Đang tải... (xem toàn văn)
Huy động nguồn vốn khác nhau trong xã hội là mục tiêu quan trọng nhất của các NHTM. Nguồn vốn trung và dài hạn là một trong những nhân tố thúc đẩy sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế...
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD TH.S PHAN THỊ MAI HƯƠNG LỜI MỞ ĐẦU Từ khi Việt Nam gia nhập vào WTO đã mở ra một thời kỳ mới cho quá trình hội nhập cũng như đầu tư vào nước ta. Tốc độ đầu tư trong nền kinh tế nước ta có sự tăng trưởng mạnh mẽ thúc đẩy kinh tế phát triển cũng như cải thiện đời sống xã hội. Trong đó, hệ thống ngân hàng phát triển mạnh mẽ và được coi là xương sống của nền kinh tế. Trong các trung gian tài chính, hệ thống các NHTM chiếm vị trí quan trọng nhất về quy mô tài sản và về thành phần các nghiệp vụ. Hoạt động của NHTM bao gồm 3 lĩnh vực: nghiệp vụ nợ (huy động vốn), nghiệp vụ có (cho vay) và nghiệp vụ môi giới trung gian. Ba loại nghiệp vụ đó có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ, thúc đẩy nhau phát triển, tạo nên uy tín cho ngân hàng. Ngân hàng có huy động được vốn thì mới có nguồn cho vay; cho vay có hiệu quả, phát triển kinh tế thì mới có nguồn vốn để huy động vào; đồng thời muốn cho vay và huy động vốn tốt thì ngân hàng phải làm tốt nghiệp vụ môi giới trung gian của mình. Thực hiện đường lối phát triển của Đảng và Nhà nước trong những năm qua ngành ngân hàng nói chung và ngân hàng đầu tư và phát triển nói riêng đã không ngừng đổi mới và hoàn thiện cho phù hợp với tình hình mới, tăng cường công tác huy động mọi nguồn vốn cho đầu tư phát triển, đẩy mạnh cho vay đối với các thành phần kinh tế, hiện đại hóa công nghệ ngân hàng chính… Chính vì vậy đã góp phần quan trọng vào công cuộc đầu tư thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng với tốc độ cao, kiềm chế lạm phát và ổn định đời sống nhân dân. Song bên những thành công và kết quả đạt được thì hệ thống ngân hàng nói chung và ngân hàng đầu tư và phát triển nói riêng đang còn tồn tại nhiều yếu kém đó là nguồn vốn huy động có thời gian dài cho đầu tư còn thiếu, công tác huy động còn nhiều bất cập. Trong khi đó hoạt động cho vay đầu tư thì chưa đạt hiệu quả cao, vốn cho vay ra bị sử dụng lãng phí, ảnh hưởng rất nhiều đến ngân hàng. Vì vậy tăng cường khả năng huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu tư phát triển trong các ngân hàng nói chung và đặc biệt là ngân hàng đầu tư và phát triển nói riêng đang là vấn đề thu hút sự quan tâm nghiên cứu của các nhà làm chính sách, các nhà quản lý đầu tư và ngân hàng… PHAN HIẾU PHÚC TC 12-26 MSV: 07A15037N 1 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD TH.S PHAN THỊ MAI HƯƠNG Vậy làm thế nào để huy động, khai thác hết mọi nguồn vốn tiềm tàng trong dân cư, trong các tổ chức kinh tế để đáp ứng nhu cầu vốn của xã hội, đồng thời mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh là vấn đề bức thiết đối với những NHTM nói chung và NHĐT&PT Hà Tĩnh nói riêng. Trong quá trình thực tập tại NHĐT&PT Hà Tĩnh cùng với sự giúp đỡ của các cán bộ cũng như sự tận tình hướng dẫn của cô giáo Th.s Phan Thị Mai Hương đã giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài: “Một số giải pháp nhằm tăng cường khả năng huy động vốn trung và dài hạn tại ngân hàng đầu tư và phát triển Hà Tĩnh”. Đề tài được chia làm ba phần: Chương 1: Khái quát về hoạt động huy động vốn trung và dài hạn của NHĐT&PT Hà Tĩnh. Chương 2: Thực trạng công tác huy động vốn trung và dài hạn tại NHĐT&PT Hà Tĩnh. Chương 3: Giải pháp tăng cường khả năng huy động vốn trung và dài hạn tại NHĐT&PT Hà Tĩnh. Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận và năng lực bản thân còn hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được sự chỉ bảo nhiệt tình và những đóng góp quý báu của các thầy cô giáo để chuyên đề tốt nghiệp của em được hoàn thiện hơn, đạt kết quả tốt hơn. Em xin chân thành cảm ơn cô giáo – Th.S. Phan Thị Mai Hương và sự giúp đỡ của Ban lãnh đạo, cùng toàn thể cán bộ phòng nguồn vốn kinh doanh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Chi nhánh Hà Tĩnh đã giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này. Em xin chân thành cảm ơn! PHAN HIẾU PHÚC TC 12-26 MSV: 07A15037N 2 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD TH.S PHAN THỊ MAI HƯƠNG CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1. Tổng quan về nghiệp vụ huy động vốn tại NHTM 1.1.1 Khái niệm về huy động vốn của ngân hàng thương mại Huy động vốn có thể được xem là một trong những nghiệp vụ xuất hiện sớm nhất trong hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM). Trong giai đoạn sơ khai của hoạt động ngân hàng (NH), những nghiệp vụ này chỉ đơn thuần là hoạt động cất giữ các tài sản có giá nhằm mục đích đảm bảo an toàn, và lúc này, người phải trả phí là người gửi tiền chứ không phải là các NH, các khoản tiền chỉ được xem đơn thuần là vật được kí gửi chứ hoàn toàn không đóng vai trò là nguồn vốn đối với các NHTM, tiền lúc này không được xem là tiền tệ theo đúng nghĩa của nó, vì không có khả năng luân chuyển, không sinh ra được lợi nhuận. Khi nhu cầu tín dụng gia tăng, nghiệp vụ ngân hàng phát triển, vị thế đó bị đảo ngược, ngân hàng là người phải trả phí (lãi suất), và nguồn tiền được kí gửi thay đổi vai trò của nó, trở thành nguồn vốn khả dụng và lớn nhất của các NHTM hiện nay. Chính vì vậy, trái ngược với quá khứ, NH là người phải đi nài nỉ khách hàng gửi tiền. Nếu trước đây, NH là người bị động trong quan hệ này thì hiện nay, hầu hết tất cả các NH đều có các chính sách, phương thức để lôi kéo nguồn tiền gửi này và chính vì vậy các phương thức huy động vốn ngày càng trở nên quan trọng, phong phú và đa dạng hơn. Có thể nói, hiện nay, hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động hết sức quan trọng và liên quan đến sự sống còn của các ngân hàng thương mại. Huy động nguồn vốn khác nhau trong xã hội là mục tiêu quan trọng nhất của các NHTM. Và các NHTM phải cạnh tranh với những ngân hàng khác, với các tổ chức tài chính, với nghiệp vụ thị trường trực tiếp để thu hút vốn phục vụ cho các hoạt động của mình. Vốn của NHTM là toàn bộ các vốn tiền tệ được NHTM tạo lập bằng PHAN HIẾU PHÚC TC 12-26 MSV: 07A15037N 3 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD TH.S PHAN THỊ MAI HƯƠNG nhiều hình thức để cho vay, đầu tư và thực