Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Cầu Giấy
Chuyên đề tốt nghiệp -1- Đại học kinh tế quốc dân LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng là một các tổ chức tài chính quan trọng nhất nền kinh tế Hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại huyết mạch kinh tế Trong kinh tế phát triển nay, sức cạnh tranh gay gắt môi trường kinh doanh biến động liên tục làm cho ngân hàng kinh doanh phải đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng - hoạt động tín dụng của ngân hàng là hoạt động quan trọng nhất, nó mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng song cũng hàm chứa rủi ro cao nhất Do đó, các ngân hàng thương mại phải có biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng có thể xảy và nâng cao chất lượng của hoạt động tín dụng Một biện pháp mà ngân hàng rất coi trọng vấn đề bảo đảm tiền vay Cũng để các ngân hàng thu được lợi nhuận và bảo đảm an toàn cho vay thì ngân hàng cần phải có các giải pháp để nâng cao hiệu quả của hoạt động bảo đảm tiền vay Từ những kiến thức thu thập được thời gian học tập và nghiên cứu tại trường đại học cũng những trải nghiệm thực tế bước đầu thời gian thực tập tại chi nhánh NH No&PT NT Cầu Giấy, em nhận thức tầm quan trọng bảo đảm tiền vay hoạt động ngân hàng thương mại Chính vì nên em đã chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Cầu Giấy” làm chuyên đề tốt nghiệp của mình Kết cấu của chuyên đề gồm những nội dung chính sau: Chương 1: Lý luận chung bảo đảm tiền vay NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng bảo đảm tiền vay chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Cầu Giầy Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp -2- Đại học kinh tế quốc dân Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay chi nhánh Em xin chân thành cảm ơn thày giáo hướng dẫn PGS.TS Lê Đức Lữ và các cán bộ tín dụng của phòng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Cầu Giầy đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này Hà Nội ngày tháng năm 2007 Sinh viên Đỗ Thị Sâm Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp -3- Đại học kinh tế quốc dân CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay NHTM: 1.1.1 Khái niệm: Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại huyết mạch kinh tế hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại Một hoạt động tín dụng chủ yếu, truyền thống ngân hàng thương mại cho vay Đây hoạt động mang lại thu nhập cho NHTM lại tiềm ẩn nhiều rủi ro Hoạt động cho vay hiểu việc nhường quyền sử dụng vốn cho người khác thời gian định với điều kiện định Theo định số 1627/2001/QĐ - NHNN ngày 31/12/2001, hoạt động cho vay định nghĩa sau: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo Tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” Thu nhập hoạt động cho vay từ lãi suất cho vay Lãi suất cho vay hiểu giá việc sử dụng vốn, xác định sở chi phí huy động vốn chi phí khác NHTM Khoản mục cho vay khoản mục sử dụng vốn chủ yếu, chiếm nửa giá trị tổng tài sản tạo từ 1/2 đến 2/3 thu nhập ngân hàng thương mại Do đó, nói cho vay hoạt động quan trọng, định tồn phát triển NHTM.Kinh tế phát triển, lượng cho vay NHTM tăng nhanh loại hình cho vay trở nên đa dạng Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp -4- Đại học kinh tế quốc dân 1.1.2 Đặc điểm cho vay: Cho vay NHTM hoạt động phức tạp, thường xuyên chịu tác động môi trường kinh tế Nhưng chất, hoạt động cho vay NHTM có ba đặc điểm sau: Thứ nhất, cho vay cung cấp lượng giá trị dựa sở lịng tin Điều có nghĩa NHTM tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu sau thời gian định có khả trả nợ Thứ hai, cho vay chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn thời hạn xác định Để đảm bảo thu hồi nợ hạn, ngân hàng thương mại thường xác định rõ thời hạn cho vay.Việc xác định thời hạn cho vay dựa vào trình luân chuyển vốn người vay tính chất vốn NHTM Về trình luân chuyển vốn người vay: Thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn người vay lúc người vay có điều kiện để trả nợ Nếu thời hạn cho vay nhỏ chu kỳ luân chuyển vốn đến hạn, khách hàng chưa có nguồn thu để trả nợ Ngược lại, thời hạn cho vay dài chu kỳ luân chuyển vốn tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn sai mục đích khơng có nguồn để trả nợ Về tính chất vốn NHTM: vốn NHTM ổn định (vốn trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn khả huy động vốn tốt) thời