƯc cung øng vèn tÝn dơng cho kinh tế thực chức trung gian toán dịch vụ ngân hàng Trên thực tế có nhiều khái niệm khác ngân hàng thơng mại Song ngân hàng thơng mại đợc hiểu chung lµ doanh nghiƯp kinh doanh tiỊn tƯ mµ nhiƯm vơ chủ yếu thờng xuyên SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp nhận tiền gửi, sử dụng số tiền vay cung ứng dịch vụ toán Chức ngân hàng thơng mại 2.1 Chức trung gian tín dụng Đây chức quan trọng ngân hàng thơng mại Trong đời sống xà hội, thời điểm định có tác nhân tạm thời thừa vốn số tác nhân khác lại thiếu vốn Các tác nhân tự tìm đến để điều hoà nhu cầu đợc Vì vậy, trung gian tài đời phát triển nhằm khắc phục hạn chế Ngân hàng thơng mại mặt thu hút tiền gửi nhàn rỗi tạm thời tổ chức, cá nhân, doanh nghiệp ngân hàng hoạt động độc lập, ch xà hội để tạo lập quỹ cho vay Mặt khác, ngân hàng lại ®em sè vèn huy ®éng ®ỵc ®Ĩ cho vay ®èi với khách hàng có nhu cầu sử dụng vốn Trong kinh tế thị trờng ngân hàng thơng mại thể trung gian tài quan trọng để điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Thông qua chức ngân hàng thơng mại đà góp phần điều hoà lu thông tiền tệ, thúc đẩy tăng trởng kinh tế, ổn định giá cả, kìm chế lạm phát ngân hàng hoạt động độc lập, ch Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tín dụng Do ngân hàng lấy lợi nhuận làm mục tiêu hoạt ®éng cđa m×nh Nhê cã viƯc huy ®éng vèn vay vay mà ngân hàng đà có đợc nguồn thu chủ yếu để trì hoạt động máy, đóng thuế đầy đủ cho Nhà nớc mà có lÃi, đảm bảo cho phát triển không ngừng ngân hàng 2.2 Chức trung gian toán Cùng với xuất ngân hàng thơng mại phần lớn khoản chi trả hàng hoá dịch vụ xà hội thực qua mạng lới ngân hàng với hình thức toán đa dạng, thuận tiện hiệu Tất hoạt động trao đổi hàng hoá, dịch vụ hoạt động khác kinh tế cuối đợc kết thúc khâu toán Để cho trình toán đợc thực cách thuận lợi tiết kiệm,các tác nhân kinh tế thờng không toán trực tiếp với mà toán qua ngân hàng Nhờ mà giảm đợc chi phí không cần thiết phát sinh hoạt động kinh tế SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Thực chức ngân hàng thơng mại đà cung cấp phơng tiện toán đa dạng nên kinh tế để khách hàng lựa chọn nh: toán thu chi tiền mặt, toán thông qua chuyển khoản, séc toán, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi ngân hàng hoạt động độc lập, chnhờ mà tiết kiệm đ ợc chi phí lu thông, điều tiết lu thông tiền tệ, nâng cao hiệu tín dụng hiệu sử dụng vốn kinh tế 2.3 Chức tạo tiền Ngân hàng thơng mại tổ chức trung gian tài chính, cầu nối cung cầu tiền tệ với mục đích đem lại lợi ích cho bên, ngời gửi tiền, ngân hàng ngời vay tiền Nếu nh trớc tổ chức kinh doanh tiền tệ nhận tiền gửi (tiền vàng bạc) cho vay đồng tiền đó, kể từ ngân hàng đời việc cho vay không thiết phải tiền vàng bạc mà cho vay tiền giấy thay tiền vàng bạc khách hàng gửi ngân hàng Đây phát minh có giá trị lịch sử hoạt động tiền tệ Thế kỷ 19 hệ thống ngân hàng hai cấp đà đợc hình thành, ngân hàng không hoạt động riêng lẻ mà đà tạo nên hệ thống Nhờ hoạt động hẹ thống mà ngân hàng thơng mại đà tạo tiền bút tệ ViƯc t¹o tiỊn bót tƯ thay thÕ cho tiỊn mặt sáng kiến quan trọng thứ hai lịch sử hoạt động ngân hàng Cùng với vai trò độc quyền phát hành giấy bạc ngân hàng trung ơng, ngân hàng thơng mại đà góp phần thoả mÃn nhu cầu dùng tiền làm phơng tiện giao dịch toàn xà hội Quá trình tạo tiền ngân hàng thơng mại dựa tiền gửi xà hội Số tiền đợc nhân lên theo cấp số nhân thông qua hoạt động tín dụng tổ chức toán hệ thống ngân hàng Vai trò Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Sự đời ngân hàng thơng mại đà tạo bớc phát triển nhảy vọt chất hoạt động quản lý kinh doanh tiền tệ Trải qua trình phát