hiện các dịch vụ ngân hàng. Thực chất vốn tiền tệ của NHTM là bao gồm 2 loại chính : Vốn chủ sở hữu và vốn nợ. Nhờ vào việc có được nguồn vốn, các NHTM có thể kinh doanh: cho vay, bảo lãnh, cho thuê…Nguồn vốn của ngân hàng chi phối toàn bộ và quyết định tới việc thực hiện các chức năng của NHTM. 1.1.2 Phân loại nguồn vốn của NHTM 1.1.2.1 Phân loại theo thời hạn Vốn ngắn hạn: là nguồn vốn mà ngân hàng chỉ được quyền sử dụng trong thời gian ngắn (dưới 12 tháng). Nguồn này được dung để cho vay ngắn hạn và một phần dung cho vay trung và dài hạn theo một tỷ lệ nhất định. Vốn trung và dài hạn: là nguồn vốn mà ngân hàng được quyền sử dụng trong thời gian dài (từ 12 tháng trở lên) để tài trợ cho các dự án trung và dài hạn. Tuy nhiên, hầu hết các NHTM Việt Nam hiện nay nguồn vốn này chưa đáp ứng được nhu cầu vốn trung và dài hạn của nền kinh tế. 1.1.2.2 Phân loại theo các khoản mục trên bảng cân đối tài khoản của NHTM + Vốn chủ sở hữu: là lượng vốn mà chủ NH phải có để hoạt động, thuộc quyền sở hữu của NHTM. Đây là nguồn vốn khá quan trọng, trước hết nó tạo uy tín cho chính NH. Và đây cũng là loại vốn NH có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị nhà cửa và được bổ sung trong quá trình hoạt động từ các nguồn lợi nhuận chưa phân phối, trích lập các quỹ, từ ngân sách nhà nước cấp bổ sung hoặc phát hành thêm cổ phiếu. + Vốn huy động: là vốn quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn vốn NHTM và đó là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của các NH. Với việc huy động vốn, NH có được quyền sử dụng vốn và có trách nhiệm phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho người gửi. NH có thể huy động vốn từ dân cư, các tổ chức kinh tế (TCKT),… với nhiều hình thức khác nhau: - Tiền gửi thanh toán (tiền gửi không kỳ hạn): là số tiền của DN hoặc cá nhân gửi vào NH nhằm mục đích giao dịch, thanh toán, chi trả cho các hoạt động mua bán hàng hóa, dịch vụ và các khoản chi phí phát sinh trong kinh doanh. Người gửi có thể rút ra bất cứ khi nào và NH phải có trách PHAN HIẾU PHÚC TC 12-26 MSV: 07A15037N 4 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD TH.S PHAN THỊ MAI HƯƠNG nhiệm đáp ứng kịp thời, đầy đủ. Đây là nguồn vốn huy động có chi phí thấp của NHTM. - Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội: nhiều DN, tổ chức xã hội có các hoạt động thu, chi tiền theo các chu kỳ xác định. Họ gửi tiền vào NH để hưởng lãi. Đây là nguồn vốn ổn định, vì vậy các NHTM luôn tìm cách đa đang hóa huy động loại tiền gửi này. - Tiền gửi tiết kiệm của dân cư: trong tầng lớp dân cư luôn có những người có khoản tiền tạm thời nhàn rỗi. Họ gửi tiền vào NH nhằm thực hiện các mục đích bảo toàn và sinh lời đối với những khoản tiền đó. Để thu hút loại tiền này, các NHTM có những giải pháp nhằm khuyết khích dân cư gửi tiền như mở rộng mạng lưới huy động, đa dạng các hình thức huy động, lãi suất linh hoạt; với các hình thức tiết kiệm không kỳ hạn và tiết kiệm có kỳ hạn. - Tiền gửi khác: các NHTM còn huy động các khoản tiền gửi khác như tiền gửi của các TCTD khác; tiền gửi của kho bạc nhà nước; tiền gửi của các đoàn thể xã hội… + Vốn đi vay: để đảm bảo