hạn cho vay dài hơn, ngược lại thời hạn cho vay phải ngắn để đảm bảo khả toán NHTM Thứ ba, cho vay chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị nguyên tắc phải hoàn trả gốc lãi Vì vốn cho vay NHTM vốn huy động người tạm thời có vốn nhàn rỗi nên sau thời gian định NHTM phải trả lại cho họ Mặt khác, NHTM phải có nguồn để trả lãi Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp -5- Đại học kinh tế quốc dân cho người gửi tiền bù đắp chi phí hoạt động nên người vay vốn ngồi việc phải trả nợ gốc cịn phải trả cho NHTM khoản lãi 1.1.3 Phân loại cho vay: Có thể dựa vào nhiều tiêu thức khác để phân loại hoạt động cho vay NHTM Sau số cách phân loại chủ yếu: 1.1.3.1 Theo phương thức cho vay: - Cho vay thấu chi: nghiệp vụ cho vay theo đó, ngân hàng cho phép người vay chi vượt số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định thời hạn xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Thấu chi dựa sở thu chi không phù hợp thời gian quy mô Căn vào ngân quỹ mà ta xác định thời gian số lượng thiếu vay song khơng xác Đây hình thức ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn khơng có đảm bảo Hình thức cấp cho doanh nghiệp cá nhân vài ngày vài tháng năm sử dụng cho khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đặn kỳ thu nhập ngắn - Cho vay trực tiếp lần: Cho vay trực tiếp lần sử dụng tương đối phổ biến ngân hàng cho vay khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Khách hàng mở rộng sản xuất kinh doanh, số vốn chủ sở hữu tín dụng thương mại khơng đủ tài trợ khách hàng vay thêm ngân hàng Như vốn từ ngân hàng tham gia vào số giai đoạn định chu kỳ sản xuất kinh doanh Khách hàng làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng phân tích khách hàng sau đưa định cho vay Nghiệp vụ cho vay lần tương đối đơn giản Ngân hàng kiểm sốt vay tách biệt đảm bảo khả tương đối an toàn tiền Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp -6- Đại học kinh tế quốc dân vay dựa vào tài sản đảm bảo, ngân hàng ln kiểm tra mục đích hiệu sử dụng vốn vay khách hàng - Cho vay theo hạn mức: Ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Đó số dư tối đa thời điểm tính Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng Hạn mức tín dụng tính cho kỳ cuối kỳ Khách hàng thực vay trả nhiều lần, song dư nợ không vượt hạn mức tín dụng Mỗi lần vay khách hàng cần trình bày phương án sử dụng vốn vay, nộp chứng từ chứng minh mua hàng dịch vụ nêu yêu cầu vay Ngân hàng kiểm tra tính hợp pháp hợp lệ chứng từ ngân hàng phát tiền vay Hình thức áp dụng cho khách hàng có quan hệ vay mượn thường xuyên, vốn vay thường tham gia vào trình sản xuất kinh doanh Do vậy, hình thức thuận lợi cho khách hàng, đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng Nhưng lại gây khó khăn cho ngân hàng lần vay khơng tách biệt thành kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm sốt hiệu sử dụng lần vay - Cho vay luân chuyển: Đây hình thức cho vay dựa luân chuyển hàng hóa Ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ khách hàng bán hàng hóa Cho vay luân chuyển dựa luân chuyển hàng hóa nên ngân hàng doanh nghiệp phải nghiên cứu kế hoạch lưu chuyển hàng hóa để dự đốn dịng ngân quỹ thời gian tới Đầu năm quý, người vay phải làm đơn xin vay luân chuyển Khách hàng ngân hàng thỏa thuận với phương thức vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hóa khả tiêu thụ Khách hàng phải cam kết hoàn trả khoản vay sử dụng khoản thu bán hàng để trả vào tài Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp -7- Đại học kinh tế quốc dân khoản tiền vay trước trích vào tài khoản tiền gửi tốn khách hàng Cho vay luân chuyển thường áp dụng doanh nghiệp thương nghiệp doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng - Cho vay trả góp: hình thức cho vay theo khách hàng phép trả gốc làm nhiều lần thời hạn cho vay Cho vay trả góp thường áp dụng khoản vay trung - dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hàng hoá lâu bền Hình thức thường áp dụng người tiêu dùng thông qua hạn mức định Ngân hàng toán cho người bán lẻ số hàng hóa mà khách hàng mua trả góp, sau khách hàng trả tiền trực tiếp cho ngân hàng theo lần thỏa thuận Hình thức gặp rủi ro cao tài sản chấp lại hàng hóa mua trả góp Khả trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đặn người vay Do vậy, lãi suất cho vay trả góp thường cao loại cho vay ngân hàng - Cho vay gián tiếp: Nhằm đa dạng hóa hình thức cho