triển kinh tế ngân hàng ngày khẳng định đợc vị trí vai trò to lớn 3.1 Đối với sản xuất lu thông hàng hoá Ngân hàng thơng mại công cụ thúc đẩy việc sản xuất lu thông hàng hoá ngày phát triển Ngân hàng thơng mại không đáp ứng đầy đủ vốn cho doanh nghiệp mà thông qua dịch vụ toán, t vấn hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Bên cạnh đó, ngân hàng tạo dịch vụ thuận tiện cho doanh nghiệp thúc SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp đẩy trình sản xuất lu thông hàng hoá nhờ thúc đẩy đầu t, tiêu dùng cho toàn xà hội cách nhanh chóng có hiệu Ngoài ra, ngân hàng thơng mại cung ứng vốn cho doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu nhập máy móc, thiết bị khoa học công nghệ ngân hàng hoạt động độc lập, ch để nâng cao kết sản xuất kinh doanh, đẩy mạnh cạnh tranh doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp nâng cao tính tự chủ phát huy sức mạnh để phát triển toàn diện 3.2 Đối với việc điều hoà lu thông tiền tệ Ngân hàng thơng mại đầu mối để tung tiền vào lu thông Bằng đơng tín dụng, ngân hàng thơng mại đà đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, thúc đẩy trình sản xuất, tạo cải vật chất cho xà hội, làm sở ổn định tiền tệ Vốn tín dụng vay Ngân hàng phải trả lÃi gốc theo quy định buộc doanh nghiệp phải có kế hoạch sản xuất kinh doanh đắn, có khoa học, có khả phát triển thu đợc lợi nhuận Hoạt động tín dụng góp phần đẩy nhanh việc toán qua ngân hàng làm giảm lợng tiền mặt lu thông, làm tăng hiệu việc áp dụng sách tiền tệ quốc gia việc điều tiết khối lợng tiền cung ứng Ngân hàng thơng mại trung gian để ngân hàng trung ơng thực thi công cụ sách tiền tệ làm tăng giảm lợng tiền cung ứng lu thông Nếu ngân hàng trung ơng tăng lÃi suất tái cấp vốn ngân hàng thơng mại tăng lÃi suất cho vay nhu cầu vay vốn doanh nghiệp giảm xuống lợng tiền cung ứng lu thông giảm Ngợc lại, lÃi suất tái cấp vốn giảm làm lợng tiền cung ứng tăng lên Phần lớn công cụ thực thi sách tiền tệ ngân hàng trung ơng đợc thực có hiệu qủa có hợp tác tích cực ngân hàng thơng mại từ việc chấp hành quy chế dự trữ bắt buộc đến việc nâng cao hiệu cho vay đầu t Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 4.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn nhàn rỗi xà hội hoạt động chủ yếu quan trọng ngân hàng thơng mại Nó tạo nguån vèn chñ lùc kinh doanh cña bÊt kỳ ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại huy động vốn qua hình thức nhận tiền gửi, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu vay Để có vốn cho vay, vốn tự có, ngân hàng phải thu hút tiền gửi xà hội thông qua hình thức nh: Tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn, tiền SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp gửi to¸n, tiỊn gưi tiÕt kiƯm, tiỊn gưi cđa c¸c doanh nghiệp tiền gửi tổ chức cá nhân Các ngân hàng thơng mại việc cung cấp điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền, nhằm thu hút lợng tiền nhàn rỗi cao để đáp ứng nhu cầu đầu t, tiêu dùng cần thiết cho xà hội Trong việc cho vay ngân hàng thơng mại đặt mức lÃi suất khác loại tiền gửi có thời hạn khác Cụ thể: tiền lÃi khoản tiền gửi không kỳ hạn thấp tiền lÃi loại tiền gửi có kỳ hạn Điều khuyến khích khách hàng gửi tiền có kỳ hạn cung đảm bảo ổn định tài hoạt động ngân hàng Ngân hàng thơng mại huy động vốn cách phát hành trái phiếu, vay mợn tổ chức tín dụng khác Việc ngân hàng thơng mại vay vốn từ ngân hàng khác ngân hàng trung ơng đợc coi hình thức huy động vốn quan trọng nhằm đáp ứng nhu cầu đầu t trung dài hạn, giải đợc tình trạng khó khăn vốn ngân hàng thơng mại Ngoài ra, nguồn vốn toán hình thành trình ngân hàng thực chức trung gian toán kinh