khả năng trong thanh toán, đảm bảo dự trự bắt buộc của ngân hàng nhà nước thì các ngân hàng có thể đi vay: - Vay từ Ngân hàng Trung ương: Khi các ngân hàng thương mại có nhu cầu cấp bách về vốn thì người dang tay cứu giúp sẽ là ngân hàng trung ương. Hình thức vay chủ yếu là tái chiết khấu ( hay tái cấp vốn ), thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác; cho vay có đảm bảo bằng cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác; cho vay bổ sung vốn trong thanh toán bù trừ. - Vay từ các tổ chức tín dụng khác: đây là nguồn vốn các ngân hàng thương mại vay mượn lẫn nhau của các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu dự trữ chi trả cấp bách. - Vay trên thị trường vốn (phát hành các giấy tờ có giá): ngân hàng có thể phát hành giấy tờ có giá như: Kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi. Trên thị trường vốn để huy động vốn trung và dài hạn nhằm đáp ứng các nhu cầu cho vay trung dài hạn và các nhu cầu đầu tư khác. Những ngân hàng PHAN HIẾU PHÚC TC 12-26 MSV: 07A15037N 5 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD TH.S PHAN THỊ MAI HƯƠNG lớn có uy tín hoặc trả lãi cao sẽ có khả năng vay được nhiều hơn các ngân hàng nhỏ. + Vốn khác: ngoài những nguồn vốn ở trên thì ngân hàng còn có những nguồn vốn khác. - Nguồn vốn ủy thác: NHTM thực hiện các dịch vụ ủy thác qua đó làm tăng nguồn vốn của NH như ủy thác đầu tư, ủy thác cho vay,giải ngân… - Nguồn trong thanh toán: các khoản thanh toán không dùng tiền mặt như: L/C, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi…các chương trình đồng tài trợ cũng giúp NH làm tăng vốn. - Nguồn khác: các khoản phải nộp, phải trả (thuế chưa nộp, lương) 1.2 Vai trò của hoạt động huy động vốn trung và dài hạn của NHTM NHTM là trung gian tài chính với chức năng cơ bản là đi vay để cho vay. Dù dưới bất kỳ hình thức nào các NHTM luôn đặt lợi nhuận lên hàng đầu. Muốn đạt được điều này, công cụ cần thiết mà các NH phải có là vốn. Tuy nhiên một ngân hàng không thể hoạt động kinh doanh tốt nếu các hoạt động nghiệp vụ của nó hoàn toàn phụ thuộc vào vốn đi vay. Ngược lại, một ngân hàng với nguồn vốn huy động dồi dào sẽ hoàn toàn tự quyết trong hoạt động kinh doanh của mình. Nguồn vốn huy động dồi dào cũng giúp NH đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh nhằm phân tán rủi ro và thu được lợi nhuận cao vì mục tiêu an toàn và hiệu quả. 1.2.1 Đối với sự phát triển của nền kinh tế Các nước trên thế giới cũng như ở Việt Nam cho thấy nhân tố hàng đầu, nếu không nói là quan trọng nhất đối với quá trình công nghiệp hóa – hiện đại hóa cũng như với sản xuất kinh doanh của nền kinh tế là phải có vốn lớn, đặc biệt là những nguồn vốn mang tính ổn định, lâu dài. Vốn cho sự nghiệp công nghiệp hóa – hiện đại hóa các ngành kinh tế quốc dân nhiều hay ít tuỳ thuộc vào năng lực của cơ chế hoạt động, quản lý và sử dụng vốn có hiệu quả hay không. Muốn cho sự nghiệp công nghiệp hóa – hiện đại hóa được tiến hành với tốc độ nhanh cần phải có cơ chế, chính sách và biện pháp huy động được nguồn vốn nhiều nhất, quản lý và sử dụng vốn có hiệu quả nhất. Nguồn vốn trung và dài hạn là một trong những nhân tố thúc