vay, ngân hàng phát triển hình thức cho vay gián tiếp Đây hình thức cho vay thông qua tổ chức trung gian tổ, đội, hội, nhóm… Ngân hàng chuyển vài khâu hoạt động cho vay sang tổ chức trung gian phát tiền vay hay thu nợ…Khi người vay khơng có khơng có đủ tài sản đảm bảo tổ chức trung gian đứng bảo đảm cho thành viên vay, thành viên nhóm bảo lãnh cho thành viên vay vốn Cho vay gián tiếp thường áp dụng với thị trường có nhiều vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng Như tiết kiệm chi phí cho người vay Hơn cịn làm giảm rủi ro cho ngân hàng ngân hàng quản lý vốn vay thông qua tổ chức trung gian Tuy nhiên, số trường hợp tổ chức trung gian lợi dụng vị tăng lãi suất cho vay giữ số tiền cho riêng Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tớt nghiệp -8- Đại học kinh tế quốc dân Ngồi cịn có nhiều cách phân loại khác tuỳ theo mục đích nghiên cứu 1.1.3.2 Theo thời hạn cho vay: Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vay thoả thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng Căn vào thời hạn cho vay cho vay chia thành ba loại: - Cho vay ngắn hạn: từ 12 tháng trở xuống Tín dụng ngắn hạn nhằm tài trợ cho tài sản lưu động theo nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn Nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất Các hình thức cho vay ngắn hạn áp dụng cho vay lần hay cho vay theo hạn mức, cho vay trực tiếp cho vay gián tiếp, cho vay có bảo đảm cho vay không cần bảo đảm, cho vay thấu chi luân chuyển Khách hàng làm đơn trình bày với ngân hàng kế hoạch sử dụng vốn vay Từ ngân hàng thực phân tích tín dụng, tính tốn hiệu sử dụng vốn, xem xét rủi ro, nguồn trả nợ - Cho vay trung hạn: từ năm đến năm, tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, trang thiết bị chóng hao mịn Bên cạnh đầu tư tài sản cố định, cho vay trung hạn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp thành lập - Cho vay dài hạn: năm, tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn có thời gian sử dụng dài Cho vay dài hạn thường gắn với kế hoạch đầu tư doanh nghiệp, ngành, địa phương số trường hợp nhà nước định nguồn vốn có lãi suất ưu đãi Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp -9- Đại học kinh tế quốc dân 1.1.3.3 Theo tài sản bảo đảm: - Cho vay có tài sản bảo đảm: Tài sản đảm bảo hình thức hạn chế tổn thất cho ngân hàng khách hàng gặp rủi ro Ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo chấp muốn ngân hàng cấp tín dụng Trên sở đó, ngân hàng kiểm tra, đánh giá, thẩm định tài sản định cho vay - Cho vay khơng có tài sản bảo đảm: hình thức thường áp dụng khách hàng quen thuộc, có uy tín, có tình hình tài vững mạnh, xảy tình trạng nợ nần vay tương đối nhỏ so với vốn người vay Đôi ngân hàng cho vay theo thị Chính phủ khơng cần tài sản đảm bảo có bảo lãnh Chính phủ Đối với cơng ty lớn, khoản vay ngắn hạn mà ngân hàng có khả giám sát tốt khơng cần tài sản đảm bảo 1.1.3.4 Theo mục đích sử dụng vốn: - Cho vay sản xuất lưu thơng hàng hố: hình thức cho vay doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất lưu thơng hàng hố - Cho vay tiêu dùng: hình thức cho vay cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như: mua sắm nhà cửa, xe cộ, loại hàng hố lâu bền… 1.2 Vai trị, ngun tắc đặc trưng bảo đảm tiền vay 1.2.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay: Hoạt động hệ thống NHTM kinh tế có vai trị quan trọng Song hoạt động NHTM tồn với rủi ro Bên cạnh đó, hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động tín dụng nguồn thu chủ yếu ngân hàng đem lại cho ngân hàng nhiều rủi ro Vì hoạt động tín dụng ngân hàng phải có biện pháp để giảm bớt rủi ro cho Đó biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng, Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 10 - Đại học kinh tế quốc dân sở pháp lý sở kinh tế cho việc thu hồi khoản tiền vay Biện pháp phổ biến mà ngân hàng thường dùng áp dụng cho vay có đảm bảo tài sản Cho vay có bảo đảm tài sản việc cho vay vốn tổ chức tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ cho khách hàng vay cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba Tài sản bảo đảm tiền vay là tài sản của khách hàng vay, tài sản hình thành từ vốn vay và tài sản của bên bảo lãnh dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với ngân hàng cho vay Theo nghị định phủ số 178/1999 NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 1999 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng thì: “Bảo đảm tiền vay là việc ngân hàng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế và pháp lý để thu hồi các khoản nợ đã cho khách hàng vay” Như vậy, Bảo đảm tiền vay việc dùng tài sản uy tín cá nhân hay tổ chức để đảm bảo cho khoản vay Khi bên vay không thực nghĩa vụ trả nợ ngân hàng coi bảo đảm tiền vay nguồn thu nợ cho vay 1.2.2 Vai trị bảo đảm tiền vay: Rủi ro tín dụng tình trạng người vay khơng có khả hoàn trả lãi gốc hai Khi rủi ro tín dụng xảy yếu tố khơng bình thường quan hệ tín dụng, gây hậu xấu đến hoạt động ngân hàng thiệt hại tài sản, ảnh hưởng đến thu nhập ngân hàng, làm ngân hàng phá sản tác động tiêu cực đến kinh tế Thường rủi ro tín dụng thể hai hình thức: rủi ro vốn rủi ro đọng vốn: rủi ro vốn việc ngân hàng cho vay thu hồi nợ thu hồi phần, rủi ro đọng vốn khách hàng chậm Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 69 - Đại học kinh tế quốc dân đảm cần phải tập trung nghiên cứu để phân tích nguyên nhân làm chậm quá trình chuyển hoá tài sản này thành tiền Trên thực tế, việc xử lý tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn các nguyên nhân thủ tục pháp lý còn có sự bất cập, ngân hàng không nhận được sự giúp đỡ của các quan chức có liên quan đến việc thu hồi tài sản hay chủ nợ không tự nguyện giao tài sản cho ngân hàng Vì vậy, để đạt được mục đích của hoạt động bảo đảm tiền vay thì ngân hàng cần phải thực hiện tớt cơng tác xử lý tài sản bảo đảm Có nhiều hình thức để xử lý tài sản bảo đảm: theo thoả thuận hợp đồng(nếu có), khơng ngân hàng có quyền bán, chuyển nhượng tài sản cầm cố để thu nợ, ngân hàng uỷ quyền việc bán đấu giá tài sản cho trung tâm đấu gía tài sản doanh nghiệp bán đấu giá tài sản theo quy định pháp luật bán đấu giá tài sản Trong hình thức xử lý việc phát mại tài sản biện pháp mà ngân hàng khách hàng không mong muốn dùng giá trị tài sản thu thấp, tốn thời gian, khó định giá tài sản đỏi hỏi cán giỏi chuyên môn am hiểu thị trường Chi nhánh cho thuê trực tiếp tài sản thu tiền, góp vốn liên doanh….hoặc thành lập phận chuyên xử lý khoản nợ tồn đọng thông qua xử lý tài sản bảo đảm áp dụng hàng loạt biện pháp vừa mang tính thuyết phục, vừa mang tính cưỡng chế 3.2.7 Xây dựng hệ thống thông tin bước đổi công nghệ ngân hàng: Việc nắm bắt thông tin điều quan trọng định thành công cho vay Vì chi nhánh nên xây dựng hệ thống thông tin để phục vụ cho công tác thẩm định định giá khách hàng tài sản bảo đảm Cho nên cho vay phải nắm bắt thơng tin khách hàng vay vốn, thơng tin thu thập từ khách hàng quan khác Chi nhánh phải tạo lập mối Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 70 - Đại học kinh tế quốc dân quan hệ với quan quan công an, uỷ ban nhân dân cấp, tồ án hay tổ chức tín dụng khác để có thơng tin xác, cập nhật Đổi mới công nghệ ngân hàng sẽ giúp cho các cán bộ ngân hàng thuận lợi việc quản lý nội bộ ngân hàng cũng chất lượng các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Đồng thời ngân hàng có thể xác định được thông tin về khách hàng một cách chính xác và nhanh nhất, có sự kiểm tra, quản lý các loại hình tài sản bảo đảm Để công nghệ ngân hàng được đổi mới phù hợp với xu thế thì ngân hàng phải cập nhật được thông tin, các phần mềm ứng dụng mới Ngoài ra, ngân hàng cũng cần đào tạo các cán bộ có trình độ lực về tin học, chịu khó nghiên cứu tìm tòi học hỏi; bố trí những vị trí ổn định cho các cán bộ này để họ có thể yên tâm làm việc và đào sâu chuyên môn nữa 3.2.8 Một số giải pháp khác: Ngồi giải pháp cịn số giải pháp khác để nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay đơn giản hoá hồ sơ thủ tục cho vay giúp khách hàng tiếp cận tốt nhanh với nguồn vốn ngân hàng giúp ngân hàng mở rộng tín dụng Hoặc yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản bảo đảm, có quy định việc lựa chọn tài sản bảo đảm phù hợp với khoản vay…… 3.3 Kiến nghị: 3.3.1 Kiến nghị với NH No&PT NT Việt Nam: Thø nhÊt, Trong những năm qua, đã có nhiều văn bản hướng dẫn thực hiện luật NHNN, luật các tổ chức tín dụng và luật về quy chế bảo đảm tiền vay Ngân hàng Nhà nước ban hành NH No&PT NT Việt Nam đã có văn bản chỉ đạo kịp thời nhìn chung là còn chậm Do vậy, NH No&PT NT cần phải triển khai kịp thời, ban hành thêm một số văn bản cụ thể hoá và hướng dẫn các văn bản pháp luật của NHNN ban hành chưa rõ ràng để Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 71 - Đại học kinh tế quốc dân tạo điều kiện thuận lợi cho các