tế, nguồn vốn uỷ thác đầu t, tài trợ phủ nớc ngoại đầu t để thực chơng trình, dự án phát triển kinh tế, văn hoá, xà hội ngân hàng hoạt động độc lập, ch thời gian nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi ngân hàng huy động làm nguồn vốn kinh doanh 4.2 Hoạt động cho vay Có thể nói hoạt động nhất, chủ yếu ngân hàng thơng mại Sau tiến hành huy động vốn, ngân hàng thơng mại sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Thông qua chế nhận tiền gửi cho vay ngân hàng thơng mại đà tạo lợi nhuận đảm bảo cho tồn phát triển Vì vậy, việc cho vay mở rộng hoạt động cho vay vấn đề quan trọng mang tính chất sống ngân hàng thơng mại Hình thức cho vay ngân hàng thơng mại đa dạng: cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn, cho vay bảo l·nh, cho vay chiÕt khÊu chøng tõ cã gi¸, cho vay thấu chi, cho vay đồng tài trợ, cho thuê tài chính, cho vay tiêu dùng ngân hàng hoạt động độc lập, chQua đó, ngân hàng thơng mại tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tiến hành hoạt động đầu t sản xuất kinh doanh góp phần phát triển kinh tế đất nớc SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp II Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Trong đời sống xà hội luôn tiềm ẩn rủi ro Rủi ro đợc hiểu bất trắc, biến cố lợi mong đợi Do đặc thù hoạt động ngân hàng thơng mại vay vay nên tiềm ẩn nhiều rđi ro nhÊt Rđi ro kinh doanh cđa ng©n hàng thơng mại đợc hiểu kiện xảy ý muốn có ảnh hởng xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Khi xem xÐt ®Õn vÊn ®Ị rđi ro kinh doanh ngân hàng ngời ta thờng ý đến yếu tố nh: chi phí, tổn thất thua lỗ Một ngân hàng mà có chi phí hoạt động lớn ngân hàng hoạt động hiệu buộc ngân hàng phải điều chỉnh lại hoạt động cho phù hợp nhằm giảm chi phí xuống Thua lỗ đợc biểu dới hình thức không đạt đợc thu nhập dự kiến hay chi phí vợt thu nhập bù đắp đợc Rủi ro có nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân khách quan, có nguyên nhân chủ quan nhng cho dù loại rủi ro có khả phòng ngừa với biện pháp khác Do đó, việc nhận thức rủi ro, đề biện pháp phòng chống hữu hiệu để hạn chế thấp rủi ro vấn đề cấp bách ngân hàng Các loại rủi ro ngân hàng thơng mại 2.1 Rđi ro tÝn dơng Rđi ro tÝn dơng lµ rđi ro một nhóm khách hàng không thực đợc nghĩa vụ tài ngân hàng Đây loại rủi ro lớn nhất, thờng xuyên xảy thờng gây hậu nặng nề Rủi ro tín dụng thờng xảy hai khâu: huy động vốn cho vay vốn 2.1.1 Rủi ro khâu huy động vốn Rủi ro khâu huy động vốn thờng xảy hai trờng hợp: thừa thiếu vốn Thừa vốn có nghĩa vốn bị ứ đọng không đầu t cho vay đợc, không sinh lÃi ngân hàng phải trả tiền lÃi hàng ngày cho ngời có tiền gửi vào ngân hàng Điều có nghĩa thiệt hại ngân hàng diễn Nếu trình kéo dài mức độ lớn dẫn đến thua lỗ kinh doanh Còn trờng hợp rủi ro thiếu vốn xảy ngân hàng không đáp ứng đợc nhu cầu cho vay đầu t, nhu cầu toán SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp khách hàng Rủi ro xuất phát từ chức chuyển hoán kỳ hạn sử dụng vốn nguồn vốn ngân hàng, thông thờng kỳ hạn sử dụng vốn dài kỳ hạn nguồn vốn, lòng tin mà hàng loạt khách hàng đến rút tiền khiến cho ngân hàng khả trả lúc Trong hoàn cảnh ngân hàng khó lòng huy động đợc nguồn vốn dồi dào, từ kinh doanh bị thu hẹp vỡ nợ xảy 2.1.2 Rủi ro khâu cho vay Hoạt động cho vay hoạt động lớn chủ yếu ngân hàng thơng mại, thông thờng nớc nghiệp vụ mang lại thu nhập cho ngân hàng Còn nớc ta giai đoạn nay, thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại thờng chiếm khoảng 90% tổng thu nhập ngân hàng Nhng đồng thời lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro khoản tiền cho vay có xác suất vỡ nợ cao so với tài sản Có khác Rủi ro cho