đẩy sự PHAN HIẾU PHÚC TC 12-26 MSV: 07A15037N 6 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD TH.S PHAN THỊ MAI HƯƠNG chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Việc đầu tư vốn tập trung vào những nghành nào, tỷ trọng đầu tư ra sao là do chiến lược phát triển kinh tế của mỗi quốc gia song những chiến lược này được đề ra đều căn cứ vào khả năng vốn hiện có và khả năng huy động được của mỗi quốc gia, nguồn vốn này phần lớn là nguồn vốn trung và dài hạn Nguồn vốn trung và dài hạn có tác dụng thúc đẩy sự phát triển kinh tế, nó cũng tham gia vào sự phát triển cơ sở hạ tầng, khoa học công nghệ… 1.2.2 Đối với sự phát triển của NHTM Là một doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn, NHTM luôn tìm cách tối đa hoá lợi nhuận. NHTM kiếm lợi nhuận bằng cách đi vay để cho vay. Huy động vốn và cấp tín dụng là hai nghiệp vụ luôn được tiến hành đồng thời và diễn ra liên tục trong hoạt động của NH. Vốn trung và dài hạn quyết định khả năng cho vay của NH, do đó đồng thời quyết định đến lợi nhuận hay hiệu quả hoạt động của NH. Nguồn vốn trung và dài hạn góp phần làm tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng với các ngân hàng khác. Một ngân hàng có nguồn vốn trung và dài hạn dồi dào đồng nghĩa với việc có một quy mô vốn lớn, khả năng thanh toán cao, sẽ giúp NH mở rộng quan hệ tín dụng, đa dạng hoá các loại hình dịch vụ, thoả mãn nhu cầu vốn của khác hàng, nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường. 1.3 Hoạt động huy động vốn trung và dài hạn của NHTM Huy động trung hạn là nguồn huy động vốn NH qua phát hành các công cụ nợ trung hạn trên thị trường vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn (từ 1 đến 5 năm). Huy động dài hạn là hoạt động huy động vốn dài hạn của NH trên thị trường vốn, với nguồn huy động này NH có thể sử dụng dễ dàng, có tính ổn đinh cao ( từ 5 năm trở lên). 1.3.1 Huy động tiền gửi trung và dài hạn Khác với tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn là tiền tạm thời nhàn rỗi hoặc tiền để dành của cá nhân, vì vậy, mục đích gửi tiền vào NH nhằm kiếm thu nhập. Tiền gửi có kỳ hạn thường phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhưng PHAN HIẾU PHÚC TC 12-26 MSV: 07A15037N 7 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD TH.S PHAN THỊ MAI HƯƠNG quan trọng nhất vẫn là lãi suất do các NHTM trả cao hay thấp. Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi được uỷ thác vào ngân hàng mà có sự thoả thuận về thời gian rút tiền giữa NH với khách hàng. Như vậy, về nguyên tắc, khách hàng gửi tiền chỉ được rút tiền ra khi đến hạn đã thoả thuận. Tiền gửi có kì hạn được hưởng lãi suất cố định. Tuy nhiên, giữa các loại tiền gửi có kỳ hạn khác nhau lãi suất được trả sẽ khác nhau. Tiền gửi có kì hạn với thời gian càng lâu lãi suất sẽ càng lớn bởi thời gian càng dài thì rủi ro sẽ càng tăng lên mà trước hết là ảnh hưởng của lạm phát. Lãi suất mà NH trả cho tiền gửi có kỳ hạn thường cao hơn nhiều so với tiền gửi không kì hạn. Bên cạnh việc huy động tiền gửi trung và dài hạn thông thường, các NH còn đưa ra một số loại hình tiền gửi tiết kiệm trung và dài hạn hấp dẫn khác: + Tiền