chi nhánh hệ thống NH No&PT NT áp dụng Bên cạnh đó cũng cần có những văn bản, quyết định của NH No&PT NT ban hành tới các chi nhánh cùng hệ thống NH No&PT NT được triển khai kịp thời, có hướng dẫn cụ thể việc thi hành các văn bản đó Hoạt động của ngân hàng là một hoạt động hết sức nhạy cảm, nó xảy thường xuyên và liên tục sở tuân thủ một cách chặt chẽ theo các quy phạm pháp luật đã đề và hướng dẫn của cấp nên nếu văn bản không được triển khai kịp thời thì nó sẽ làm cho hiệu lực của văn bản bị hạn chế và ảnh hưởng tới hiệu quả của hoạt động tín dụng cũng công tác bảo đảm tiền vay của ngân hàng Thø hai, Cần xây dựng chính sách bảo đảm tiền vay chung hợp lý và có biện pháp triển khai áp dụng chính sách phù hợp với từng chi nhánh, tránh áp đặt chạy theo thành tích, đặt các chỉ tiêu cứng nhắc buộc các chi nhánh phải áp dụng giống Thø ba, Ngân hàng cần có các kế hoạch đào tạo phát triển nguồn nhân lực sẵn cho nhu cầu tương lai, nâng cao lực chuyên môn nghiệp vụ cán Vai trò của người lãnh đạo có vị trí hết sức quan trong, đặc biệt là giám đốc các chi nhánh thành viên và các chi nhánh trực thuộc có ý nghĩa quyết định đối với sự phát triển của toàn hệ thống ngân hàng Bởi vậy, NH No&PT NT cần phải mở các lớp bồi dưỡng kỹ quản lý, quản trị điều hành, nghệ thuật kinh doanh điều kiện kinh tế thị trường Thø t, NH No&PT NT cần chỉ đạo sát các chi nhánh việc đổi mới phong cách làm việc hiệu quả hơn, tạo môi trường làm việc tốt Bên cạnh đó NH No&PT NT cũng nên giao quyền tự quyết nữa cho các chi nhánh của mình việc kinh doanh có quy định cụ thể trách nhiệm cán quyết định Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 72 - Đại học kinh tế quốc dân 3.3.2 Kiến nghị với NHNN: Trước hết NHNN cần sớm hoàn thiện sở pháp lý bảo đảm tiền vay hoàn thiện sở pháp lý cho vay cầm cố, cho vay chấp… NNHNN phải kịp thời ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện các quy phạm pháp luật tới các ngân hàng Để tạo sự chủ động cho các ngân hàng hoạt động cho vay thì NHNN phải nhanh chóng phổ biến sự thay đổi hướng điều chỉnh tới ngân hàng Bên cạnh đó, NHNN cũng cần giao quyền tự quyết nhiều hoạt động kinh doanh của mình cho các ngân hàng Thứ hai, NHNN cần tăng cường công tác kiểm soát, xây dựng hệ thống tra đủ lớn về số lượng và đủ mạnh về chất lượng để đảm bảo thực hiện hoạt động kiểm soát ngân hàng một cách có hiệu quả nhất, xử lý nghiêm túc các sai sót vi phạm quy chế Thứ ba, Để thuận lợi cho các ngân hàng việc sử dụng hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản tổ chức tín dụng tự lựa chọn và cho vay theo chỉ định của Chính phủ thì NHNN cần ban hành các quy chế một cách đầy đủ, có hướng dẫn cụ thể Thứ tư, NHNN đã nhận thức được tầm quan trọng của thông tin công tác tín dụng và hoạt động kinh doanh ngân hàng nên ban lãnh đạo NHNN đã có những chủ trương xây dựng trung tâm thông tin tín dụng (gọi tắt là CIC) nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng cho các NHTM Trung tâm này đã phần nào cải thiện được tình trạng thiếu thông tin tín dụng cho các ngân hàng thương mại để phục vụ hoạt động cho vay của mình Trên thực tế, trung tâm mới vào hoạt động nền còn nhiều khó khăn việc thu thập và xử lý thông tin Việc thu thập thông tin không có hiệu quả của trung tâm đã làm cho các NHTM chưa thực sự tin tưởng vào những tài liệu trung tâm cấp Nguyên nhân của vấn đề này là các số liệu, thông tin mà trung tâm thu Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 73 - Đại học kinh tế quốc dân thập được thường không cập nhật kịp thời, độ tin cậy thấp Chính mà NHNN cần bước hồn thiện trung tâm này, có quy chế hoạt động phù hợp, thống nhất, đảm bảo thực hiệu qủa vai trị chức trung tâm NHNN có kế hoạch mở rộng thành viên trung tâm từ đa dạng hố thơng tin, đánh giá mức thơng tin Ngồi ra, NHNN cần triển khai việc xây dựng công ty định giá tài sản Cũng công tác thu nhập thông tin, ngân hàng lập phận chuyên định giá tài sản, hình thức giúp phịng tín dụng nhanh chóng xác định giá trị khoản cho vay, phục vụ nhu cầu vay vốn khách hàng kịp thời Nhưng việc thực gặp trở ngại,vì ngân hàng đầu tư vào phận định chi phí lớn, vượt khả chi trả ngân hàng số lượng vay nhiều giá trị vay nhỏ Hơn nữa, việc định giá tài sản địi hỏi nhân viên phải có trình độ chun mơn nhiều lĩnh vực Nếu ngân hàng thành lập phận định giá địi hỏi ngân hàng phải chun mơn hố giai đoạn tiến trình cho vay Việc khả thi, đặc biệt điều kiện nước ta Chính