Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Tình hình thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng NHTMCP Dầu khí toàn cầu (GPBank) chi nhánh Hà Nội
1 MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU A: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU CHI NHÁNH HÀ NỘI I.Thực trạng thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội Quy trình thẩm định Phương pháp thẩm định Nội dung thẩm định .6 Minh họa dự án cụ thể thực trạng thẩm định dự án đầu tư II Một số hạn chế thẩm định dự án Ngân Hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội 17 B: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU CHI NHÁNH HÀ NỘI 20 Giải pháp thông tin 20 Giải pháp người .21 Về sở vật chất: 22 Tăng cường quan hệ hợp với ngân hàng bạn nước quốc tế để trao đổi kiến thức, kinh nghiệm quản lý thẩm định dự án, trao đổi thông tin khách hàng .22 Thực chọn lọc phân loại khách hàng có lịch sử vay nợ tốt, khả tài lành mạnh 23 Tổng kết, đánh giá kết tài trợ dự án 23 LỜI MỞ ĐẦU Hiện nay, bối cảnh kinh tế Việt Nam q trình cơng nghiệp hố đại hố đất nước, với q trình hình thành, phát triển hội nhập với kinh tế khu vự giới, việc thực sách đổi mở cửa kinh tế hoạt động theo chế thị trường có quản lý nhà nước cần thiết; đòi hỏi tổ chức kinh tế, doanh nghiệp nhà nước phải đổi trang thiết bị máy móc, cơng nghệ mới, đại nhằm tạo sản phẩm mang tính chiến lược, đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng khả cạnh tranh thị trường Muốn thực điều yêu cầu quan trọng tổ chức kinh tế phải có vốn để đầu tư cho dự án Do vốn cho đầu tư mở phát triển sản xuất kinh doanh rát cần thiết Trong điều kiện kinh tế nay, việc huy động sử dụng nguồn vốn hợp lý doanh nghiệp công việc quan trọng thường xuyên Tín dụng ngân hàng kênh huy động thiếu doanh nghiệp q trình hoạt động, giải vấn đề toán ngắn hạn tài trợ cho dự án trung dài hạn doanh nghiệp Vì tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quan tâm Điều đưa hệ thống ngân hang thương mại nói chung, ngân hàng thương mại cổ phần dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội nói riêng đến hội thách thức Nắm bắt hội mới, ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội triển khai phương án hoạt động nhằm đẩy nhanh doanh số nâng cao chất lượng cho vay Trong thời gian qua ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội đạt thành tự to lớn góp phần tăng thu nhập Ngân hàng góp phần giải vấn đề việc làm thu nhập cho kinh tế Tuy nhiên vấn đề nợ hạn, nợ xấu vấn đề tồn mà ngân hàng chưa thể giải cách triệt để Nó ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động thu nhập Ngân hàng Nguyên nhân sâu xa xuất phát từ việc thẩm định dự án trước cho vay Với vốn kiến thức học trường hiểu biết thực tế trình thực tập, em nhận thấy chất lượng khoản cho vay vấn đề quan trọng Ngân hàng thương mại nói chung ngân hàngTMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội nói riêng Nó phụ thuộc phần lớn vào việc thẩm định dự án Ngân hàng Chính em lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Tình hình thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội ” Kết cấu tiểu luận “lời mở đầu kết luận” gồm hai phần: