Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp TrÇn ThÞ Minh Thuý LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đề tài: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ở Ngân hàng TMCP Phương Nam Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp TrÇn ThÞ Minh Thuý Lời mở đầu Trong những năm qua, nước ta đã thực hiện vận hành nền kinh tế theo cơ chế thị trường. Môi trường kinh tế cạnh tranh đã tạo ra triển vọng điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp nói chung và các doanh nghiệp ngân hàng nói riêng. Sau khi hệ thống ngân hàng được tổ chức lại, trở thành hệ thống ngân hàng hai cấp theo nghị định 53/HĐBT, các ngân hàng thương mại đã được tách rời với tư cách là đơn vị kinh doanh tiền tệ mà mục tiêu chủ yếu của nó là tối đa hoá lợi nhuận. Nhưng đồng thời cơ chế thị trường với đầy rẫy những rủi ro bất trắc lại đặt các doanh nghiệp (trong đó có doanh nghiệp ngân hàng) trước những thử thách khốc liệt, nghiệt ngã bởi sự cạnh tranh để tồn tại và phát triển. Rủi ro luôn là căn bệnh bẩm sinh vốn có của nền kinh tế thị trường. Gắn liền với khả năng thu lợi nhuận cao thì bao giờ cũng xuất hiện những tiềm tàng rủi ro đối với nó. Đáng chú ý là trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ khả năng rủi ro đối với các doanh nghiệp ngân hàng là con số cộng khả năng rủi ro đối với các doanh nghiệp trong các ngành, các lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân. Bởi vì trong điều kiện cơ chế thị trường, nguồn vốn cho vay ngân hàng để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh - dịch vụ của các doanh nghiệp bao giờ cũng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn sản xuất kinh doanh của họ. Như vậy bất kỳ rủi ro nào dù lớn hay nhỏ, xảy ra ở bất kỳ một doanh nghiệp sản xuất kinh doanh nào có quan hệ giao dịch tín dụng với ngân hàng cũng đều gây ra rủi ro cho ngân hàng. Điều đó cho thấy rủi ro là vấn đề phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng bao giờ cũng là một vấn đề được quan tâm hàng đầu vì nó có liên quan và tác động trực tiếp đến sự sống còn của các ngân hàng. Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp TrÇn ThÞ Minh Thuý ở nước ta vấn đề rủi ro tín dụng và các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trong kinh doanh của các ngân hàng thương mại đã được đề cập đến từ mấy năm nhưng chủ yếu mới trên phương diện lý luận. Cần có sự tổng kết rút kinh nghiệm hoạt động thực tiễn của các ngân hàng. Nhận thức được mối nguy hiểm và hậu quả không lường trước do các rủi ro tín dụng ngân hàng gây ra, cùng với những kiến thức và bài học thu được trong đợt thực tập tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam, em xin mạnh dạn chọn đề tài: "Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ở Ngân hàng TMCP Phương Nam" để nghiên cứu. Tuy nhiên, với thời gian và trình độ có hạn, kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều nên bản thân không tránh khỏi thiếu sót. Mong được sự đóng góp ý kiến của các thầy cô và bạn đọc. Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Thị Minh Thuý Chng I Ngõn hng thng mi v ri ro tớn dng trong nn kinh t th trng I. Ngõn hng thng mi trong nn kinh t th trng 1. Khỏi nim v ngõn hng thng mi Ngõn hng thng mi (NHTM) l mt b phn khụng th tỏch ri khi i sng xó hi, l mt sn phm c bit ca nn kinh t th trng. S ra i ca NHTM ỏnh du mt bc nhy vt trong quỏ trỡnh phỏt trin i lờn ca nhõn loi. Ngõn hng thng mi hin nay l kt qu tt yu ca quỏ trỡnh phỏt trin ca nn kinh t tin t. H thng ngõn hng thng mi cú mt bc lch s hỡnh thnh v phỏt trin ht sc riờng bit vi cỏc ngnh kinh doanh khỏc. Hỡnh thc s khai l cỏc c s chuyờn ct gi vng v tin h cho ngi gi v nhn c mt khon l phớ gi l hoa hng. Ban u, cỏc c s ny gi li ton b s tin v vng ca khỏch hng, song v sau, qua thc t hot ng, h nhn thy vic gi li 100% tin gi ca khỏch hng l khụng cn thit. Vỡ trng hp tt c khỏch hng n rỳt tin v vng cựng mt lỳc l hu nh khụng xy ra. Do vy, h quyt nh khụng gi li ton b s tin gi ca khỏch hng, s cũn li h s u t cho vay thu li nhun. Trờn c s tng s tin gi ca khỏch hng, cỏc c s ny cú th s dng mt phn u t cho vay v thc hin mt s dch v nh thanh toỏn h, chuyn tin h, v.v n lỳc ny, ngõn hng ra i. Phỏp lnh ngõn hng, hp tỏc xó tớn dng v cụng ty ti chớnh Vit Nam ó nh ngha ngõn hng thng mi: "Ngõn hng thng mi l mt t chc kinh doanh tin t m hot ng ch yu v thng xuyờn l nhn tin gi ca khỏch hng vi trỏch nhim hon tr v s dng s tin ú cho vay, thc hin nghip v chit khu cỏc phng tin thanh toỏn. Ngõn hng thng mi ging nh cỏc t chc kinh doanh khỏc l hot ng vỡ mc ớch thu li nhun l t chc kinh doanh c bit vỡ i tng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Thị Minh Thuý kinh doanh ca nú l tin t trong ú hot ng tớn dng l c trng ch yu c thc hin bng cỏch thu hỳt vn tin t trong xó hi cho vay. 2. Cỏc chc nng ca Ngõn hng thng mi 2.1. Chc nng lm trung gian tớn dng Trong quỏ trỡnh vn ng ca vn tin t trong nn kinh t, tt yu s xy ra tỡnh trng cú nhng ch th (bao gm c doanh nghip, cỏ nhõn v cỏc c quan Nh nc, t chc xó hi) cú vn tin t tm thi nhn ri cha s dng n, ng ghi cng trong quỏ trỡnh ú li cú nhng ch th cú nhu cu vn b sung tm thi, song gia ch th ny khụng phi lỳc no cng trc tip tho món ln nhau v cỏc nhu cu v vn. Vi vai trũ lm trung gian tớn dng, NHTM ng ra lm trung gian tp trung huy ng cỏc ngun vn tm thi nhn ri ca cỏc ch th cú vn cha s dng n cho cỏc ch th thiu vn vay. Nh vy, NHTM va l ngi nhn tớn dng (ngi i vay) v va l ngi cp tớn dng (ngi cho vay). Chc nng trung gian tớn dng ca NHTM cú tỏc dng rt ln i vi ton b nn kinh t, nú lm cho ngun tin t tm thi nhn ri c s dng trit , tng nhanh tc luõn chuyn vn ca ton xó hi, quỏ trỡnh tỏi sn xut nh vy c tin hnh liờn tc, khn trng v m rng. 2.2. Chc nng lm trung gian thanh toỏn Thc hin chc nng ny, NHTM thay mt cho khỏch hng tin hnh cỏc nghip v cú tớnh cht k thut liờn quan n s vn ng ca vn tin t ca khỏch hng. Nghip v ny bao gm: Bo qun tin t, tin hnh thanh toỏn theo u nhim ca khỏch hng, nhp tin vo ti khon, theo dừi s sỏch Ngha l ngõn hng ng ra lm trung gian thanh toỏn gia cỏc khỏch hng, giỳp h khụng phi trc tip thanh toỏn vi nhau. Cụng vic ny ca ngõn hng ngy cng m rng v quy mụ v phm vi. Ngy nay, NHTM thc hin i b phn cỏc khon chi tr v hng hoỏ v dch v ca cỏc doanh nghip v c mt b phn chi tr ca cỏ nhõn. Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Thị Minh Thuý Chc nng ny cú mi quan h gn bú hu c vi chc nng trung gian tớn dng. Vic m ti khon ca khỏch hng, nhn tin gi v thanh toỏn h khỏch hng ó to ra c s ngõn hng cú thờm ngun vn m rng cho vay. K. Mark ó vit: "Cụng vic ca ngi th qu chớnh l ch lm trung gian thanh toỏn. Khi ngõn hng xut hin thỡ chc nng ny c chuyn giao sang ngõn hng. Tuy nhiờn, khỏc vi ngh kinh doanh tin t di hỡnh thc ban u gin n v thun tuý ca nú - ngha l tỏch khi ch tớn dng - trong ngõn hng, thỡ chc nng trung gian tớn dng gn bú mt cỏch cht ch vi trung gian thanh toỏn. Ngõn hng dựng s tin ca nh t bn ny cho vay". Chc nng ny to iu kin thun li cho cỏc doanh nghip trong quan h thanh toỏn vi nhau, lm gim i ỏng k nhng chi phớ cú liờn quan n lu thụng tin mt i vi tng doanh nghip cng nh i vi ton xó hi. 2.3. Chc nng "to tin" Hai chc nng lm trung gian tớn dng v trung gian thanh toỏn l tin phỏt sinh chc nng "to tin" ca NHTM. Quỏ trỡnh to tin ca h thng NHTM l quỏ trỡnh m rng nhiu ln tin gi thụng qua k hn. Quỏ trỡnh ny c thc hin thụng qua hot ng tớn dng v t chc thanh toỏn khụng dựng tin mt trong h thng ngõn hng. Nu ch xột thun tuý kh nng to ra ngoi t thỡ vi mt khon d tr mi c cung cp thờm, ton b h thng NHTM cú th to ra c mt lng tin gi qua ngõn hng gp nhiu ln d tr ban u m h nhn c. Lng tin ny t l nghch vi t l d tr bt buc v t l thun vi lng d tr mi c cung cp ban u, iu ny c biu hin qua cụng thc sau: Lng tin gi;m rng = Error! x Lng d tr mi Tuy nhiờn, vic m rng tin gi nh trờn mi ch l kh nng m thụi. Mc m rng tin gi ca NHTM lờn bao nhiờu ln cũn ph thuc vo nhiu yu t khỏc nh: T l rỳt tin mt ca khỏch hng, mc s dng s Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Thị Minh Thuý vn kh dng ca ngõn hng cho vay, chc nng ny ó to thờm ngun vn cho cỏc NHTM m rng kh nng cho vay. Cỏc chc nng ca NHTM cú mi quan h b sung h tr ln nhau, trong ú chc nng tớn dng l chc nng c bn to c s cho vic thc hin cỏc chc nng khỏc. ng thi thc hin tt chc nng trung gian thanh toỏn v "to tin" gúp phn m rng hot ng ca chc nng trung gian thanh toỏn. 3. Cỏc nghip v ca NHTM 3.1. Nghip v ti sn n (nghip v hỡnh thnh ngun vn ca NHTM). õy l nghip v hỡnh thnh ngun vn ca NHTM. Ngun vn ca NHTM gm cú: * Vn t cú v coi nh t cú gm: - Vn phỏp nh: L mc vn ti thiu phi cú khi thnh lp ngõn hng, nú c hỡnh thnh tu theo tớnh cht s hu ca cỏc ngõn hng. - Qu d tr: Gm hai loi l: Qu d tr b sung vn iu l v qu d tr c bit bự p ri ro. - Vn coi nh t cú gm: Li nhun cha chia hoc cỏc qu cha s dng nh qu phỏt trin k thut nghip v ngõn hng, qu khen thng, qu phỳc li, khu hao ti sn c nh. * Vn huy ng: Ngõn hng huy ng tin gi vi cỏc hỡnh thc: - Tin gi khụng k hn: L khon tin gi m ngi gi cú th rỳt ra s dng bt k lỳc no. B phn tin gi ny bao gm: tin gi thanh toỏn c bo qun trờn hai ti khon l ti khon sộc v ti khon vóng lai. Ngoi ra cũn cú tin gi khụng k hn m bo an ton ti sn ca khỏch hng v tin gi tit kim khụng k hn ca cỏc tng lp dõn c vi tớnh cht l cỏc khon tin dnh. - Tin gi cú k hn: L loi tin gi cú quy nh c th v thi gian rỳt tin ca khỏch hng. Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Thị Minh Thuý Cựng vi vic huy ng tin gi, ngõn hng cũn huy ng vn bng cỏc hỡnh thc khỏc nh: phỏt hnh chng ch tin gi, phỏt hnh trỏi phiu. - Vn i vay: Gm cú: + Vay NHTM v cỏc t chc tớn dng trờn th trng liờn ngõn hng. + Vay ngõn hng trung ng m c th l xin tỏi cp vn ti ngõn hng trung ng. + Vay nc ngoi v cỏc t chc tớn dng khỏc. * Cỏc ngun vn khỏc: Vn thanh toỏn v vn phỏt sinh t cỏc nghip v i lý. Trong c cu ngun vn ca NHTM, vn t cú v coi nh t cú chim t trng nh nhng mang tớnh cht n nh v l c s cho vic thu hỳt cỏc ngun vn khỏc. Vn huy ng chim t trng ln nhng thng xuyờn bin ng, nht l b phn tin gi khụng k hn, nhng nú li l b phn vn quan trng trong hot ng ca ngõn hng, do ú, ngõn hng phi thng xuyờn tỡm mi bin phỏp m rng phn vn ny. 3.2. Nghip v ti sn cú (Nghip v s dng vn ca NHTM) Trờn c s hỡnh thnh cỏc ngun vn, NHTM s dng vn vo cỏc nghip v sau: * Nghip v ngõn qu - Duy trỡ mt mc tin mt ti qu ỏp ng yờu cu chi tr tin mt thng xuyờn cho khỏch hng. - Tin gi ca NHTM ti ngõn hng trung ng (NHTW) gm tin gi d tr bt buc v tin gi thanh toỏn phc v cỏc khon thanh toỏn gia cỏc ngõn hng qua vai trũ trung gian thanh toỏn ca NHTM. - Tin gi ti cỏc NHTM cú th thc hin nghip v thanh toỏn, chuyn tin cho khỏch hng. * Nghip v cho vay ca NHTM Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp TrÇn ThÞ Minh Thuý - Nghiệp vụ chiết khấu: Thực chất đây là nghiệp vụ cho vay ngắn hạn nhưng khoản cho vay mang tính chất đặc biệt vì người vay chuyển quyền đòi nợ trên thương phiếu sang ngân hàng. - Cho vay ứng trước: Thực hiện trên cơ sở hợp đồng tín dụng trong đó khách hàng được sử dụng tiền vay trong một thời hạn nhất định. - Cho vượt chi trên tài khoản vãng lai: là hình thức cấp tín dụng đặc biệt, trong đó khách hàng được phép dư nợ trên tài khoản vãng lai theo một hạn mức tín dụng trên cơ sở hợp đồng tín dụng. - Tín dụng ngân quỹ - Tín dụng bằng chữ ký - Tín dụng thuê mua - Tín dụng trả góp Trong các nghiệp vụ tài sản có thì nghiệp vụ cho vay là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu đối với NHTM nhưng cũng là nghiệp vụ có khả năng gặp rủi ro nen ngân hàng phải hết sức chú ý khi thực hiện nghiệp vụ này. Nghiệp vụ ngân quỹ không có khả năng sinh lời nhưng lại đảm bảo duy trì khả năng thanh toán. * Nghiệp vụ đầu tư - Đầu tư theo dự án ngân hàng - Đầu tư vào lĩnh vực chứng khoán: chứng khoán nhà nước, cổ phiếu, trái phiếu công ty. 3.3. Các nghiệp vụ khác của NHTM (Nghiệp vụ trung gian) * Nghiệp vụ thu chi chuyển tiền cho khách hàng * Nghiệp vụ đại lý về chứng khoán: phát hành, mua bán, bảo quản chứng khoán cho khách hàng. * Nghiệp vụ mua bán, bảo quản vàng bạc đá quý và ngoại tệ * Nghiệp vụ uỷ thác của khách hàng quản lý tài sản theo thư, theo hợp đồng. * Nghiệp vụ tư vấn về đầu tư. Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Thị Minh Thuý * Nghip v thanh lý ti sn khi doanh nghip gii th, phỏ sn. Cỏc nghip v ca NHTM cú quan h l b sung h tr ln nhau trong ú nghip v ti sn n l c s thc hin nghip v ti sn cú. Nghip v ti sn cú lm tng kh nng sinh li ca cỏc ngõn hng, gúp phn lm tng kh nng huy ng vn. Thc hin tt nghip v trung gian s to iu kin tng ngun vn v s dng vn vỡ nghip v trung gian va v nghip v ti sn n v va l nghip v ti sn cú. II. Hot ng tớn dng v ri to tớn dng ca NHTM 1. Hot ng tớn dng ca ngõn hng a) Tớn dng ngõn hng Mc dự tớn dng ngõn hng ra i t rt lõu nhng n nay, nh ngha v tớn dng vn cha c thng nht. Khỏi nim "Tớn dng" cú ngun gc t thut ng La tinh "Creditium" cú ngha l s tin tng. Cú th hiu tớn dng l mt s ng trc "giỏ tr hin ti" i ly "giỏ tr tng lai" vi mong mun rng "giỏ tr tng lai" s ln hn "giỏ tr hin ti". Theo K.Mark thỡ "Tớn dng - di hỡnh thc biu hin ca nú l s tớn nhim ớt nhiu cú cn c ó khin ngi ny giao cho ngi khỏc mt s t bn no ú di hỡnh thỏi hng hoỏ c ỏnh giỏ thnh mt s tin nht nh. S tin ny bao gi cng phi c tr li trong mt thi gian ó c n nh. Nh vy, tớn dng cú c im c bn l: - Ngi s hu cú mt s vn (biu hin bng hng hoỏ hay tin) chuyn giao cho ngi khỏc s dng trong mt thi gian nht nh. - Ht thi hn s dng, ngi s dng vn phi hon tr vn cho ngi ch s hu vi mt giỏ tr ln hn. Phn chờnh lch ú gi l lói sut tớn dng. Nh vy, trong quan h tớn dng, ngi cho vay ch trao i quyn s dng vn ch khụng trao i quyn s hu vn cho ngi i vay. b) Cỏc hỡnh thc tớn dng ngõn hng trong nn kinh t th trng - Tớn dng vóng lai: L hỡnh thc tớn dng ph bin nht úng vai trũ quan trng trong cỏc hot ng kinh t. [...]... thp ri ro n mc thp nht Vy ri ro l gỡ? Cú th núi ri ro l mi e do b tn tht mt phn ngun vn ca mỡnh, khụng t c thu nhp hay ũi hi cỏc khon chi phớ b sung Bt k mt hot ng no cng khụng th trỏnh khi cú quan h vi mt loi ri ro nht nh - ri ro ú cú th dn n thua l Trong kinh doanh thng cú cỏc loi ri ro khỏc nhau Cú loi ri ro cú mi quan h vi tai nn, ho hon, cp búc v thng xuyờn c bo him, nhng cng cú nhng loi ri ro cú... cú ý ngha quan trng v sõu sc c bit trong tớn dng thng mi Hot ng tớn dng cn l mt loi hỡnh kinh doanh, lỳc no cng tim n nhng ri ro) Tuy nhiờn, ri ro tớn dng ngõn hng cú nhng nột riờng bit vi nhng ri ro tớn dng thng mi Ri ro tớn dng thng mi c gii hn trong phm vi hng hoỏ cũn tớn dng ngõn hng l tớn dng bng tin b) Kh nng ca ri ro tớn dng v s tn ti khỏch quan ca nú Ri ro trong kinh doanh núi chung l iu khụng... ch ri ro tớn dng d) Cỏc loi ri ro tớn dng 1 Ri ro tớn dng ngn hn Tớn dng ngn hn nhm b sung vn lu ng cũn thiu phỏt sinh trong quỏ trỡnh kinh doanh ca cỏc n v sn xut trong nn kinh t Nh vy, tớn dng ngn hn ch cung cp mt phn ch khụng phi ton b s vn lu ng trong mt thi gian ngn i vi loi tớn dng ny, ri ro thng xy ra khi cỏn b tớn dng phm phi sai lm trong quỏ trỡnh tớnh toỏn hiu qu u t v thiu cn trng trong cụng... Ngõn hng TMCP Phng Nam c thnh lp 19/05/1993 tớnh n va trũn 10 nm hot ng v trong mi nm hot ng ngõn hng ó khụng ngng phỏt trin v ln mnh c th Phuong NamBank ó tng tng s chi nhỏnh, n v trc