Đang tải... (xem toàn văn)
LỜI NÓI ĐẦU 1 CHƯƠNG 1:CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NHTM (*************) ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 3 1.1. Nghiệp vụ cho vay ngắn hạn của NHTM (*************) 3 1.1.1. Khỏi
LỜI CAM ĐOANTôi xin cam đoan khoá luận tốt nghiệp với đề tài: “Giải pháp mở rộng cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – chi nhánh Hà Nội” là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu nêu trong khoá luận là trung thực, chính xác, xuất phát từ thực tế tại Chi nhánh ngân hàng.Tác giả khoá luậnSinh viên: Phan Thị Thu Hiền MỤC LỤCBẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮTSTT VIẾT TẮT VIẾT ĐẦY ĐỦ1 SCB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn2 NHTM Ngân hàng thương mại3 TMCP Thương mại cổ phần4 NHNN Ngân hàng nhà nước5 KBNN Kho bạc nhà nước6 HĐQT Hội đồng quản trị7 XHCN Xã hội chủ nghĩa8 TCKT Tổ chức kinh tế9 DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh10 BGĐ Ban giám đốc11 VCSH Vốn chủ sở hữu12 CNTT Công nghệ thông tin13 KTKS Kiểm tra kiểm soát14 HSC Hội sở chính15 CBTD Cán bộ tín dụng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU LỜI NÓI ĐẦU1.Tính cấp thiết của đề tàiVốn là điều kiện tiên quyết đối với bất kỳ doanh nghiệp nào trong việc đảm bảo tiến trình sản xuất kinh doanh được liên tục, hiệu quả. Không chỉ có nhu cầu vốn trung và dài hạn để đổi mới công nghệ, nhà xưởng máy móc, các doanh nghiệp luôn có nhu cầu vay vốn ngắn hạn để bổ sung cho nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời khi gặp khó khăn trong việc thanh toán với khách hàng, trả lương cho công nhân, mở rộng sản xuất trong mùa vụ…. Đặc biệt trong điều kiện nền kinh tế nước ta chưa phát triển, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chủ yếu có quy mô vừa và nhỏ dễ gặp phải khó khăn về vốn trong quá trình hoạt động – do đó nhu cầu vay vốn ngắn hạn, đặc biệt là nguồn vốn vay từ ngân hàng là sẽ có ý nghĩa rất lớn đối với quá trình phát triển của loại hình TCKT này.Chính vì sự quan trọng của cho vay ngắn hạn đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp như vậy, đồng thời với chủ trương của Đảng và Nhà nước ta hiện nay, nhằm giúp đỡ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có quy mô nhỏ mở rộng sản xuất, kích thích tính năng động sáng tạo của chúng, các NHTM đặc biệt là các ngân hàng trên địa bàn Hà Nội đã có những biện pháp mở rộng cho vay ngắn hạn nhằm giúp các doanh nghiệp này. Là một chi nhánh còn khá còn trẻ nhưng SCB – Chi nhánh Hà Nội đã đạt được khá nhiều thành tích đáng ghi nhận. Tuy nhiên vấn đề đặt ra là tỷ lệ cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh còn thấp chưa tương xứng với quy mô của ngân hàng. Trong khi đó, địa bàn Hà Nội là nơi đông dân cư và tập trung nhiều doanh nghiệp ngoài quốc doanh quy mô nhỏ với nhu cầu vốn ngắn hạn cao. Do đó, vấn đề đặt ra với Chi nhánh hiện nay là làm thế nào để mở rộng cho vay ngắn hạn, từng bước giúp doanh nghiệp mở rộng sản xuất, từ đó góp phần phát triển kinh tế, xã hội.1 Nắm bắt được yêu cầu cấp thiết trên, sau thời gian thực tập tại phòng Tín dụng SCB – Chi nhánh Hà