A: Thực trạng thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội B: Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội Qua đây, em xin chân thành cảm ơn anh chị ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội giúp đỡ em q trình thực tập, giáo hướng dẫn.TS Phạm Thị Mai Khanh hướng dẫn em hoàn thành tiểu luận 4 A: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU CHI NHÁNH HÀ NỘI I.Thực trạng thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội Quy trình thẩm định * Thẩm định sơ Thẩm định sơ trình xem xét đánh giá cách khái quát sơ lược cách tổng thể thực tế dự án, vấn đề dự án, khả thực hiện, độ rủi ro *Thẩm định thức Trong thẩm định thức , cán thẩm định sử dụng công cụ, phương pháp…để đánh giá tiêu đưa số đánh giá xác dự án để có định đắn Tại ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội quy trình gồm: B1: Khi có phát sinh nhu cầu vay vốn khách hàng, cán tín dụng phải hướng dẫn khách hàng lập cung cấp hồ sơ, thông tin cần thiết thân khách hàng dự án B2: Khi nhận hồ sơ thông tin đầy đủ từ phía khách hàng theo yêu cầu, cán thẩm định phải lập báo cáo thẩm định khoản vay, đánh giá nêu rõ ý kiến việc có nên cho vay hay khơng Báo cáo thẩm định phải có ý kiến trưởng phịng tín dụng chi nhánh, cán tín dụng trưởng phịng tín dụng phải hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật ý kiến sau báo cáo chuyển sang cho phịng thẩm định B3: Sau nhận báo cáo thẩm định ý kiến cán tín dụng vay hồ sơ khách hàng phịng tín dụng chuyển sang, trưởng phịng thẩm định phải thực rà soát, kiểm tra hồ sơ xem đầy đủ hồ sơ ký nhận chưa, chưa đầy đủ đề nghị bổ sung thêm, đầy đủ chuyển sang bước B4: Trưởng phòng thẩm định sau xem xét hồ sơ xác định đầy đủ thông tin theo quy định vào sổ theo giõi giao trách nhiệm cho cán thẩm định B5: Cán thẩm định tiến hành thẩm định chi tiết khoản vay theo quy định, lập báo cáo thẩm định, đưa ý kiến cụ thể báo cáo phải chịu trách nhiệm trước pháp luật cấp ý kiến Trong trường hợp khoản vay đánh giá cho vay cán thẩm định phải đề xuất mức cho vay, thời hạn, lãi suất cho vay, điều kiện tài sản đảm bảo, phương án trả nợ điều kiện khác có liên quan.Trong trường hợp khơng cho vay phải nêu rõ lý khơng cho vay B6: Trưởng phịng thẩm định kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp, tính xác báo cáo thẩm định, tính pháp lý hồ sơ vay vốn, có ý kiến cụ thể báo cáo thẩm định chịu trách nhiệm trước cấp pháp luật ý kiến B7: Sau báo cáo thẩm định Giám Đốc Phó giám đốc chi nhánh phê duyệt, phòng thẩm định chuyển báo cáo thẩm định cho phịng tín dụng để hồn tất thủ tục cịn lại, trình lãnh đạo nơi trực tiếp cho vay định, chi nhánh ngân hàng cấp chuyển hồ sơ vay kèm theo báo cáo thẩm định lên ngân hàng cấp vay vượt quyền phán cho vay chi nhánh B8: Lưu hồ sơ, vào sổ theo dõi Phương pháp thẩm định Hiện để thẩm định dụ án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP dầu khí toan cầu thường sử dụng số phương pháp phương pháp so sánh tiêu, phương pháp phân tích độ nhạy dụ án, phương pháp thẩm định theo trình tự Nội dung thẩm định a.Thẩm định lực khách hàng: Đối với khách hàng doanh nghiệp, cán thẩm định cần kiểm tra: - Tư cách pháp nhân - Tình hình