gửi tiết kiệm có thưởng: do nắm bắt được tâm lý của người dân nên NH huy động theo hình thức này nhằm thu hút công chúng gửi tiền. + Tiền gửi tiết kiệm bậc thang: là hình thức tiền gửi tiết kiệm hưởng lãi bậc thang theo thời gian gửi. Khách hàng gửi tiền một lần vào sổ tiết kiệm nhưng có thể rút gốc nhiều lần. Khi rút tiền gốc (một phần hay toàn bộ) ngân hàng sẽ tính trả tiền lãi tương ứng với số tiền gốc đó theo bậc lãi suất quy định. + Tiền gửi tiết kiệm gửi góp: Trong kỳ hạn gửi góp khách hàng phải gửi đều đặn theo định kỳ. Hình thức này áp dụng với các khách hàng có khoản thu nhập thường xuyên đều đặn. 1.3.2 Vốn đi vay trung và dài hạn NHTM hoạt động chủ yếu dựa trên nguồn tiền gửi nhưng đôi khi cần thiết các NH cũng tiến hành đi vay NHNN, vay các tổ chức tín dụng khác và vay trên thị trường tài chính. Nhưng có thể thấy rằng NHNN chỉ được phép cho các NH vay ngắn hạn. Đây là điều cần thiết, vì chỉ như vậy NHNN mới có thể ứng nhanh trước những tình huống xấu. Nguồn vốn trung và dài hạn mà các NHTM vay được chủ yếu là trên thị trường tài chính bằng việc phát hành các giấy tờ có giá đó là: kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn… Mặc dù lãi suất thường cao hơn các nguồn khác, song ngân hàng vẫn phải sử dụng phát hành giấy nợ trung và dài hạn khi tiền gửi không đáp ứng được yêu cầu như ổn định, qui mô đủ lớn trong PHAN HIẾU PHÚC TC 12-26 MSV: 07A15037N 8 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD TH.S PHAN THỊ MAI HƯƠNG khoảng thời gian xác định. Kỳ phiếu: là loại công cụ nợ do NH phát hành theo từng đợt nhằm huy động vốn trong dân cư một cách linh hoạt. Bản chất của kỳ phiếu là một công cụ nợ ngắn hạn nhưng trong thực tế các NHTM Việt Nam hiện nay hầu hết đều dùng kỳ phiếu để huy động cả vốn ngắn hạn và vốn trung, dài hạn. Trái phiếu: trái phiếu NH là một công cụ vay nợ trung và dài hạn trên thị trường dưới hình thức giấy nhận nợ do ngân hàng phát hành trong đó ngân hàng cam kết thanh toán tiền gốc vào ngày đáo hạn và thanh toán tiền lãi vào những ngày xác định với mức lãi suất tương ứng. (gồm có: trái phiếu ghi danh, trái phiếu vô danh, trái phiếu ghi sổ). Ở Việt Nam, trái phiếu thường được phát hành với kỳ hạn 1 đến 5 năm và lãi suất có thể trả trước hoặc trả sau. Chứng chỉ tiền gửi dài hạn: là loại phiếu nợ do NH phát hành xác nhận khoản nợ của NH với khách hàng. So với tiền gửi có cùng kỳ hạn thì lãi suất trả cho người mua chứng chỉ tiền gửi thường cao hơn và thường có 2 loại lãi suất là lãi suất cố định và lãi suất được điều chỉnh theo từng thời kỳ. 1.3.3 Vốn nhận ủy thác NH thực hiện các dịch vụ uỷ thác như uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân. 1.4. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn trung và dài hạn 1.4.1 Quy mô và chất lượng nguồn vốn + Chỉ tiêu: Vốn huy động TDH / Tổng nguồn vốn Chỉ số này cho biết vốn huy động TDH chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn huy động, qua đó cho biết tương quan giữa nguồn ngắn hạn với trung và dài hạn để từ đó ngân hàng có kế hoạch cho vay cụ thể. + Chỉ tiêu: Từng loại nguồn TDH / Tổng nguồn TDH Chỉ tiêu này cho biết kết cấu của nguồn vốn huy