Đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Lạng Sơn Chơng vấn đề vốn ngân hàng thơng mại 1.1.Khái niệm vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm vốn NHTM Vốn NHTM giá trị tiền tệ Ngân hàng tạo lập huy động đợc, dùng vay, đầu t thực dịch vụ kinh doanh khác Thực chất, vốn Ngân hàng phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, ngời chủ sở hữu chúng gửi vào Ngân hàng với mục đích toán, tiết kiệm hay đầu t Nói cách khác, họ chuyển nhợng quyền dử dụng vốn cho Ngân hàng, để Ngân hàng trả lại cho họ khoản thu nhập Nh vậy, Ngân hàng đà thực vai trò tập trung vốn phân phối lại vốn dới hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn, kích thích hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, hoạt động lại định tồn phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.1.2 Vai trò vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.1.2.1 Vốn giữ vai trò quan trọng việc hình thành NHTM Đối với doanh nghiệp nào, muốn hoạt động sản xuất kinh doanh đợc phải có :Công nghệ - Lao động Tiền vốn vốn nhân tố quan trọng, phản ánh lực chủ yếu để định khả kinh doanh Riêng NHTM, vốn lại nhân tố thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Vốn sở để NHTM tổ chức hoạt độnh kinh doanh, ngân hàng thực nghiệp vụ kinh doanh vốn Nh đà biết, đặc trng hoạt động ngân hàng:Vốn không phơng tiện kinh doanh mà đối tợng kinh doanh chủ yếu NHTM Ngân Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Lạng Sơn hàng tổ chức kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt thị trờng tiền tệ(thị trờng vốn ngắn hạn) thị trờng chứng khoán(thị trờng vốn dài hạn) Những ngân hàng trờng vốn ngân hàng có nhiều mạnh kinh doanh Hơn nữa, vốn lớn lợi việc chấp hành pháp luật trớc hết luật NHTW, luật TCTD, tạo mạnh thuận lợi kinh doanh tiền tệ Chính thế, nói vốn điểm chu kỳ kinh doanh ngân hàng, khâu cốt tử ngân hàng Do đó, vốn ban đầu cần thiết, tức đủ vốn điều lệ theo luật định ngân hàng phải thờng xuyên chăm lo tới việc tăng trởng vốn suốt trình hoạt động Từ đặc trng kinh doanh Ngân hàng, vốn vừa phơng tiện kinh doanh, vừa đối tợng kinh doanh Các NHTM thực kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt tiền tệ thị trờng tiền tệ (thị trờng vốn ngắn hạn) thị trờng chứng khoán (thị trờng vốn dài hạn) Vì vậy, vốn ban đầu thành lập theo qui định pháp luật, Ngân hàng phải thờng xuyên tìm biện pháp để tăng trởng vốn trình hoạt động kinh doanh 1.1.2.2 Vốn định khả toán lực cạch tranh Ngân hàng: Trong kinh tế thị tròng, để tồn ngày mở rộng quy mô hoạt động đòi hỏi ngân hàng phải có uy tín lớn thị trờng điều trọng yếu Uy tín phải đợc thể trớc hết khả sẵn sàng toán, chi trả cho khách hàng ngân hàng Chúng ta đà biết, đại phận vốn ngân hàng vốn tiền gửi vay, ngân hàng phải trả cho khách hàng họ có yêu cầu rút tiền Với ngân hàng có quy mô vốn nhỏ, nhu cầu vay vốn thị trờng lớn, mặt ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu vay, mặt khác với quy mô nhỏ, ngân hàng cho vay tối đa nguồn vốn huy động đuợc, dự trữ dẫn đến khả toán Trong đó, với ngânh hàng trờng vốn, họ thực dự trữ đủ khả toán đồng thời thỏa mÃn đợc nhu cầu vay vốn kinh tế, tạo đợc uy tín ngày cao Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Lạng Sơn Khả toán ngân hàng cao vốn khả dụng ngân hàng lớn Vì loại trừ nhân tố khác, khả