sản xuất kinh doanh - Cách thức, khả năng, kinh nghiệm tổ chức kinh doanh, quản lý điều hành - Uy tín, lợi kinh doanh thơng tin phi tài khác - Thực trạng tài Đối với khách hàng cá nhân tổ hợp tác: Thẩm định tình hình kinh doanh , thu nhập tại, nhu cầu tiêu dùng thực tế tài sản b.Thẩm định dự án đầu tư: - Cơ sở pháp lý dự án - Thẩm định phương diện kỹ thuật -.Thẩm định dự án phương diện tổ chức - Thẩm định khía cạnh tài + Xác định mức vốn đầu tư cho dự án + Xác định nguồn vốn đảm bảo nguồn vốn tài trợ cho dự án + Thẩm định chi phí, doanh thu lợi nhuận hàng năm dự án + Thẩm định tiêu hiệu tài Minh họa dự án cụ thể thực trạng thẩm định dự án đầu tư a Giới thiệu dự án: Tên dự án: Đầu tư mua 01 tàu biển hàng khô cấp hạn chế III trọng tải 1.500 Loại hình dự án: Vừa Chủ đầu tư: Cơng ty TNHH vận tải Đông Long Địa điểm đầu tư: Mua lại công ty TNHH vạn tải thuỷ Rạng Đông Sảm phẩm dự án: Vận tải hàng hoá 7 Tổng số vốn đầu tư: 9.190.000.000 đồng (bao gồm VAT) Trong đó: - Vốn vay ngân hàng: 6.500.000.000 đồng Vốn tự có: 2.690.000.000 đồng Hình thức đầu tư: Mua tàu qua sử dụng năm b Thẩm định chủ đầu tư: Tên doanh nghiệp vay vốn: Công ty TNHH vận tải Đông Long Do bà Trần thị Trương - Chức vụ giám đốc làm đại diện Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh số 2702001710 sở kế hoạch đầu tư Nam Định cấp ngày 08/08/1997; chứng nhận đăng kí mã số thuế số 2900808724 ngày 14/8/1997 chi cục thuế Nam Định cấp địa chỉ: Xóm - Lạc Đạo - Huyện Giao Thuỷ- Nam Định Điện thoại – Fax: 0383.217344 Vốn điều lệ: 5.000.000.000 Ngành nghề kinh doanh: Vận tải hàng hoá, hành khách đường thuỷ; vận tải hàng hoá hành khách đường Số tài khoản toán: 614-10-00-003536-2 Ngân Hàng Nông Nghịêp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Tỉnh Nam Định c Thẩm định dự án đầu tư c1 Cơ sở pháp lý dự án - Căn Bộ luật hàng hải Việt Nam ngày 14/06/2005 nghị định 115/27/NĐ-CP ngày 5/7/2007 Chính Phủ qui định điều kiện kinh doanh dịch vụ vận tải biển - Căn nghị định 49/2006/NĐ-CP ngày 18/05/2006 Chính phủ quy định đăng kí mua bán tàu biển - Căn điều lệ Công ty TNHH vận tải Đông Long c2 Thẩm định hiệu đầu tư */Quy mô dự án: Tổng mức vốn đầu tư dự án 9.190.000.000 đồng Nội dung đầu tư: TT Trong : TÊN THIẾT HƠ HIỆU BỊ Tổng cộng Tàu biểt vỏ Đông Long thép chở hàng không cấp hạn chế III trọng tải 2000 SỐ LƯỢNG 01 THÀNG TIỀN 9.910.000.000 9.910.000.000 - Vốn tự có 2.690.000.000 đồng - Vốn Vay Ngân hàng 6.500.000.000 đồng Vốn vay ngân hàng sử dung để đầu tư mua tàu vận tải biển vỏ thép chở hàng khô cấp hạn chế III qua sử dụng năm, có trọng tải 2000 Đầu dự án Hiện Công ty TNHH vận tải Đông Long ký kết hợp đồng vận chuyển với số công ty sản xuất hàng hố địa bàn Cơng ty tham gia với công ty TNHH vận tải thuỷ Rạng Đông ký hợp đồng vận tải hàng hố với cơng ty CP VT TM Phuơng Hà, Công ty vận tải biển Thanh Hải, Cơng ty TNHH DV- TM Hải Chính vận chuyển xi măng, phụ gia, sắt thép với lộ trình từ cảng Hải Phịng đến cảng Sài Gịn ngược lại Các hợp đồng tiếp tục thực tàu chuyển quyền sở hưu sang cho Cơng ty TNHH vận tải Đơng Long Ngồi ra, Cơng ty cịn tìm kiếm thêm nhiều hợp đồng khác có giá trị lớn Do đầu dự án ổn định 9 */ Thẩm định chi phí dự