Nội, em mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp mở rộng cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà Nội”.2. Phương pháp nghiên cứuKhoá luận sử dụng tổng hợp các phương pháp như: phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phương pháp tổng hợp, phương pháp thống kê kế toán, phương pháp so sánh, đối chiếu với thực tiễn, qua đó hệ thống hoá được những vấn đề mang tính lý luận thực trạng cho vay ngắn hạn các doanh nghiệp ngoài quốc doanh từ đó chỉ ra mặt tồn tại và đưa ra hệ thống các giải pháp mở rộng cho vay ngắn hạn các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà Nội.3. Kết cấu khoá luậnKhoá luận được chia làm 3 chương:Chương 1: Cơ sở lý luận về nghiệp vụ cho vay ngắn hạn của NHTM đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.Chương 2: Thực trạng cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà Nội.Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Hà Nội.Ngoài nỗ lực không ngừng của bản thân em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các anh chị cán bộ của Phòng giao dịch Thanh Xuân đã tận tình hướng dẫn, chỉ bảo và thạc sĩ Nguyễn Thị Hoài Thu - người đã giúp đỡ em rất nhiều trong việc hoàn thành khoá luận này.2 CHƯƠNG 1CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NHTM ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NGỒI QUỐC DOANH1.1. Nghiệp vụ cho vay ngắn hạn của NHTM1.1.1. Khái niệm nghiệp vụ cho vay ngắn hạn của NHTMTín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm). Trong thực tế cuộc sống có nhiều cách hiểu khác nhau về thuật ngữ tín dụng, ngay cả trong quan hệ tài chính, tuỳ theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng. Trong quan hệ tài chính, tín dụng có thể hiểu theo các nghĩa sau:Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt thì tín dụng được coi là phương pháp chuyển dịch quỹ từ cho vay sang người đi vay.Trong quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hồn trả giữa hai chủ thể. Như vậy một cơng ty cơng nghiệp hay thương mại bán hàng trả chậm cho một cơng ty khác, trong trường hợp này người bán chuyển giao hàng hố cho bên mua và sau một thời gian nhất định theo thoả thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán. Phổ biến hơn cả là giao dịch giữa ngân hàng và các định chế tài chính khác với doanh nghiệp và cá nhân thể hiện dưới hình thức cho vay, tức là ngân hàng cấp tiền vay cho bên đi vay sau một thời gian nhất định người đi vay phải thanh tốn tồn bộ gốc và lãi.Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau, nếu phân loại dựa theo thời gian tín dụng được chia làm ba loại: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn. Cho vay ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn dưới một năm, thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động 3 của doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân. Đối với các ngân hàng thương cho vay ngắn hạn chiếm tỉ trọng cao nhất.1.1.2. Đặc điểm cho vay ngắn hạn1.1.2.1. Vốn cho vay gắn liền với quá trình luân chuyển vốn của khách hàngXét về bản chất, cho vay chính là quá trình chuyển dịch vốn dưới hình thức tiền tệ hay hiện