CHƯƠNG :CÁC PHƯỚNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ HỐI PHIẾU 1.1Khái niệm Hối phiếu giấy tờ có giá người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát tốn khơng điều kiện số tiền xác định có yêu cầu vào thời điểm định tương lai cho người thụ hưởng 1.1.1Các bên tham gia: - Người ký phát hối phiếu (Drawer) : Chủ nợ người lập ký phát hối phiếu - Người bị ký phát(drawee): Con nợ, người có nghia vụ toán số tiền ghi hối phiếu -Nhười chấp nhận (acceptor): Người bị ký phát sau ký chấp nhận hối phiếu trở thành người chấp nhận.Người chấp nhận có nghĩa vụ tốn hối phiếu đến hạn -Người thụ hưởng (beneficiary): Người sở hữu hợp pháp hối phiếu, có quyền nhận toán số tiền ghi hối phiếu -Người chuyển nhượng(endorser or assignor): Là người chuyển quyền hưởng lợi hối phiếu cho người khác cách trao tay hay thủ tục ký hậu -Người bảo lãnh (avaliseur): Là người ký t6n vào hối hiếu, ngoại trừ người ký phát người bị ký phát 1.2Chức hối phiếu : Hối phiếu có chức : -Hối phiếu phương tiện toán : Hối phiếu phương tiện giúp người bán đòi tiền người mua giúp người mua chuyển tiền trả nợ cho người bán -Hối phiếu phương tiện đảm bảo : Hối phiếu chứng từ có giá; mua bán ,cầm cố, chấp vv -Hối phiếu phương tiện cung cấp tín dụng : Vì hối phiếu chứng từ có giá nên cơng cụhữu hiệu việc cung ứng khoản tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng 1.3ĐẶC ĐIỂM TÍNH CHẤT CỦA HỐI PHIẾU -Tính trừu tượng hối phiếu : Trong hối phiếu khơng ghi nội dung quan hệ tín dụng , nguyên nhân phát sinh hối phiếu -Tính bắt buộc trả tiền : Người bị ký phát bắt buộc phải trả tiền theo nội dung ghi hối phiếu Người trả tiền không viện lý riêng người ký phát với người kýhậu hối phiếu để từ chối toán hối phiếu -Tính lưu thơng hối phiếu: Hối phiếu chuyển nhượng mộthoặc nhiều lần thời hạn (thơng thường năm từ ngày ký chấp nhận 1.4 NHỮNG NỘI DUNG BẮT BUỘC CỦA HỐI PHIẾU -Tiêu đề hối phiếu Luật BEA UCC chấp nhận hối phiếu khơng có tiêu đề -Chỉ thị tốn vơ điều kiện số tiền định -Ngày /tháng /năm ký phát hối phiếu -Chỉ thị họ tên người ký phát -Chỉ thị họ tên người hưởng lợi hối phiếu -Chỉ thị họ tên người bị ký phát -Ngày ký phát -Chữ ký người ký phát mặt trước tờ hối phiếu 1.5CÁC LOẠI HỐI PHIẾU 1.5.1Căn vào thời hạn toán -Hối phiếu trả ngay(Sight Bill) -Hối phiếu có kỳ hạn ( Time Bill) 1.5.2Căn vào chứng từ kèm theo -Hối phiếu trơn (Clean Bill) -Hối phiếu kèm chứng từ ( Documentary Bill) 1.5.3Căn vào tính chuyển nhượng: -Hối phiếu đích danh (Restrictive Bill) -Hối phiếu theo lệnh (To order Bill) -Hối phiếu vô danh (Bearer Bill) 1.5.4Căn vào người ký phát hối phiếu : -Hối phiếu thương mại (Commercial Bill) -Hối phiếu ngân hàng ( Banking Bill) 1.5.5Căn vào trạng thái chấp nhận: -Hối phiếu chưa ký chấp nhận -Hối phiếu người trả tiền ký chấp nhận 