án Khoản mục đầu tư Hệ số điều chỉnh giá Tt Tiền ăn sỹ quan, thuyền viên Lương cho sỹ quan, thuyền viên Bảo hiểm xã hội Chi phí nhiên liệu, dầu nhớt loại Chi phí quản lý Chi phí bảo hiểm hàng năm Lệ phí cảng biển Chi phí vật dụng sinh hoạt Chi sửa 10 chữa lớn Chi phí 11 đăng kiểm Chi phí sửa 12 chữa thường xuyên 13 Phí hoa hồng Tổng phí 14 hoạt động - Bảng số Năm Khai thác 1,000 1,020 1,040 1,061 1,082 1,104 1,104 1,104 130 133 135 138 141 144 144 1,10 144 144 2.640 2.693 2.747 2.802 2.858 2.915 2.915 2.915 2.91 10 1,104 1,104 144 144 2.915 2.915 512 522 532 543 554 554 554 554 554 554 320 326 333 340 346 353 353 353 353 353 353 188 144 147 150 153 153 153 153 153 153 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 46 47 48 49 50 50 50 50 50 50 120 94 98 102 106 106 106 106 106 106 254 259 264 270 275 280 280 280 280 280 280 7 45 7 7 7 7 281 216 221 225 230 230 230 230 230 230 47 38 38 38 36 37 38 38 38 4.686 4.620 4.713 4.808 4.904 4.904 4.904 38 4.90 4.904 Thuế VAT 384 287 293 298 304 304 304 304 304 Thuế VAT đầu vào 62 57 58 59 60 60 60 60 60 15 Thuế VAT đầu 446 344 350 357 365 365 365 365 365 Tổng chi phí hoạt 5.20 16 động sau thuế 5.070 4.907 5.006 5.106 5.208 5.208 5.208 5.208 */ Phân tích hiệu kinh tế Dự án: - Cơ cấu nguồn vốn dự án : + Vốn tự có (29%) : 9.190.000.000 đồng 2.690.000.000 đồng 4.904 304 60 365 5.208 10 + Vay ngân hàng(71%): 6.500.000.000 đồng - Dòng tiền dự án tiêu tài chính: Năm TT Chỉ tiêu Ngân lưu vào Tổng doanh Thu Thay đổi khoản 10 0 0 9190 5961 5178 5420 5555 5860 5894 5894 5894 5894 5805 9190 5070 4907 5006 5106 5208 5208 5208 5208 5208 5208 Khoản phải trả Thay đổi tồn quỹ tiền mặt Thuế VAT [1 - 2] NPV IRR -938 216 -14,4 -14,7 -15 động sau thuế Thay đổi phải nộp Thuế TNDN Ngân lưu ròng 8438 7430 7343 7490 7640 7655 7655 7655 7655 7655 9375 7214 7358 7505 7655 7655 7655 7655 7655 7655 phải thu Thanh lý tài sản cố định Ngân lưu Chi đầu tư Chi phí hoạt -253 8,13 -4,92 -5,02 -5,12 0 0 760,5 -24,4 14,75 15,06 15,4 0 0 384,2 287 292,6 298,4 304 304,3 304,3 304 304 304,3 111,9 140,1 337 381,5 381,5 381 381 291,9 -9190 2477 2252 1923 1936 1780 1761 1761 1761 1761 1850 1095 17,7 % Năm 10 TT Chỉ tiêu Ngân lưu vào 6500 8438 7430 7343 7490 7640 7655 7655 7655 7655 7655 Tổng doanh 9375 7214 7358 7505 7655 7655 7655 7655 7655 7655 thu 11 Thay đổi khoản -938 216 -14,4 -14,7 -15 0 0 phải thu Giá trị phần vốn vay 6500 NHTM Thanh lý tài sản cố định Ngân lưu 8950 8139 7180 7247 7206 7336 5894 5894 5894 5894 5805 Chi đầu tư 8950 Chi phí hoạt 5070 4907 5006 5106 5208 5208 5208 5208 5208 5208 động sau thuế Thay đổi Khoản phải -253 8,13 -4,92 -5,02 -5,12 0 0 trả Thay đổi tồn 760,5 -24,4 14,75 15,06 15,4 0 0 quỹ tiền mặt Trả nợ vốn 2178 2002 1827 1651 1476 0 0 vay ngân hàng Thuế VAT 384,2 287 292,6 298,4 304 304,3 304,3 304 304 304,3 phải nộp Thuế TNDN 0 111,9 140,1 337 381,5 381,5 381 381 291,9 Ngân lưu ròng -250 299,3 250 96,88 284,7 304 1761 1761 1761 1761 1850 [1 - 2] NPV 1369 Nguồn: Phịng tín dụng Ngân Hàng TMCP dầu khí chi nhánh Hà Nội + Giá trị (NPV): 1.095.000.000 đồng + Hệ số hoàn vốn (IRR): 17,7% cao lãi suất vay ngân hàng thời điểm 13,5% + Thời gian hoàn vốn: 4,7 năm (58 tháng) Với giả định: + Số năm tầu sử dụng : 10 năm + Lãi suất chiết khấu: 13,20%/năm + Lãi suất vay ngân hàng: 13,20%/năm + Doanh thu hoạt động bình qn: 7.738.241.154 đồng + Chi phí hoạt động bình quân: 5.113.966.924 đồng 12 -Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến đầu vào dụ án Nhân tố tăng giá đầu vào Các tiêu khảo sát Phương án ban đầu Đầu vào tăng giá dầu tăng, trượt giá 0% 1% 2% 4% NPV 1.095 1.095 1.083 1.071 1.046 IRR 17,66% 17,66% 17,62% 17,58% 17,50% Với biến động chi phí tăng đến 4% với mức tăng chung bình 2% NPV có xu hướng giảm từ 1.071 đến 1.046>0 IRR có xu hướng giảm từ 17,58% đến 17,50% nhiên TRR =17,50%>13,20% lãi suất ngân hàng dụ án hiệu Nhân tố tăng vốn đầu tư: Phân tích độ ổn định hiệu đầu tư Mức tăng vốn đầu tư Phương án Các tiêu khảo sát ban đầu 1% 1.5% 2% NPV 1095 1095 1021 984 947 IRR 17,66% 17,66% 17,38% 17,25% 17,11% Nguồn: Phịng tín dụng Ngân Hàng TMCP dầu khí chi nhánh Hà Nội Với biến động tăng vốn đầu tư từ 1% đến 2% NPV giảm từ 1021 đến 974 >0, IRR giảm từ 17,7% đến 17,11% Tuy nhiên, IRRmin= 17,7%>13,50% lãi suất vay ngân hàng Dự án đản bảo hiệu Nếu hai nhân tố vốn đầu tư giá tăng: Các tiêu khảo sát NPV IRR NPV IRR Hệ số khả trả nợ trung bình Phương án ban đầu 0% Đầu vào Vốn đầu tư 0% 1.095 1.096 17,66% 117,66% 1.369 1.370 23,06% 123,06% 1,37 2,37 Mức tăng 1% 2,0% 4% 1% 1.009 0,17 1.364 0,23 1,5% 960 0,17 1.356 0,23 2% 898 0,17 1.335 0,23 1,35 1,35 1,34 13 Nguồn: Phịng tín dụng Ngân Hàng TMCP dầu khí chi nhánh Hà Nội Cước phí vận chuyển Các tiêu khảo Cước phí vận tải -5% -2% 2,0% 3% Phương án ban đầu 1.095 (140) 601 1.598 1.836 17,66% 13,52% 16,02% 19,28% 20,08% 1.369 134 875 2.110 23,06% 14,85% 19,69% 26,25% 28,35% sát NPV IRR NPV IRR Hệ số khả 1,37 1,20 1,30 1,43 1,47 trả nợ trung bình Nguồn: Phịng tín dụng Ngân Hàng TMCP dầu khí chi nhánh Hà Nội Dự án khơng có hiệu cước phí đầu vào giảm 5% Tuy nhiên khả khơng thể xảy nhu cầu chở hàng đường biển lớn Các hệ số khả trả nợ trung bình đủ tiêu chuẩn Chỉ số doanh lợi dự án Chỉ số doanh lợi dự án PI = 1,34 > Chỉ số cao chứng tỏ khả sinh lời dự án cụng cao Một đồng vốn ban đầu bỏ ban đầu thu 1,34 đồng */ Thẩm định thu nhập dự tính dự án Biểu số TT Khoản mục đầu Tư Tổng doanh thu Tổng chi phí hoạt động Chi phí sản suất Khấu hao Chi phí trả lãi vốn vay Lãi vay vốn lưu động - Năm khai thác 10 9.375 7.214 7.358 7.505 7.655 7.655 7.655 7.655 7.655 7.655 6.966 6.616 6.558 6.504 6.451 6.293 6.293 6.293 6.293 6.612 5.070 4.907 5.006 5.106 5.208 5.208 5.208 5.208 5.208 5.208 919 919 919 919 919 919 919 919 919 919 792 634 475 317 158 185 156 159 162 165 165 165 165 165 485 14 Thu nhập trước thuế Thuế thu nhập (28%) Lợi nhuận dịng Lợi nhuận tích 2.409 598 799 1.001 1.204 1.362 1.362 1.362 1.362 1.043 112 140 337 381 381 381 381 292 2.409 598 688 861 867 981 981 981 981 751 2.409 3.007 3.694 4.555 5.422 6.403 7.384 8.365 9.346 10.096 Nguồn: Phịng tín dụng Ngân Hàng TMCP dầu khí chi nhánh Hà Nội Nếu dự án thực tạo thu nhập bình quân năm 1.096.903.103 đồng Nguồn lợi nhuận lớn so với quy mô dự án Thẩm định thời gian hồn vốn bình qn n ( LNSTi KHCBi )i *n i (1 i ) PP i1 5,9n P0 Với i, i 1 n năm có dịng tiền suất