toán ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn ngân hàng nói chung với vốn khả dụng ngân hàng nói riêng Với tiềm vốn lớn, ngân hàng hoạt động kinh doanh với quy mô ngày mở rộng, tiến hành hoạt động cạnh tranh có hiệu nhằm giữ chữ tín, vừa nâng cao vị ngân hàng 1.1.2.3 Vốn định quy mô hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng: Vốn Ngân hàng định việc mở rộng hay thu hẹp khối lợng tín dụng Thông thờng, Ngân hàng nhỏ phạm vi hoạt động kinh doanh, khoản mục đầu t, khối lợng cho vay đa dạng Do đó, ảnh hởng đến khả thu hút vốn tổ chức kinh tế tầng lớp dân c, chí không đáp ứng đợc nhu cầu vốn vay doanh nhiệp Họ khách hàng không tận dụng đợc hội kinh doanh Nếu Ngân hàng lớn, nguồn vốn dồi chắn họ đáp ứng đợc nhu cầu vốn, có điều kiện ®Ĩ më réng quan hƯ tÝn dơng víi nhiỊu doanh nghiệp thị trờng tín dụng Nguồn vốn lớn giúp Ngân hàng hoạt động kinh doanh với nhiều loại hình khác nh: Liên doanh liên kết, dịch vụ thuê mua tài chính, kinh doanh chứng khoán hình thức kinh doanh nhằm phân tán rủi ro tạo thêm vốn cho Ngân hàng đồng thời, nâng cao uy tín tăng sức cạnh tranh thị trờng Vì vậy, vốn có vai trò định hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.1.2.4 Nguồn vốn định lực cạnh tranh ngân hàng Thực tế đà chứng minh: quy mô, trình độ nghiệp vụ, phơng tiện kỹ thuật ngân hàng tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn Đồng thời, khả vốn lớn điều kiện thuận lợi ngân hàng viƯc më réng quan hƯ tÝn dơng víi c¸c thành phần kinh tế xét quy mô, khối lợng tín dụng, chủ động thời gian, thời hạn cho vay, chí định mức lÃi suất vừa phải cho khách hàng Điều thu hút ngày nhiều khách hàng, doanh số hoạt Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Lạng Sơn động ngân hàng tăng lên nhanh chóng ngân hàng có nhiều thuận lợi kinh doanh Đây điều kiện để bổ xung thêm vốn tự có ngân hàng, tăng cờng sở vật chất kỹ thuật quy mô hoạt động ngân hàng lĩnh vực Đồng thời vốn ngân hàng lớn tạo thuận lợi cho việc sử dụng tổng hòa nguồn vốn khác Trên sở giúp ngân hàng có đủ khả tài để kinh doanh đa thị trờng, không đơn cho vay mà mở rộng hình thức liên doanh liên kết, kinh doanh dịch vụ thuê mua (leasing), mua bán nợ (phactoring), kinh doanh thị trờng chứng khoán Chính hình thức kinh doanh đa góp phần phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh tạo thêm vốn cho ngân hàng đồng thời tăng sức cạnh tranh ngân hàng thị trờng Ngoài vốn ngân hàng dồi tạo điều kiện cho NHNN đảm bảo khả thực thi sách tiền tệ, góp phần ổn định lu thông tiền tệ, đảm bảo cân đối tiền hàng kinh tế Xuất phát từ vai trò nguồn vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế nên nguồn vốn nói chung vốn huy động nói riêng phải thờng xuyên đợc bảo toàn không ngừng mở rộng quy mô, nâng cao hiệu vốn tiền đề quan trọng định tồn phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng, đáp ứng vốn cho kinh tế Vì vậy, nâng cao hiệu huy động vốn cần thiết trình hoạt động NHTM tất quốc gia 1.1.3 Nội dung tính chất loại vốn NHTM 1.1.3.1 Vốn tự có: Vốn tự có NHTM giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập đợc thuộc sở hữu ngân hàng Đây loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài để hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Vèn nµy chiÕm tû lƯ nhá tỉng ngn vèn ngân hàng