vay biểu bên việc khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ, vốn bị ứ đọng khó có khả thu hồi, nợ hạn ngày lớn, khoản lÃi cha thu đợc ngày cao Nguyên nhân dẫn đến tình trạng do: khách hàng vay vốn gặp khó khăn tài chính, yếu tố chủ quan hay khách quan dẫn đến thiếu khó có khả toán, cán ngân hàng không chấp hành quy trình cho vay, vi phạm đạo đức kinh doanh nh: cho vay dự án không khả thi, cho vay khống, thiếu tài sản chấp ngân hàng hoạt động độc lập, ch 2.2 Rủi ro toán Một ngân hàng hoạt động bình thờng phải đảm bảo đợc khả toán Khả toán đáp ứng đợc nhu cầu toán tại, đột xuất có vấn đề nảy sinh đáp ứng đợc khả toán tơng lai Khi ngân hàng thiếu khả toán, không đợc giải cách kịp thời dẫn đến khả toán Khi ngân hàng thừa khả toán dẫn đến ứ đọng vốn, làm giảm khả sinh lời, thu nhập ngân hàng giảm Rủi ro toán nảy sinh nguyên nhân sau: - Do cân nguồn vốn sử dụng vốn, nguồn vốn d thừa lớn, thị trờng đầu hạn hẹp nên số ngân hàng đà dùng vốn huy động ngắn hạn vay trung dài hạn mức, dẫn đến thiếu hụt khả toán cuối SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp - Đến hạn, khoản cho vay khó thu hồi đợc, uy tín ngân hàng giảm sút, ngời gửi tiền ngời vay thờng phản ứng trớc khó khăn ngân hàng cách rút hết hạn mức tín dụng để đảm bảo có tiền cho nhu cầu sau rút hết số d tiền gửi sợ không rút đợc Tất khía cạnh dẫn đến rủi ro toán ngân hàng 2.3 Rủi ro lÃi suất Trong chế thị trờng, lÃi suất biến động, trình gây tổn thất cho ngân hàng thơng mại Chẳng hạn, ngân hàng đà ký hợp đồng cho vay kỳ hạn với lÃi suất cố định, thiệt hại ngân hàng diễn lÃi suất thị trờng tăng lên Ngợc lại, nhận vốn với thời hạn lÃi suất ấn định, ngân hàng bị thiệt hại lÃi suất thị trờng giảm xuống Rủi ro lÃi suất loại rủi ro biến ®éng cđa u tè tiỊn tƯ Rđi ro l·i st nảy sinh trờng hợp sau: - Lạm phát tăng, lÃi suất phải điều chỉnh theo xu hớng tăng lên, chi phí ngân hàng phải bỏ tăng lên, làm giảm thu nhập ngân hàng Khi lạm phát cao thờng có lợi cho ngời vay vốn bất lợi cho ngời cho vay - Do cấu tài sản Nợ tài sản Có ngân hàng không hợp lý Ngân hàng dùng tài sản Nợ ngắn hạn để đầu t vào tài sản Có dài hạn Nếu lÃi suất ngắn hạn tăng, chi phí ngân hàng tăng lên, thu nhập tài sản Có dài hạn giữ nguyên, thu nhập ngân hàng không đủ bù đắp chi phí kinh doanh, dẫn đến ăn mòn vào vốn - Ngoài ra, rủi ro lÃi suất xảy trình độ thấp bị thua thiệt việc cạnh tranh lÃi suất thị trờng Hoặc nhiều yếu tố kinh tế tác động đến lÃi suất nh cung, cầu, yếu tố thị trờng ngân hàng hoạt động độc lập, ch Khi nhà nớc có định điều chỉnh lÃi suất theo hớng giảm xuống, tiền gửi có kỳ hạn cha đến hạn trả Nh lÃi suất cho vay bị giảm thấp, nhng phần trả lÃi cho khoản tiền gửi có kỳ hạn lại không giảm tơng ứng dẫn ®Õn rđi ro l·i st 2.4 Rđi ro hèi ®o¸i Rủi ro hối đoái loại rủi ro biến động tỷ giá hối đoái Nếu tỷ giá hối đoái bán lớn tỷ giá mua vào nhà kinh doanh có lÃi, ngợc lại bị lỗ Sự thay đổi tỷ giá dẫn đến thay đổi giá trị ngoại hối, cụ thể: SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 ... 2: Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh Chơng 3: Những giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh Do trình độ hiểu biết hạn chế nên luận... tín dụng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh Trong năm gần đây, hệ thống ngân hàng Việt nam nói chung ngân hàng địa bàn tỉnh Nghệ An nói riêng (trong có Chi nhánh Ngân hàng ngoại. .. đến rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng vấn đề đáng quan tâm nhà quản lý ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy nhiều nguyên nhân khác Vì việc tìm nguyên nhân để đa biện pháp phòng chống chi? ??n lợc đắn ngân hàng