vật của một tổ chức hay cá nhân này cho một tổ chức hay cá nhân khác sử dụng trong một thời gian nhất định trên nguyên tắc hoàn trả. Do vậy, quá trình vận động của vốn thường được biểu diễn theo công thức T – T’.Nhìn vào công thức trên dường như thấy sự vận động của vốn cho vay độc lập với sự chu chuyển vốn của các doanh nghiệp. Nhưng trên thực tế không phải như vậy mà vốn cho vay luôn gắn liền với quá trình luân chuyển vốn của khách hàng. Trong cho vay ngắn hạn, các ngân hàng thương mại thường cho vay khi khách hàng phát sinh nhu cầu vốn để mua vật tư, nguyên liệu, hoặc trang trải các chi phí trong quá trình sản xuất kinh doanh nhằm tạo ra sản phẩm hàng hoá, đồng thời khi hàng hoá được tiêu thụ, khách hàng có thu nhập, ngân hàng sẽ tiến hành thu hồi nợ. Xuất phát từ đặc điểm này mà các ngân hàng thường quy định cơ sở để xác định thời hạn cho vay, đó là phải căn cứ vào chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng cho vay.1.1.2.2. Thời gian thu hồi vốn nhanhCho vay ngắn hạn của các ngân hàng thương mại chủ yếu để đáp ứng những nhu cầu vốn lưu động tạm thời thiếu hụt trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng. Khi kết thúc chu kỳ sản xuất kinh doanh, vốn được giải phóng ra dưới hình thái tiền tệ thì khách hàng phải hoàn trả vốn vay cho ngân hàng. Trên thực tế, thời gian một vòng luân chuyển vốn lưu động thường rất nhanh dưới 12 tháng. Khi doanh nghiệp thu hồi được vốn thì khoản vốn sẽ được dùng để trả nợ cho ngân hàng. Do vậy dẫn đến thời hạn cho vay vốn ngắn hạn của các ngân hàng thương mại cũng ngắn tương ứng.4 1.1.2.3. Hình thức cho vay phong phúDo việc thiếu vốn lưu động tại các doanh nghiệp trong chu kỳ sản xuất kinh doanh chỉ mang tính chất tạm thời và đôi khi các doanh nghiệp không dự báo trước được. Nên để đáp ứng được nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường tín dụng, các ngân hàng thương mại không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ cho vay ngắn hạn của mình. Điều đó đã làm cho các hình thức cho vay ngắn hạn đa dạng như: nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu, nghiệp vụ factoring, nghiệp vụ thẻ tín dụng…1.1.2.4. Là nghiệp vụ cho vay chủ yếu của ngân hàng thương mạiXuất phát từ chức năng của các ngân hàng thương mại là đi vay để cho vay. Trong đó nguồn vốn vay đem lai hiệu quả cao và chi phí thấp là nguồn vốn huy động tiết kiệm. Nhưng phần lớn là nguồn vốn tiền gửi ngắn hạn, nên để đảm bảo khả năng thanh toán của mình các ngân hàng thương mại đã cho vay chủ yếu là ngắn hạn. Với việc cho vay ngắn hạn, thời gian thu hồi nợ của các ngân hàng thương mại nhanh hơn so với trung và dài hạn bảo đảm được tính thanh khoản. Do vậy trong cơ cấu cho vay của các ngân hàng thương mại, tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao từ 60% - 80% tổng dư nợ.1.1.3. Các hình thức cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp của các NHTM1.1.3.1. Các hình thức cho vay ngắn hạn của các NHTM trên thế giới* Chiết khấu Hối phiếu là công cụ của tín dụng thương mại, là một giấy nợ phát sinh trong quan hệ thương mại, dùng để xác định người cầm nó (người thụ hưởng) một trái