song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Lạng Sơn Do tính chất ổn định nó, Ngân hàng sử dụng vào mục đích khác nh trang bị sở vật chất, mua tài sản cố định, dùng để đầu t hay góp vốn liên doanh vốn tự có định khả toán Ngân hàng gặp rủi ro Sự tăng trởng vốn tự có định lực phát triển NHTM Vốn tự có Ngân hàng đợc hình thành vào hình thức tổ chức NHTM là: NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần hay NHTM liên doanh Vốn tự có gồm thành phần: vốn tự có b¶n, vèn tù cã bỉ sung + Vèn tù cã bản: Là vốn điều lệ vốn pháp định ã Vốn điều lệ: cổ đông đóng góp đợc ghi vào điều lệ hoạt động Ngân hàng, theo quy định tối thiểu phải vốn pháp định ã Vốn pháp định: Là mức vốn tối thiểu phải có để thành lập ngân hàng pháp luật quy định + Vốn tự có bổ sung trình hoạt động ngân hàng gia tăng vốn chủ theo nhiều phong thức khác tùy thuộc vào điều kiện cụ thể quỹ nh: Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự trữ đặc biệt quỹ khác Nguồn nội (nguồn từ lợi nhuận): Trong điều kiện thu nhập ròng lớn không, chủ ngân hàng có xu hớng gia tăng vốn cách chuyển phần thu nhập ròng thành vốn đầu t Tỷ lệ tích lũy tùy thuộc vào cân nhắc chủ ngân hàng tích lũy từ lợi nhuận tiêu dùng Những ngân hàng lâu năm có thu nhập ròng lớn, nguồn vốn tích lũy từ lợi nhuận cao với vốn chủ hình thành ban đầu Nguồn bên ngoài: Là nguồn bổ xung từ phát hành thêm cổ phiếu để mở rộng quy mô hoạt động để đổim trang thiết bị hay để đáp ứng yêu cầu vốn chủ ngân hàng nhà nớc quy định ã Nếu phát hành cổ phiếu thờng phải chia sẻ quyền lực lợi nhuận ã Nếu phát hành cổ phiếu u đÃi không chia sẻ quyền lực lợi tức cố định Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Lạng Sơn ã Nếu phát hành trái phiếu chuyển đổi không quyền sở hữu lợi nhuận chuyển đổi tiền tiết kiệm nhng trái phiếu khoản nợ ngân hàng phải để khoản quỹ để trả nợ Đặc điểm hình thức huy động không thuờng xuyên song giúp ngân hàng có đợc lợng vốn sở hữu vào lúc cần thiết Các quỹ: ã Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: Là quỹ đợc dùng với mục đích tăng cờng vốn tự có ban đầu Lợi nhuận hàng năm bổ sung vào quỹ đạt 50% vốn tự có chuyển thành vốn tự có ã Quỹ dự trữ đặc biệt: Là quỹ dùng để dự phòng bù đắp rủi ro trình kinh doanh nhằm bảo toàn vốn ã Các quỹ khác: Gồm có lợi nhuận cha phân phối, quỹ phúc lợi, quỹ khen thởng, quỹ khấu hao tài sản cố định Các quỹ thuộc sở hữu ngân hàng Nguồn hình thành từ thu nhập ngân hàng thơng mại mà có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần đợc coi phận vốn sở hữu ngân hàng (vốn bổ xung) nguồn có số đặc điểm nh sử dụng lâu dài, đầu t vào nhà cửa, đất đai hoàn trả đến hạn 1.1.3.2 Vốn huy động: Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xà hội, thông qua việc thực nghiƯp vơ tÝn dơng, to¸n, nghiƯp vơ kinh doanh khác đợc dùng làm vốn để kinh doanh Nguồn vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, Ngân hàng có quyền sử dụng quyền sở hữu có trách nhiệm hoàn trả thời hạn gốc lÃi đến hạn họ có nhu cầu rút.Vốn huy ®éng ®ãng vai trß rÊt quan träng ®èi víi mäi hoạt động kinh doanh NHTM Nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên, tỷ lệ thuận với thành phần kinh tế xà hội Do đó, NHTM quan tâm khai thác để mở Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Lạng Sơn rộng tín dụng Nhng nguồn vốn đợc sử dụng phần để kinh