hiện, n 10 , P0 9.190.000.000 tổng giá trị vốn đầu tư ban đầu 5,9 năm tương đương với năm 11 tháng Kết phù hợp với thời gian hoàn vốn tiêu chuẩn chuẩn dự án ( năm) */ Thẩm định nguồn trả nợ dự án TT Khoản Mục Đầu Tư Giá trị tài sản đầu kỳ Đầu tư kỳ Mức trích khấu hao kỳ Năm khai thác 10 9.190 8.271 7.352 6.433 5.514 4.595 3.676 2.757 1.838 919 9.190 919 919 919 919 919 919 919 919 919 919 15 Khấu hao tích luỹ Giá trị tài 919 1.838 2.757 3.676 4.595 5.514 6.433 7.352 8.271 9.190 8.271 7.352 6.433 5.514 4.595 3.676 2.757 1.838 919 sản cuối kỳ Nguồn: Phịng tín dụng Ngân Hàng tmcp dầu khí chi nhánh Hà Nội Nguồn trả nợ Ngân hàng công ty lấy từ khấu hao lợi nhận sau thuế Cụ thể sau: -Trích 70% khấu hao : 70% x 919.000.000 = 643.000.000 đồng - Trích 68% lợi nhuận sau thuế bình qn: 68% x 1.096.903.103 = 686.589.411 đồng - Tổng cộng mức trích 1.329.889.411 đồng - Thời hạn cho vay 60 tháng - Thời hạn trả nợ 60 tháng -Mức trả nợ hàng quý là: 332.472.352 đồng - Thời gian bắt đầu vay: Tháng năm 2007 - Thời gian bắt đầu trả nợ : Tháng 12 năm 2007 - Trả nợ gốc lãi theo quý - Lãi suất cho vay : Áp dụng lãi suất 13,5%/ năm tương đương với lãi suất 1,25%/ tháng, tháng lại điều chỉnh lần Lãi suất hạn 150% lãi suất hạn */.Thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay Bên vay sở hữu lơ đất có giá trị 660.000.000 đồng bên vay cam kết dùng quyền sử dụng đất tàu mua để làm tài sản đảm bảo cho khoản vay Tổng giá trị tài sản đảm bảo trị giá 9.850.000.000 đồng Kết luận 9.19 - 16 Qua kết thẩm định dụ án mua tàu biển chở hàng khô, cấp hạn chế III công ty TNHH vận tải thuỷ Đông Long tổ thẩm định có nhận xét sau: - Điều kiện khách hàng tính pháp lý cơng ty, dự án đầy đủ - Tình hình tài cơng ty lành mạnh, doanh số hoạt động dự kiến thực dự án tương đối cao - Chủ đầu tư có đầy đủ khả thực dự án - Nếu dự án thực vào hoạt động đáp ứng nhu cầu thị trường vận tải hàng hoá đường biển, tạo việc làm cho nhiều người lao động, tạo thu nhập cho công ty, tạo thêm thu nhập cho Ngân Hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội, tạo nguồn thu cho ngân sách Nhà nước tăng cường giao lưu, trao đổi hàng hoá vùng miền nước - Thời gian hoàn vốn dự án năm 11 tháng phù hợp với quy mơ dự án Dự án có nguồn trả nợ chắn từ khoản trích khấu hao lợi nhuận sau thuế hàng năm.Các tài sản bảo đảm bên vay cung cấp xác khơng có khả trượt giá thời hạn cho vay Kiến nghị tổ thẩm định: Qua kết thẩm định dự án mua tàu vỏ thép chở hàng khô Công ty TNHH vận tải thuỷ Đông Long, tổ thẩm định đề nghị ban lãnh đạo Ngân Hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội phê duyệt cho Công ty TNHH vận tải thuỷ Đông Long vay để thực dự án với số tiền 6.500.000.000 đồng với lãi suất cho vay 13.5% / năm ( tương đương với 1.25% tháng) tháng điều chỉnh lãi suất lần, kỳ hạn năm, trả lãi định kỳ theo quý.khoản nợ đảm bảo toàn giá trị tài sản đảm bảo bao gồn tài sản chủ dự án tài sản vay 17 II Một số hạn chế thẩm định dự án Ngân Hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội - Việc tính tốn tiêu NPV, IRR, PP… đề cập mang tính hình thức, khơng coi tiêu trọng yếu Giá trị thời gian tiền không đề cập nhiều dự án, điều nhiều gây ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài dự án - Thẩm định tài chưa đảm bảo ba giai đoạn; Trước, sau cho vay Quá trình thẩm định Ngân hàng quy định bao gồm giai đoạn song cán ngân hàng dường đề cập đến việc thẩm định ban đầu cịn việc thường xun đánh giá, thẩm định tình hình tài doanh nghiệp, tình hình sử dụng vốn chưa quan tâm nhiều - Một số tài sản thời gian khấu hao hết kết thúc dự án giá trị sử dụng Việc hoàn trả hay định giá tài sản hoàn trả vốn lưu động kết thúc dự án chưa có quy định cụ thể - Theo quy định Ngân Hàng, nhiệm vụ cán tín dụng giai đoạn quản lý thường xuyên đánh giá tình hình tài khả trả nợ khách hàng, việc trả nợ hạn, đánh giá lại tài sản chấp việc định kỳ đánh giá tài sản chấp chưa thực Ngoài ra, ngân hàng chưa có quy định đảm bảo việc tuân thủ thủ tục tín dụng, ngăn ngừa rủi ro chấm dứt hợp đồng có khả gây tổn thất cho ngân hàng - Số nhân viên thực có lực khơng đủ để đáp ứng cho yêu cầu công việc Đội ngũ nhân viên ngân hàng hoạt động chưa đồng đều, số nhân viên thực có lực thiếu dẫn đến tình trạng người có khả phải làm việc nhiều Số cịn lại để hồn thành tốt cơng việc phải cần đến trợ giúp nhiều người - Thơng tin cịn thiếu hụt 18 Trong thực tế, thông tin doanh nghiệp dự án thường thiếu hụt khơng đầy đủ, cán tín dụng có nguồn báo cáo tài doanh nghiệp hồ sơ dự án chủ đầu tư cung cấp Những cơng việc cịn lại phần lớn lại dựa vào kinh nghiệm, khả trình độ họ - Việc kiểm sốt mục đích sử dụng vốn vay chưa chặt chẽ, số trường hợp cho khách hàng rút tiền mặt chuyển tiền vay vào tài khoản tiền gửi Đã xảy trường hợp khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích, gây thất vốn, khách hàng khơng có khả trả nợ ngân hàng - Việc kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh (SXKD) TSĐB nhiều hình thức, đối phó cho qui định Ngân hàng, phiếu kiểm tra lập thường xuyên bổ sung vào hồ sơ lưu trữ, nhìn chung thiếu đánh giá, phân tích cách xác khả trả nợ khách hàng để có biện pháp xử lý thích hợp trước rủi ro có khả xảy - Khơng trọng kiểm tra khách hàng truyền thống, kiểm tra nghiêng báo cáo từ phía người vay khơng trọng phân tích, đánh giá tình hình thực tế Thơng thường CBTD có biện pháp xử lý sau phát sinh nợ hạn, có số trường hợp gia hạn trước cho khách hàng bổ sung “đơn xin gia hạn sau” để hoàn thiện thủ tục Việc đánh giá, phân tích đơn xin gia hạn khách hàng không thực cách kỹ lưỡng đánh giá đơn xin vay Thông thường khách hàng chuyển đơn xin gia hạn lên, CBTD xuống kiểm tra đối chiếu tình hình thực tế (có trường hợp khơng xuống kiểm tra), sau lập tờ trình trình Tổng giám đốc duyệt gia hạn nợ không Việc xử lý nợ hạn chuyển cho phận xử lý thuộc phịng khác dẫn tới tượng CBTD cho vay phát sinh nợ hạn trông chờ, ỷ lại vào phận xử lý nợ hạn, không phối hợp tốt với phận xử lý nợ hạn Một số CBTD khác chuyển môi trường làm việc bng 19 xi với nợ q hạn cũ Trong phận xử lý nợ hạn lại cho trách nhiệm thuộc CBTD nên bng xi, khơng nhiệt tình cơng việc CBTD khơng tham gia vào q trình xử lý nợ không rút học xương máu, khơng thấy tính phức tạp, thủ đoạn, mánh khoé khách hàng… để kịp thời rút kinh nghiệm, tích luỹ trình độ, kiến thức nhằm nâng cao chất lượng việc thẩm định, đánh