1.5.6Căn vào loại tiền ghi hối phiếu: -Hối phiếu nội tệ -Hối phiếu ngoại tệ 1.5.7Căn vào sỡ hình thành hối phiếu: -Hối phiếu thực hối phiếu khống 1.5.8 Căn vào không gian lưu thông hối phiếu : -Hối phiếu nội địa hối phiếu quốc tế 1.6Các nghiệp vụ liên quan đến việc lưu thông hối phiếu : 1.6.1Chấp nhận hối phiếu (Acceptance): hành vi cam kết trả tiền người có nghĩa vụ trả tiền hối phiếu đến thời hạn toán Hành vi pháp lý thể chữ chữ ký cuả ngươì mặt trước góc trái hối phiếu , số tiền chấp nhận, ngày tháng ký tên Thông thường hối phiếu phải xuất trình để ký chấp nhận trước ngày đến hạn toán hối phiếu.Nếu ngày xúât trình thỏa thuận trước người ký phát phải xuất trình hạn, khơng thỏa thuận trước ULB qui định thời hạn xuất trình tối đa 12 tháng sau ngày ký phát hối phiếu 1.6.2Ký hậu hối phiếu ( Endorsement ): Ký hậu hối phiếu thủ tục để chuyển nhượng hối phiếu từ người hưởng lợi sang người hưởng lợi khác Người ký hậu cần ký vào mặt sau hối phiếu trao hối phiếu cho người chuyển nhượng Ý nghĩa pháp lý hành vi ký hậu thừa nhận việc chuyển nhượng quyền hưởng lợi hối phiếu xác định trách nhiệm củangười ký hậu hối phiếu người hưởng lợi sau 1.6.3Bảo lãnh hối phiếu ( Aval ) : Bảo lãnh hối phiếu cam kết người thứ khả toán tiền hối phiếu đến hạn cho người hưởng lợi Người bảo lãnh thường Ngân hàng lớn có uy tín.Người bảo lãnh ký mặt trước hay mặt sau hối phiếu ghi “Good as aval “ “ Receipt of Aval” Kháng nghị việc không trả tiền hối phiếu ( Protest for Non-payment ).Trong trường hợp hối phiếu không trả tiền, người hưởng lợi hành hối phiếu có quyền kháng nghị người trả tiền trước pháp luật Việc từ chối trả tiền người trả tiền hối phiếu phải xác nhận đơn kháng nghị (Protest for Non-payment) lập sauhai ngày làm việc, kể từ ngày đến hạn trả tiền hối phiếu,trong ghi chép nguyên văn tờ hối phiếu với khỏan chấp nhận ,ký hậu, bảo lãnh (nếu có ) lý từ chối trảtiền hối phiếu; sau gửi đến bên có liên quanđến hối phiếu gửi cho tòa án để tòa án xem xét, bảo vệ quyền lợi 1.6.4 Cầm cố nhờ thu hối phiếu: Người thụ hưởng có quyền cầm cố hối phiếu tổ chức tín dụng để vay vốn.Khi người cầm cố hồn thành nghĩa vụ bảo đảm cầm cố h6i1 phiếu người nhận cầm cố phải hồn trả hối phiếu cho người cầm cố.Trong trường hợp người cầm cố không thực đầy đủ,đúng hạn nghĩa vụ bảo đảm cầm cố hối phiếu người nhận cầm cố trở thành người thụ hưởng hối phiếu toán theo nghĩa vụ bảo đảm cầm cố 1.6.5 Giải trái (discharge): Khi hối phiếu người bị ký phát tốn đầy đủ hạn, nghĩa vụ lien quan đến hối phiếu tự động hết hiệu lực, tức giải trái HỐI PHIẾU NHẬN NỢ -PROMISSORY NOTE 2.1 KHÁI NIỆM Hối phiếu nhận nợ cam kết trả tiền vô điều kiện người phát hành hứa trả số tiền định cho người khác, trả theo lệnh người trả theo người cầm phiếu Hối phiếu đòi nợ hối phiếu nhận nợ gọi chung