vậy, NHNN nên có kế hoạch xây dựng công ty định giá tài sản để giúp giải khó khăn cho ngân hàng phù hợp với thực tế Trên phương diện quản lý, việc thành lập công ty định giá tài sản giúp Ngân hàng Nhà nước quản lý tốt vay mặt chất lượng từ đầu Cuối cùng, NHNN nên phối hợp với quan có liên quan để tạo điều kiện cho NHNN kinh doanh NHNN cần chủ động phối hợp với quan có liên quan tồ án nhân dân, viện kiểm soát nhân dân tối cao, Bộ tư pháp, Bộ công an… để nghiên cứu soạn thảo, ban hành văn nhằm hoàn thiện sở pháp lý, tạo thuận lợi, an tồn tạo thơng thoáng cho hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 74 - Đại học kinh tế quốc dân 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ: Bảo đảm tiền vay là một các biện pháp nhằm bảo đảm an toàn cho vay Thực hiện được an toàn cho vay có tác dụng tích cực đối với bản thân các NHTM Do đó, nó cũng tạo những ngoại ứng tích cực cho toàn bộ nền kinh tế Vì vậy, cương vị là quan quản lý vĩ mô của Nhà nước, Chính phủ cần có những biện pháp hữu hiệu để tạo điều kiện cho các NHTM việc nâng cao hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay của mình Thứ nhất, Dễ nhận thấy ở nước ta hiện có rất nhiều loại văn bản pháp luật, giữa các văn bản đó còn có sự chồng chéo nên đã tạo những kẽ hở mà qua đó kẻ xấu có thể lợi dụng để làm những việc sai trái Do đó, Chính phủ cần hoàn thiện môi trường pháp lý, ban hành các văn bản pháp luật một cách đồng bộ, hoàn thiện các bộ luật và xây dựng một môi trường pháp lý lành mạnh hoạt động ngân hàng Chính phủ cần thực hiện việc rà soát, tập hợp và thống nhất các quy định ban hành về chế bảo đảm tiền vay, về xử lý tài sản đảm bảo cho phù hợp với các bộ luật đã đề luật đất đai, luật các tổ chức tín dụng… Thứ hai, Chính phủ cần đưa sách xử lý tài sản bảo hạn chế khó khăn cho ngân hàng Quy định thêm nhiều hình thức xử lý tài sản bảo đảm để bên lựa chọn ký kết hợp đồng như: bên vay tự bán, hai bên bán, giao cho ngân hàng bán, uỷ quyền cho người thứ ba, gán nợ tài sản….Nâng cao quyền hạn tính tự chủ ngân hàng việc chủ động bán tài sản khơng xử lý theo hướng tích cực để trả nợ mà khơng phải khởi kiện qua tồ án kinh tế Đưa nhiều phương thức bán tài sản bán trực tiếp cho người mua, bán đấu giá qua trung tâm, đưa tài sản vào sử dụng…Ngoài cần có sách xử lý tài sản vướng mắc thủ tục pháp lý, thủ tục hành chính: có tranh chấp khách hàng ngân hàng, khách hàng bỏ trốn, khách hàng phá sản, thủ tục hồ sơ thiếu hoàn chỉnh, tài Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 75 - Đại học kinh tế quốc dân sản bị kê biên liên quan đến vụ án khác chờ giải quyết…… Chính phủ nên quy định u cầu tồ án tổ chức tổ chức xem xét xử theo thủ tục khẩn cấp khơng đình hỗn phiên xử dù có liên quan đến vụ án khác vụ kiện nợ ngân hàng ưu tiên tốn Phần án khơng nên có thủ tục hồi tố khơng bảo đảm quyền lợi cho ngân hàng Cần có luật quy định việc xử vắng mặt …… Thứ ba, Chính phủ nên giảm thuế miễn thuế phát mại tài sản Tài sản bảo đảm tài sản thuộc hoạt động bảo đảm tín dụng khơng phải hoạt động kinh doanh Vì đề nghị phủ cho phép ngân hàng miễn thuế hành vi đấu giá tài sản bảo đảm để hoàn vốn cho ngân hàng Thứ tư, Chính phủ cần dành một khoản vốn thích đáng để đầu tư vào phát triển công nghệ ngân hàng, có chính sách khuyến khích, hỗ trợ cho hoạt động ngân hàng để ngân hàng thực sự trở thành ngành kinh tế mũi nhọn, hỗ trợ cho sự phát triển của các ngành kinh tế khác 3.3.4 Kiến nghị với các Bộ, ngành có liên quan: Các bộ, ngành có liên quan nên có thái độ hợp tác giúp đỡ ngân hàng hoạt động kinh doanh họ, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thực tốt hoạt động Kiến nghị với Bợ tư pháp: Bợ tư pháp nên có văn bản quy định cho phép thành lập một quan chuyên trách về định giá tài sản, để từ đó có thể xác định giá trị của tài sản một cách chính xác nhất sở tài sản đó phải bảo đảm đủ các sở pháp lý Kiến nghị với Bộ tài nguyên môi trường: để ngân hàng tránh phiền hà, có thủ tục đơn giản việc bán tài sản đảm bảo thì Bộ nên đưa những văn bản hướng dẫn riêng về việc chuyển nhượng tên tài sản là giá trị quyền sử Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 76 - Đại học kinh tế quốc dân dụng đất và tài sản gắn liền với đất, trường hợp người mua tài sản là tài sản phát mại của ngân hàng Kiến nghị với Bộ tài chính: Bộ cần có các quy định để đảm bảo tính minh bạch cho các báo cáo tài chính, tính chính xác việc công bố số liệu của các