động, chất lượng của từng nguồn thông qua tỷ trọng, tốc độ tăng trưởng của từng nguồn. Qua đó cũng cho thấy được thực trạng huy động của ngân hàng hiện nay ra sao, nguồn nào chiếm đa số và tiềm năng khai thác các nguồn đó trong tương lai như thế nào. PHAN HIẾU PHÚC TC 12-26 MSV: 07A15037N 9 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD TH.S PHAN THỊ MAI HƯƠNG 1.4.2. Chi phí huy động vốn trung và dài hạn Đánh giá nguồn huy động là một mắt xích trong quy trình định giá của ngân hàng bao gồm xác định lãi suất huy động và các chi phí khác có liên quan tới huy động. Trong đó, lãi suất huy động là phần quan trọng nhất, ảnh hưởng tới quy mô và hiệu quả huy động. Lãi trả nguồn huy động = Quy mô huy động x Lãi suất huy động Khi xác định lãi suất huy động NH phải tính toán làm sao cho phù hợp. NH có thể lựa chọn phương pháp xác định lãi suất huy động sau: + Dựa trên tỷ lệ lạm phát và thu nhập kỳ vọng của khách hàng: Việc xác định lãi suất huy động theo cách này thông thường được áp dụng đối với nguồn huy động TDH. Do có thời hạn dài nên những khoản tiền huy động TDH phải có lãi suất huy động lớn hơn tỷ lệ lạm phát và đảm bảo tỷ lệ sinh lời lớn hơn các hoạt động đầu tư khác và những tiện ích mà người gửi hy vọng nhận được từ ngân hàng thì mới thu hút được người dân gửi tiền vào ngân hàng với kỳ hạn dài. + Xác định chi phí huy động vốn bình quân: Chi phí trả lãi bình quân = Chi phí trả lãi Tổng vốn đi vay và tiền gửi Đây là phương pháp được sử dụng rộng rãi nhất. Phương pháp này chú trọng vào cơ cấu hỗn hợp các nguồn vốn mà ngân hàng đã huy động được trong quá khứ và xem xét lãi suất mà ngân hàng phải trả cho mỗi nguồn huy động. Từ việc xác định chi phí trả lãi bình quân, ngân hàng phải kiếm được tỷ suất lợi nhuận sinh lời từ các khoản cho vay và đầu tư phải ít nhất là bằng mới đủ bù đắp được chi phí lãi phải trả cho nguồn vốn đã huy động. Phương pháp này có ưu điểm là dơn giản, dễ xác định nhưng nó vẫn có một số những nhược điểm như: Nó không bao gồm các chi phí liên quan đến huy động vốn như: quảng cáo, khuyến mại; thiếu độ tin cậy nếu muốn sử dụng PHAN HIẾU PHÚC TC 12-26 MSV: 07A15037N Lãi suất huy động Tỷ lệ thu nhập kỳ vọng của người gửi tiền Tỷ lệ lạm phát bình quân = + 10 [...]... nhằm tăng cường nguồn vốn TDH của ngân hàng trong những năm tiếp theo 3.2 Giải pháp tăng cường huy động vốn TDH tại NHĐT&PT Chi nhánh Hà Tĩnh 3.2.1 Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn trung và dài hạn Từng ngân hàng không thể hoàn toàn kiểm soát được lượng tiền của mình, nhưng không vì thế mà ngân hàng không tác động được đến số tiền gửi mà ngân hàng đang giữ Do tiền gửi và các nguồn vốn khác có... MAI HƯƠNG năng, tiện ích của sản phẩm Hệ thống thông tin báo cáo chưa phục vụ kịp thời cho hoạt động kinh doanh và dự báo về thị trường, CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHĐT&PT CHI NHÁNH HÀ TĨNH 3.1 Định hướng công tác huy động vốn trung và dài hạn tại NHĐT&PT Chi nhánh Hà Tĩnh Trước nhu cầu về vốn của nền kinh tế luôn ở mức cao đã buộc các ngân hàng thương... gửi kỳ hạn ngắn có lãi suất tư ng đương tiền gửi dài hạn, nên tỷ trọng vốn huy động ngắn hạn(