giá, quản lý khoản vay B: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU CHI NHÁNH HÀ NỘI Qua q trình thực tập Ngân Hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội tìm hiểu thực trạng thẩm định dự án dự án Ngân hàng, em xin đưa số giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định dự án Ngân Hàng Giải pháp thông tin Để hệ thống thông tin đạt hiệu quả, ngân hàng cần có phận chuyên trách giúp thu thập xử lý thông tin, yêu cầu đặt hệ thống thông tin phải thu thập đầy đủ kịp thời, hợp lý, quán, bảo mật, sử dụng mục đích Theo định kỳ có phát sinh, thơng tin tín dụng khách hàng phải thu thập, ghi chép, xử lý kịp thời để phản ánh xác mức độ rủi ro lực khách hàng việc thực nghiã vụ với ngân hàng đồng thời giúp ngân hàng có định điều chỉnh đắn Mọi khách hàng có quan hệ tiền gửi tiền vay Ngân hàng khách hàng lớn, có uy tín thị trường chưa có quan hệ với ngân hàng TMCP dầu khí chi nhánh Hà nội đề phải ghi 20 chép, lưu trữ thơng tin có liên quan Các thơng tin phải thu thập từ nguồn cung cấp hợp lệ có xác đáng, thơng tin phải lưu trữ, bảo quản, sử dụng theo chế độ bảo mật tài sản riêng có ngân hàng, cán có liên quan cấp có thẩm quyền cho phép sử dụng thông tin Hệ thống thông tin tín dụng phải tổ chức thành mạng lưới thống từ trung ương đến sở theo hình thức tập trung kết hợp với phân tán Tức toàn thơng tin khách hàng có quan hệ với sở giao dịch, chi nhánh ngân hàng TMCP dầu khí tập hợp lưu trữ trung tâm điều hành ngân hàng TMCP dầu khí đồng thời chi nhánh nơi khách hàng có quan hệ Đặc biệt ngồi thơng tin tài hoạt động khách hàng cịn phải thu thập thơng tin phi tài lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp, mơi trường kinh doanh yếu tố thi trường, địa vị pháp lý doanh nghiệp, nhà cung cấp, kênh phân phối tiếp thị sản phẩm, kế hoạch chiến lược kinh doanh, uy tín, danh tiếng thương hiệu doanh nghiệp Cán làm việc máy tổ chức thơng tin tín dụng phải cán chuyên trách có am hiểu hoạt động ngân hàng thương mại, quản trị rủi ro hiểu biết công nghệ thông tin Giải pháp người - Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cán bộ, nhân viên Trình độ cán bộ, nhân viên ngân hàng mạnh lớn ngân hàng nên thời gian tới Ngân Hàng TMCP dầu khí chi nhánh Hà Nội cần có lớp đào tạo nghiệp vụ ngắn ngày nhằm bồi dưỡng, nâng cao trình độ cán bộ, nhân viên, tạo điều kiện thuận lợi cho nhân viên muốn học tập nâng cao trình độ Cần liên kết với trường đại học, học viện việc đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, nhân viên Tăng cường quản lý, giám sát chặt chẽ hoạt động nghiệp vụ cán bộ, nhân viên, tránh tình trạng đáng tiếc xảy ... VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU CHI NHÁNH HÀ NỘI I.Thực trạng thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội Quy trình thẩm định * Thẩm định sơ Thẩm định. .. vốn ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội B: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Hà Nội Qua đây, em xin chân thành... cứu: ? ?Tình hình thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP dầu khí toàn cầu chi nhánh Hà Nội ” Kết cấu tiểu luận “lời mở đầu kết luận” gồm hai phần: A: Thực trạng thẩm định dự án đầu tư vay vốn