doanh nghiệp để ngân hàng có được thông tin chính xác và đưa các quyết định cho vay và đầu tư an toàn Kiến nghị với Tổng cục địa ban vật giá Chính phủ: việc định giá tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất nhà nay, ngân hàng sử dụng khung giá nhà, đất Uỷ ban nhân dân thành phố Bộ tài chính, khung giá xây dựng từ lâu Trong thị tường bất động sản biến động Mặc dù cán định giá cán tín dụng có linh hoạt kết hợp với giá quy định, giá thị trường biên độ giao động để đưa mức giá bảo đảm nhằm thu hút khách hàng, việc thu thập giá thị trường tài sản nhiều thời gian Có nên khơng Tổng cục địa ban vật giá Chính phủ phối hợp công bố giá nhà, đất thị trường vùng để việc cho vay có phù hợp Ngồi kiến nghị với Tởng cục địa chính: cần phải tổ chức kê khai và cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà ở kịp thời; nên sớm có các biện pháp thúc đẩy tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất đối với những khu đất đã có đủ điều kiện Đề nghị tồ án nhân dân tối cao có cải cách thủ tục thời gian thụ lý vụ án kinhtế: Toà án nhân dân tối cao nên có văn hướng dẫn cụ thể quy trình thụ lý vụ án kinh tế Nên rút ngắn thời gian thủ tục, giấy tờ tạo điều kiện cho bên liên quan tiết kiệm chi phí thời giờ, đồng thời đảm bảo khả thu nợ ngân hàng Ngoài ra, hiệu lực khởi kiện vụ án kinhtế nên kéo dài mức tháng theo quy định ngân hàng thương mại thường áp dụng nhiều biện pháp áp dụng trước Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 77 - Đại học kinh tế quốc dân tiến hành khởi kiện Khi đưa đề nghị án xử lý nhanh chóng có biện pháp cưỡng chế thi hành án hiệu lực Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 78 - Đại học kinh tế quốc dân KẾT LUẬN MỈc dï thời gian vào hot ng cha thc s di v đợc chuyển thành chi nhánh cấp trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cha đợc năm Nhng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Cầu Giấy đà đạt đợc số thành công trình kinh doanh Đó kết nỗ lực tập thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Cầu Giấy Trong thnh cụng ú phải kể đến thành công bảo đảm tiền vay chứng tỏ tác dụng việc hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng cho chi nhánh Tuy nhiên hoạt động số hạn chế Và chuyên đề thực tập em mạnh dạn đưa số ý kiến với hy vọng giúp ích cho công tác bảo đảm tiền vay chi nhánh Tuy nhiên, trình độ lý luận cũng kiến thức thực tế còn hạn chế, thời gian thực tập không nhiều nên chuyên đề của em không tránh khỏi những thiếu sót Em rất mong nhận được sự góp ý của thÇy giáo hướng dẫn và các cán bợ thuộc chi nhỏnh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Cầu Giấy bai viờt cua em c hoan thiện Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn thầy giáo PGS TS Lê Đức Lữ giúp đỡ nhiệt tình cán tín dụng chi nhánh giúp em hồn thành chuyên đề thực tập Em xin chân thành cảm ơn! Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 79 - Đại học kinh tế quốc dân DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Frederic Minskhin, Tiền tệ ngân hàng thị trờng tài chính, NXB Khoa häc vµ kü thuËt, 1998 - Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thơng mại, NXB Tài - Lê Văn T, Tiền tệ, tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, 1998 - David Cox, Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị Quốc gia - Edward W.Reed ph.D Edward K.Gill ph.D, Ngân hàng thơng mại, NXB Thèng kª - TS Phan Thị Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng thương mại, - NXB Thống kê 2004 - Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng - Nghị định 85/2002/NĐ-CP ngày 25/12/2002 của Chính phủ về sửa đổi bổ sung Nghị định 178 về bảo đảm tiền vay của tổ chức tín dụng - Các báo cáo hoạt động tín dụng, hoạt động bảo đảm tiền vay tại chi nhánh NH NN&PT NT Cầu Giấy giai đoạn 2004- 2006 - Tạp chí ngân hàng - Tạp chí Thị trờng tài tiền tệ - Thời báo kinh tÕ Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 80 - Đại học kinh tế quốc dân MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGN HNG THNG MI 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại .3 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm cho vay 1.1.3 Phân loại cho vay 1.2 Vai trò, nguyên tắc đặc trưng bảo đảm tiền vay 1.2.