thương phiếu.Hối phiếu đòi nợ nghĩa người chủ nợ người lập phiếu ký phát đòi tiền nợ; HỐi phiếu nhận nợ nghĩa nợ tự lập phiếu phát hành để nhận nợ với chủ nợ 2.2 NỘI DUNG HỐI PHIẾU NHẬN NỢ Một hối phiếu nhận nợ phải gồm nội dung bắt buộc sau : -Tiêu đề promissory note -Lời hứa vô điều kiện trả số tiền định -Thời hạn trả tiền -Địa điểm trả tiền -Người thụ hưởng -Ngày tháng nơi phát hành -Chữ ký người phát hành Nhìn chung quy tắc lưu thong, hối phiếu địi nợ hối phiếu nhận nợ giống Ta coi hối phiếu nhận nợ hối phiều đòi nợ chấp nhận người trả tiền.Các điều mà luật dùng để điều chỉnh hối phiếu đòi nợ áp dụng tương tự cho hối phiếu nhận nợ 3SÉC(CHEQUE) 3.1Khái niệm: Séc tờ mệnh lệnh vô điều kiện mọt người (chủ tài khoản), lệnh cho ngân hang trích từ tài khoản số tiền định đe66 trả cho người định séc, trả theo lệnh người này, trả cho người cầm séc Về hình thức, séc văn giấy, chia làm hai phần có dường cắt cưa đẻ tách rời, gồm: -Phần cuống séc để người ký phát lưu điều cần thiết -Phần tách rời để trao cho người thụ hường 3.2Nội dung tờ séc: 3.3Những yếu tố bắt buộc phải có tờ séc: 3.3.1 Danh từ “Séc”: Một chứng từ muốn coi séc phải có tiêu đề SÉCghi chứng từ phải ngơn ngữ với nội dung tờ séc Trước đây, tờ séc tiếng Việt dùng danh từ “chi phiếu”, ngày người ta dùng từ “séc”, lấynguồn gốc từ tiếng Anh “cheque” hay tiếng Anh người Mỹ “check” 3.3.2Số tiền xác định: Số tiền ghi séc phải rõ ràng, ghi số chữ,có ký hiệu tiền tệ Séc coi lệnh trả tiền vô điều kiện số tiền nhấtđịnh, nghĩa người liên quan thực quyền nghĩa vụ mìnhkhơng đặt điều kiện Như ngân hàng nhận séc phảichấp nhận vô điều kiện lệnh này, trả cho người thụ hưởng số tiền ghi séc trừtrường hợp tài khoản phát hành séc khơng cịn tiền tờ séc khơng đầy đủ tính chất pháp lý 3.3.3 Người trả tiền: Người trả tiền theo lệnh tờ séc phải ngân hàng giữ tàikhoản phát hành séc khách hàng Nếu định người trả tiền khác, tờ séc khơngcó giá trị 3.3.4Nơi trả tiền: Thường tên, địa ngân hàng trả tiền ghi sẵn, cũngchính nơi người ký phát mở tài khoản Và dựa vào địa này, người thụ hưởngcó thể tự cầm séc đến để toán để ngân hàng thu hộ gửi séc Và cũnglà sở để xác định tịa án địa phương có quyền xét xử tố tụng có tranh chấp 3.3.5 Ngày tháng nơi phát hành séc: Séc có thời hạn hiệu lực lưu hành nên đâylà yếu tố để xác định thời hạn xuất trình tốn tờ séc làcăn để giải tranh chấp có xảy bên liên quan đến séc 3.3.6 Chữ ký người ký phát: Theo quy định, cung ứng séc trắng cho kháchhàng, ngân hàng phải ghi họ tên, số hiệu tài khoản chủ tài khoản tờ sécnhằm chống lạm dụng tờ séc bị thất lạc, trộm cắp giúp ngân hàng dễdàng tìm người ký phát mà không cần khảo cứu chữ ký Chữ ký phải thựchiện tay người ký phát với mẫu chữ ký đăng ký ngânhàng Nếu tổ chức phải có chữ ký người đại diện kèm theo dấu tổ chức 