quyền ngắn hạn về tiền đối với người thụ hưởng lệnh khi giấy nợ đến hạn. Khi đến hạn, người thụ hưởng có thể cầm tờ hối phiếu đến đòi tiền người 5 mua hoặc mang đến ngân hàng để xin chiết khấu khi cần tiền mà hối phiếu chưa đến hạn.Chiết khấu hối phiếu là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của các ngân hàng thương mại, trong đó khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu những hối phiếu chưa đến hạn thanh toán cho ngân hàng thương mại để nhận lấy một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lợi tức và hoa hồng phí.Chiết khấu là một hình thức tín dụng khá đơn giản dựa trên sự tín nhiệm giữa ngân hàng và những người kí tên trên hối phiếu. Mặt khác, chiết khấu không làm “đóng băng vốn” của ngân hàng vì thời gian chiết khấu ngắn (dưới 90 ngày) và ngân hàng thương mại có thể tái chiết khấu những hối phiếu đó ở ngân hàng trung ương. Hơn nữa, đây còn là nghiệp vụ tín dụng ít rủi ro, khả năng thu hồi nợ là chắc chắn vì hối phiếu được lập trên cơ sở hàng hoá đã được chuyển giao cho người mua và chiết khấu . Do vậy đây là một hình thức tín dụng ngắn hạn phổ biến trên thế giới, được các NHTM thế giới ưa thích sử dụng.* Tín dụng ứng trướcTín dụng ứng trước là một hình thức cho vay mà ngân hàng cho khách hàng vay tiền bằng cách mở và ứng cho họ một số tiền trên tài khoản của họ tại ngân hàng.Khoản tiền vay được thực hiện bằng cách ghi có toàn bộ hay nhiều lần số tiền của một khoản ứng trước đã được thoả thuận vào tài khoản tiền gửi (hoặc tài khoản vãng lai) của khách hàng và ghi nợ số tiền đó vàô một tài khoản vay (tài khoản ứng trước) đã được hình thành hoặc sử dụng trực tiếp bằng cách phát hành séc để chi trả mang số hiệu tài khoản ứng trước.Khi thực hiện một khoản ứng trước, tuỳ vào sự nhìn nhận của ngân hàng với khách hàng mà ngân hàng có thể đưa ra một trong hai hình thức :- Ứng trước có đảm bảo.- Ứng trước không đảm bảo.6 [...]... doanh s cho vay DSt - DS t-1 = ngn hn i vi DNNQD DSt-1 Trong ú: DSt: Doanh s cho vay ngn hn i vi DNNQD nm th t DSt-1: Doanh s cho vay ngn hn i vi DNNQD nm th t-1 Ch tiờu ny cho bit doanh s cho vay ngn hn i vi DNNQD nm nay tng hay gim so vi nm trc l bao nhiờu % + T trng doanh s cho vay ngn hn i vi DNNQD T trng doanh s cho vay Doanh s cho vay ngn hn cỏc DNNQD = ngn hn i vi DNNQD Tng doanh s cho vay ca... tớnh toỏn trờn ta s bit c doanh s cho vay ngn hn ca i vi doanh nghip ngoi quc doanh chim bao nhiờu % trong tng doanh s cho vay ca ngõn hng 15 * D n cho vay ngn hn i vi cỏc DNNQD D n cho vay ngn hn cỏc doanh nghip ngoi quc doanh l ch tiờu phn ỏnh khi lng vn ngn hn m ngõn hng cp cho cỏc doanh nghip ngoi quc doanh ti mt thi im Kh nng m rng d n cho vay ngn hn cỏc doanh nghip ngoi quc doanh ca cỏc NHTM cú th... T trng cho vay ngn hn cỏc doanh nghip ngoi quc doanh: T trng cho vay D n cho vay ngn hn cỏc DNNQD = ngn hn cỏc DNNQD Tng d n Ch tiờu ny giỳp ngõn hng xỏc nh c t l cho vay ngn hn cỏc doanh nghip ngoi quc doanh chim bao nhiờu % trong tng d n + Ch tiờu tuyt i: DN = DNt DNt-1 Trong ú: DNt: D n cho vay ngn hn cỏc DNNQD nm th t DNt-1: D n cho vay ngn hn cỏc DNNQD nm th t-1 DN: Chờnh lch d n cho vay