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay 1.2.2 Vai trò bảo đảm tiền vay 10 1.2.3 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay 12 1.2.4 Các đặc trưng bảo đảm tiền vay 13 1.3 Các hình thức bảo đảm tiền vay .15 1.3.1.Bảo đảm tiền vay tài sản 15 1.3.1.1.Thế chấp tài sản khách hàng vay vốn 15 1.3.1.2 Cầm cố tài sản khách hàng vay vốn 16 1.3.1.3 Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay .17 1.3.1.4 Bảo lãnh tài sản bên thứ ba 17 1.3.2 Bảo đảm tiền vay không tài sản .18 1.3.2.1.Tổ chức tín dụng chủ động lựa chọn khách hàng vay vốn vay khơng có tài sản bảo đảm 18 1.3.2.2 Tổ chức tín dụng cho vay theo đảm bảo định phủ 19 1.3.2.3 Tổ chức tín dụng cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn có bảo lãnh tín chấp tổ chức đồn thể trị - xã hội 20 Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 81 - Đại học kinh tế quốc dân 1.4 Quản lý tài sản bảo đảm 21 1.5 Xử lý tài sản bảo đảm .22 1.6 Chất lượng bảo đảm tiền vay 23 1.6.1 Quan niệm chất lượng bảo đảm tiền vay .23 1.6.2 Các tiêu biểu chất lượng bảo đảm tiền vay 24 1.6.2.1 Các tiêu định lượng 24 1.6.2.2 Các tiêu định tính 27 1.7 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng bảo đảm tiền vay 29 1.7.1 Nhân tố thuộc ngân hàng 29 1.7.2 Nhân tố thuộc khách hàng 30 1.7.3 Nhân tố khác 32 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CẦU GIẤY 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh chi nhánh: .35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 35 2.1.2 Sơ đồ máy tổ chức đơn vị nhiệm vụ phịng tín dụng 36 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh năm 2006 38 2.2 Thực trạng chất lượng bảo đảm tiền vay chi nhánh 44 2.2.1 Thc trng d nợ phân theo tính chất bảo ®¶m 44 2.2.2 Thực trạng chất lượng bảo đảm tiền vay tài sản 46 2.2.3 Thực trạng chất lượng bảo đảm tiền vay khơng tài sản 49 2.2.4 Thực trạng nỵ hạn phân theo tính chất bảo đảm 2.2.5 Tỡnh hình quản lý tài sản bảo đảm .50 2.2.6 Tình hình xử lý tài sản bảo đảm 52 2.3 Đánh giá chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay chi nhánh: 54 2.3.1 Những mặt đạt 54 Đỗ Thị Sâm Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 82 - Đại học kinh tế quốc dân 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân .57 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CHI NHÁNH 3.1 Chiến lược phát triển chi nhánh 63 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay chi nhánh 64 3.2.1 Nâng cao trình độ chun mơn cán tín dụng ngân hàng 64 3.2.2 Đa dạng hoá danh mục tài sản bảo đảm 65 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng thẩm định tài sản bảo đảm .67 3.2.4 Hồn thiện cơng tác đánh giá tài sản bảo đảm thường xuyên định giá lại tài sản bảo đảm 68 3.2.5 Thực công tác kiểm tra, giám sát việc quản lý tài sản bảo đảm việc sử dụng vốn khách hàng 69 3.2.6 Nâng cao hiệu công tác xử lý tài sản bảo đảm 69 3.2.7 Xây dựng hệ thống thông tin bước đổi công nghệ ngân hàng .70 3.2.8 Một số giải pháp khác 71 3.3 Kiến nghị 71 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thông Việt Nam 71 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 73 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 75 3.3.4 Kiến nghị với bộ, ngành liên quan .76 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đỗ Thị Sâm 80 Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - 83 - Đại học kinh tế quốc dân DANH MơC B¶NG BIĨU B¶ng 2.1 KÕt qđa cho vay thu nợ, d nợ Bảng 2.2 Tỷ lệ nhóm nợ Bảng 2.3 Kết qủa nghiệp vụ bảo lÃnh Bảng 2.4 D nợ cho vay phân theo tính chất bảo đảm Bảng 2.5 D nợ phân theo tính chất bảo đảm tài sản Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ hạn phân theo tính chất bảo đảm Biểu đồ 2.1 Quy mô d nợ theo tính chất bảo đảm qua năm Biểu đồ 2.2 Tỷ lệ d nợ phân theo tính chất bảo đảm tài sản năm 2006 Biểu đồ 2.3 D nợ cho vay bảo đảm tài sản so với tổng d nợ Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ nợ hạn hình thức cho vay bảo đảm tài sản so với tổng nợ hạn Th Sõm Lớp Ngân hàng 45B ... CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CẦU GIẤY 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh chi nhánh: 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh: Ngân. .. thiệt không muốn vay vốn ngân hàng, ngân hàng cho vay vay gần với giá trị tài sản bảo đảm ngân hàng khó bảo đảm chất lượng bảo đảm tiền vay Chỉ tiêu tài sản dùng làm bảo đảm tiền vay: Ngân hàng nếu... hàng rủi ro cao nguyên tắc bảo đảm tiền vay muốn bảo đảm cho khoản vay tài sản bảo đảm lại hình thành từ vốn vay ngân hàng Điều làm giảm chất lượng bảo đảm tiền vay Vì cho vay có bảo đảm hình thành