3.3.7 Trường hợp ngoại lệ: Theo ULC 1931, chứng từ thiếu nội dung không xem tờ séc, ngoại trừ trường hợp: Nếu khơng ghi cụ thể, địa ghi bên cạnh tên người ký phát xem làđịa điểm phát hành séc Vì có tranh chấp xảy áp dụng luật pháp người ký phát phải hiểu rõ luật nước họ Nếu khơng ghi cụ thể địa ghi bên cạnh tên người trả tiền xem lànơi tốn Nếu có nhiều địa ghi bên cạnh tên người trả tiền, địa chỉghi bên cạnh nơi trả tiền _ Nếu không ghi địa người trả tiền nơi tốn trụsở người trả tiền 3.4 Những người liên quan đến séc: -Người ký phát séc(drawer): người mua, người nhập khẩu, người nhậncung ứng dịch vụ… đồng thời chủ tài khoản ngân hàng, có nghĩa vụ trả tiền bằngcách ký phát séc trả cho người thụ hưởng -Người thụ hưởng (Benificiary): người nhận tiền người ký phát địnhhay thông qua chuyển nhượng, thường người xuất khẩu, người bán, chủ đầu tư,hay người xuất trình séc uỷ quyền cho ngân hàng tiến hành địi tiền -Ngân hàng trả tiền nước nhập khẩu:có nghĩa vụ kiểm tra tính hợp lệ củaséc phát hành, điều kiện chuyển ngoại tệ nước ngồi (dựa hợp đồng, hốđơn, B/L) trích khoản tiền từ tài khoản người ký phát trả cho người thụhưởng thông qua ngân hàng đối tác hay ngân hàng đại lý để chuyển vào tài khoảncủa người thụ hưởng -Ngân hàng đại lý: thường ngân hàng bên nước người thụ hưởng, nhândanh với chi phí người uỷ thác thực hoạt động uỷ thác 3.5Phân loại: 3.5.1Căn vào tính chất chuyển nhượng séc: -Séc đích danh(Nominal check): loại séc ghi rõ họ tên người hưởng lợi.Séc đích danh có hai loại: séc đích danh chuyển nhượng thủ tục ký hậuvà séc đích danh khơng thể chuyển nhượng thủ tục ký hậu -Séc vô danh(Bearer check): loại séc không ghi tên người hưởng lợi, chỉghi câu “trả cho người cầm séc” Bất cầm séc lĩnh tiền ngânhàng, khơng cần qua thủ tục ký hậu séc chuyển nhượng hìnhthức trao tay Nếu để séc coi tiền Loại dùng để nhận tiền mặt -Séc theo lệnh(To oder check): loại séc ghi trả theo lệnh người hưởnglợi ghi tờ séc Trên tờ séc ghi “trả theo lệnh ông X” Loại có thểchuyển nhượng thủ tục ký hậu 3.5.2 Căn vào cách toán séc -Séc chuyển khoản(Transfer check): loại séc mà người ký phát lệnh chongân hàng trích tiền từ tài khoản để chuyển trả sang tài khoản kháccủa người khác khác ngân hàng Séc chuyển khoản không thểchuyển nhượng lĩnh tiền mặt -Séc tiền mặt (Cash check): loại séc mà ngân hàng toán trả tiềnmặt người ký phát phải chịu rủi ro bị séc bị đánh cắp Người cầmséc không cần ủy quyền lĩnh tiền 3.5.3Căn vào người phát hành séc: -Séc cá nhân (Private check): séc chủ tài khoản mở ngân hàng phát hành Chủ tài khoản cá nhân tổ chức miễn ngânhàng Ngân hàng trả tiền cho người thụ hưởng sau séc xuất trình tạingân hàng phải đồng ý người ký phát -Séc ngân hàng (Bank’s check): séc ngân hàng phát hành lệnhcho ngân hàng đại lý nắm giữ tài khoản trích