ngn... cỏc doanh nghip ngoi quc doanh * Doanh s cho vay ngn hn i vi cỏc doanh nghip ngoi quc doanh Doanh s cho vay l ch tiờu phn ỏnh qui mụ cp tớn dng ngn hn ca ngõn hng i vi cỏc doanh nghip ngoi quc doanh trong mt thi gian nht nh Kh nng m rng doanh s cho vay ngn hn i vi cỏc doanh nghip ngoi quc doanh ca cỏc NHTM cú th c ỏnh giỏ da trờn cỏc ch tiờu: + T l tng doanh s cho vay ngn hn i vi cỏc DNNQD T l tng doanh. .. ngoi quc doanh Doanh thu t hot ng cho vay ngn hn l ton b s tin lói m ngõn hng thu c t cỏc khon cho vay ngn hn ỏnh giỏ mc úng gúp ca hot ng cho vay ngn hn vo tng lói t hot ng cho vay phi da trờn ch tiờu: T trng thu lói t Thu lói t hot ng cho vay ngn hn = hot ng cho vay ngn hn Tng lói t hot ng cho vay T trng ny cng cao cho thy kh nng úng gúp ca hot ng cho vay ngn hn vo tng lói t hot ng cho vay cng ln... gii * Cho vay tng ln Cho vay tng ln l hỡnh thc cho vay gn vi tng mc ớch vay c th, tng phng ỏn kinh doanh c th Hỡnh thc cho vay ny ỏp dng i vi cỏc khỏch hng khụng iu kin vay theo hn mc tớn dng, khụng cú nhu cu vay vn thng xuyờn Do vy, mi ln cú nhu cu vay vn khỏch hng phi lp h s vay vn gi ti ngõn hng Trờn c s ú ngõn hng s xem xột a ra quyt nh cú cho vay hay khụng * Cho vay theo hn mc tớn dng Cho vay. .. vi cỏc doanh nghip ngoi quc doanh, m rng cho vay ngn hn l kh nng tip cn vi ngun vn ngn hn ngõn hng d dng hn, cỏc hỡnh thc vay vn a dng hn, iu kin vay vn c ni lng hn, th tc vay vn n gin, thun tin hn trc, gii hn cho vay i vi khỏch hng cng m rng hn so vi trc 14 1.2.3 Cỏc ch tiờu ỏnh giỏ vic m rng cho vay ngn hn i vi cỏc doanh nghip ngoi quc ca cỏc NHTM 1.2.3.1 Doanh s cho vay ngn hn v d n cho vay ngn... cht nh vy nờn loi cho vay ny cú cỏc c im c bn l: - i tng cho vay l ton b nhu cu vn lu ng thiu ht, vỡ vy phi xỏc nh hn mc tớn dng lm c s cho vic gii ngõn - Khụng cú k hn n c th gn vi tng ln gii ngõn m ch cú thi hn cho vay cui cựng v cỏc iu kin s dng vn vay, tr mt s trng hp c bit - Chi phớ m ngi i vay phi tr bao gm chi phớ lói v chi phớ phi lói Thụng thng chi phớ phi lói bao gm cú chi phớ cam kt v s... Lt - 1 Trong ú: Lt: Lói t hot ng cho vay ngn hn cỏc DNNQD nm th t Lt 1: Lói t hot ng cho vay ngn hn cỏc DNNQD nm th t-1 18 L: Chờnh lch lói t hot ng cho vay ngn hn cỏc DNNQD gia nm th t v t-1 Bng cỏch tớnh toỏn ch tiờu ny s bit c doanh thu t hot ng cho vay ngn hn i vi cỏc doanh nghip ngoi quc doanh l tng hay gim gia cỏc nm Nhng ch tiờu ny khụng phn ỏnh c tc tng hay gim ca doanh thu t hot ng cho vay. .. quc doanh M rng i tng khỏch hng vay ngn hn cỏc doanh nghip ngoi quc doanh l a dng hoỏ cỏc loi hỡnh kinh t ngoi quc doanh trong danh mc cho vay ca cỏc ngõn hng thng mi Vic lm ny s lm cho i tng khỏch hng vay vn ca ngõn hng tr nờn phong phỳ, ngun vn vay khụng tp trung ch yu vo mt loi i tng khỏch hng giỳp ngõn hng cú th phõn tỏn ri ro, a dng húa danh mc cho vay 1.2.3.4 Doanh thu t lói cho vay ngn hn cỏc doanh . nghiệp với đề tài: Giải pháp mở rộng cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – chi nhánh Hà. các Ngân hàng thương mạiTheo quan điểm của các ngân hàng, mở rộng cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là quá trình các ngân hàng thương