thuc ca mỡnh lờn ti con s 21 õy cú th l mt trong nhng thnh cụng ln nht ca ngõn hng trong mi nm hot ng v hin ti ang l ngõn hng thng mi c phn cú nhiu chi nhỏnh trc thuc nht trong h thng ngõn hng thng mi c phõn ti Vit Nam õy... trong tng lai nht l khi nc ta chớnh thc gia nhp vo ngụi nh kinh t chung ca th gii PhuongNamBank khụng nhng m rng c mng li cỏc chi nhỏnh ca mỡnh m cũn nhiu nm lin c ỏnh giỏ l mt trong ba ngõn hng hng u trong h thng ngõn hng thng mi c phn v mc an ton vn, t l n quỏ hn v t l li nhun Trong mi nm hot ng ca mỡnh PhuongNamBank ó tng vn iu l hn bn trc t lờn 150 t 2 C cu t chc ca PNBANK Ngõn hng TMCP Phng nam. .. oỏn bin ng ca th trng ch mang tớnh tng i, ri ro cú th xy ra bt k lỳc no c bit l trong thi k lm phỏt v suy thoỏi kinh t ri ro tớn dng thng do khỏch hng vay vn, s yu kộm ca ngõn hng trong qun lý hay s ch quan ca ngõn hng trong quỏ trỡnh xột duyt cho vay mang li c) Hu qu ca ri ro tớn dng Khi ri ro tớn dng xy ra s dn n ri ro mt kh nng thanh toỏn, ngõn hng khụng cú tin trang tri n nn cho khỏch hng, mt... nh ri ro do th trng khụng tha nhn sn phm ca ngõn hng, do phỏ sn chin lc ó ra cú th do Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Thị Minh Thuý s thay i ca lut phỏp, v.v Trong hot ng kinh doanh ca ngõn hng, cựng vi s phỏt trin ca tớn dng ngõn hng l s tng lờn ca ri ro tớn dng Vỡ vy, chỳng ta cn phi hiu ro ri ro tớn dng l gỡ? v nguyờn nhõn xut hin ca nú tỡm cỏch phũng, hn ch n mc ti a s xut hin ri ro trong... bộn, t ú cú nhng quyt nh ỳng n trong quỏ trỡnh kinh doanh Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trần Thị Minh Thuý chng II thc trng cht lng tớn dng ca ngõn hng TMCP Phng Nam I Quỏ trỡnh hỡnh thnh, phỏt trin v c cu t chc 1 Quỏ trỡnh hỡnh thnh phỏt trin ca PNBANK Ngõn hng TMCP Phng Nam c thnh lp theo quy nh s ca Ngõn hng Nh nc Vit Nam ngy 19 thỏng 05 nm 1993 Tờn ting Anh l Phuong Nam COMMERCIAL JOINT - STOCK... dng ngõn hng trong nn kinh t th trng, chỳng ta cú th i n mt khỏi nim v ri ro tớn dng ngõn hng nh sau: "Ri ro tớn dng l s xut hin cỏc bin c khụng bỡnh thng trong quan h tớn dng, gõy hu qu xu n hot ng nh mt mỏt, thit hi v ti sn, thu nhp ca ngõn hng" Nhng bin c trong ri ro tớn dng bao gm: Cho vay khụng thu hũi c n, thiu vn chi tr cho khỏch hng gi tin (Mi hot ng tớn dng u cha ng nhng ri ro khụng loi tr... khon vn ny cú c hon tr trong tng lai hay khụng? iu ny cú ngha l mt kh nng ri ro ang ch ún h Nc ta, trong cụng cuc i mi kinh t, vn v vn tr thnh mt vn ht sc núng bng v cp bỏch Th trng ngõn hng kinh doanh l th trng cú nhiu ri ro nht Ri ro cú th xy ra trong bt k mt nghip v no vi nhng mc khỏc nhau Tuy nhiờn, vic tỡm ra mt phng phỏp thc hin cỏc nghip v cú th hon ton loi tr c ri ro v cú th m bo c mt kt . Thuý LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đề tài: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ở Ngân hàng TMCP Phương Nam . tài: " ;Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ở Ngân hàng TMCP Phương Nam& quot; để nghiên cứu. Tuy nhiên, với thời gian và trình độ có hạn, kinh