số tiền định từ tàikhoản trả cho người thụ hưởng có tên séc Ngân hàng phát hành séc nàytheo yêu cầu người nhập khẩu, chủ đầu tư… Ngoài ba cách phân loại séc nêu trên, cịn có loại séc đặc biệt như:Séc bảo chi ngân hàng hay séc xác nhận(Certified check): loại séc ngân hàng xác nhận việc trả tiền nhằm đảm bảo khả chi trả tờ séc,chống phát séc khống -Séc du lịch (Traveller’s check): loại séc ngân hàng phát hành đượctrả tiền chi nhánh hay đại lý ngân hàng Ngân hàng phátséc đồng thời ngân hàng trả tiền Người hưởng lợi khách du lịch có tiền ngân hàng phát séc Trên séc du lịch phải có chữ ký người hưởng lợi Khilĩnh tiền ngân hàng định, người hưởng lợi phải ký chỗ để ngân hàngkiểm tra, đúng, ngân hàng trả tiền Thời gian séc du lịch có hiệu lực dongân hàng phát séc người hưởng lợi thỏa thuận, có hạn vơ hạn.Trên séc du lịch có ghi rõ khu vực ngân hàng trả tiền, ngồi khu vực đó, séckhơng có giá trị lĩnh tiền Có đặc điểm phân biệt séc du lịch với séc thơng thường,đó séc có mệnh giá in mặt séc séc du lịch phải trả tiềnmặt phát hành -Séc gạch chéo(Cross check): loại séc mặt trước có hai gạchchéo song song với Séc gạch chéo dùng để rút tiền mặt, thườngđược dùng để chuyển khoản qua ngân hàng Séc loại người hưởng lợi sécgạch chéo hai cách: _ Séc gạch chéo thường (gạch chéo không tên) tức hai gạch song songkhông ghi tên ngân hàng lĩnh hộ tiền _ Séc gạch chéo đặc biệt (gạch chéo có ghi tên) tức hai gạch song songcó ghi tên ngân hàng Trong cách ghi có ngân hàng cóquyền lĩnh hộ tiền mà thơi Gạch chéo khơng tên trở thành gạch chéo có tên Ngược lại, gạch chéo có tên khơng thể chuyển thành gạch chéo khơng tên Mục đích séc gạch chéo tránh dùng séc rút tiền mặt séc gạch chéo có tên ngân hàng có nghĩa người hưởng lợi séc thức nhờ ngân hàng lĩnh hộ tiền cho có ngân hàng mà thơi -Séc tài khoản người hưởng lợi: Là loại séc mà người hưởng lợi khôngmuốn ngân hàng trả tiền mặt mà muốn trả chuyển khoản ghi vào tài khoản củangười hưởng lợi với câu ghi ngang qua tờ séc "Trả vào tài khoản" "chỉ ghivào tài khoản người hưởng lợi” -Séc điện tử: loại séc thiết lập sở séc giấy lại sử dụngdữ liệu điện tử để tạo lập nội dung, ký tên, ký hậu séc chuyển giao séc phương tiện điện tử thông thường kỹ thuật số ... phiếu quốc tế 1. 6Các nghiệp vụ liên quan đến việc lưu thông hối phiếu : 1.6.1Chấp nhận hối phiếu (Acceptance): hành vi cam kết trả tiền người có nghĩa vụ trả tiền hối phiếu đến thời hạn toán Hành... người bị ký phát -Ngày ký phát -Chữ ký người ký phát mặt trước tờ hối phiếu 1.5CÁC LOẠI HỐI PHIẾU 1.5.1Căn vào thời hạn toán -Hối phiếu trả ngay(Sight Bill) -Hối phiếu có kỳ hạn ( Time Bill) 1.5.2Căn...-Hối phiếu phương tiện đảm bảo : Hối phiếu chứng từ có giá; mua bán ,cầm cố, chấp vv -Hối phiếu phương tiện cung cấp tín dụng : Vì hối phiếu chứng từ có giá