doanh, phải dự trữ tỷ lệ hợp lí để đảm bảo khả toán Vốn huy động gồm có: Vốn tiền gửi phát hành giấy tờ có giá Vốn tiền gửi: + Tiền gửi không kỳ hạn: Là khoản tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hµng nhng cã thĨ rót bÊt cø lóc nµo Ngân hàng phải thoả mÃn yêu cầu (gửi tiền để sử dụng séc, sử dụng thẻ rút tiền để thực dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ LC hay dịch vụ nhờ thu) Tiền gửi không kỳ hạn có lÃi suất thấp không đợc trả lÃi, gồm tiền gửi toán tiền gửi không kỳ hạn tuý ã Tiền gửi toán (tiền gửi giao dịch): Đây tiền doanh nghiệp cá nhân để nhờ ngân hàng giữ toán hộ Ngân hàng thực nhu cầu chi trả doanh nghiệp cá nhân phạm vi số d cho phép Các khoản thu tiền doanh nghiệp cá nhân đợc nhập vào tiền gửi toán theo yêu cầu, với loại tiền gửi lÃi suất nhỏ (huặc 0) Tiền gửi không kỳ hạn không ổn định với cá nhân doanh nghiệp ổn định ã Tài khoản tiền gửi toán: Là tài khoản mà việc rút nộp tiền đợc thực séc chuyển khoản ã Tài khoản vÃng lai: Là tài khoản lúc d nợ, lúc d có Tuy nhiên, Ngân hàng có chênh lệch xuất nhập tài khoản tiền gửi toán, thờng nhập lớn xuất Từ đó, tạo nên khoản tiền tạm thời nhàn rỗi Ngân hàng sử dụng phần để kinh doanh ã Tiền gửi không kỳ hạn tuý: Là khoản tiền kí gửi với mục đích an toàn tài sản, để toán, cần khách hàng rút để chi tiêu Ngân hàng phải thoả mÃn yêu cầu họ Ngân hàng sử dụng phần d thừa đảm bảo đợc khả chi trả Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Lạng Sơn + Tiền gửi có kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có thoả thuận khách hàng Ngân hàng thời gian rút tiền Về nguyên tắc khách hàng không đợc rút tiền trớc thời hạn Tiền gửi có kỳ hạn giữ vị trí trung gian tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm.Đây nguồn tiền tơng đối ổn định, Ngân hàng sử dụng phần lớn tồn khoản vào kinh doanh Chính NHTM tìm cách đa dạng hóa loại tiền gửi cách áp dụng nhiều kỳ hạn với mức lÃi suất khác nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Các khoản tiền gửi có kỳ hạn không đợc dùng để toán, thờng có lÃi xuất cao thời hạn dài + Tiền gửi tiết kiệm: Là phần thu nhập ngời lao động cha sử dụng đến, tạm thời nhàn rỗi Họ gửi vào Ngân hàng với mục đích tích lũy tiền cách an toàn hởng l·i TiỊn gưi tiÕt kiƯm cã hai lo¹i: tiÕt kiƯm không kỳ hạn tiết kiệm có kỳ hạn ã Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là khoản tiền rút lúc nhng không đợc dùng phơng tiện toán để chi trả cho khách hàng ã Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có thoả thuận khách hàng Ngân hàng thời hạn gửi rót tiỊn, cã møc l·i st cao h¬n tiỊn gưi tiết kiệm không kỳ hạn ã Tiền gửi ngân hàng khác nguồn tiền ngân hàng thờng mài gửi vào nhằm mục đích nhờ toán hộ hay số mục đích khác Đây nguồn vốn để ngân hàng kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn ổn định ngân hàng thơng mại Tuy nhiên tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp chủ yếu ngắn hạn doanh nghiệp hoạt động có chu kỳ, tạm thời thừa vốn gửi ngân hàng Mặt khác: LÃi suất huy động nhỏ lÃi suất vay nhỏ tỷ suất lợi nhuận bình quân kinh tÕ NÕu l·i st cho vay lín h¬n l·i st huy động: Ngân hàng có lÃi Chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao khả huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Lạng Sơn Nếu tỷ suất lợi nhuận bình quân nÒn kinh tÕ