Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:CN.Bùi Thị Hạnh Mỹ LỜI MỞ ĐẦU Trong nền kinh tế thị trường hiện nay,quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng là một quan hệ gắn bó mật thiết,có tác động qua lại và hỗ trợ cho nhau trong quá trình phát triển.Hoạt động của ngân hàng với rất nhiều dịch vụ đã phần nào đáp ứng được nhu cầu của xã hội cũng như của khách hàng.Tuy nhiên,còn rất nhiều dịch vụ chưa được khai thác hết.Mặt khác,các ngân hàng thương mại ở nước ta hiện nay đang trong quá trình thực hiện chiến lược nâng cao khả năng cạnh tranh trước yêu cầu mở cửa thị trường dịch vụ tài chính,hội nhập quốc tế,thực hiện các cam kết trong khuôn khổ WTO.Trọng tâm của chiến lược này là hiện đại hóa công nghệ ,phát triển dịch vụ,nâng cao trình độ quản lý theo chuẩn mực quốc tế…Bởi vậy phát triển và đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng trở thành vấn đề tất yếu khách quan,là vấn đề cấp bách đối với tất cả ngân hàng thương mại trong nước. Trong các dịch vụ đó thì bảo lãnh ngân hàng là một dịch vụ mới mẻ,là công cụ phòng ngừa rủi ro của các ngân hàng với khả năng ứng dụng rộng rãi trong các loại giao dịch(tài chính lẫn phi tài chính,thương mại lẫn phi thương mại).Bảo lãnh ngân hàng ngày càng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển của nền kinh tế. Sau thời gian thực tập tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Hải Vân,em nhận thấy dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng trong những năm qua đã phần nào đáp ứng được nhu cầu của khách hàng và ngày càng phát triển tại ngân hàng.Với mong muốn tìm hiểu về hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng,nên em chọn đề tài:“Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Hải Vân qua 3 năm 2008-2010” cho chuyên đề thực tập của mình. Mục đích của đề tài nghiên cứu này là thông qua hệ thống lý luận cơ bản về chất lượng bảo lãnh Ngân hàng, tìm hiểu và phân tích chất lượng hoạt động bảo lãnh tại BIDV Hải Vân, nêu bật được thành công cũng như các tồn tại và các nguyên nhân của nó, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh tại BIDV Hải Vân . Ngoài lời mở đầu và kết luận thì chuyên đề được chia thành 3 chương chư sau: Chương 1: Những vấn đề chung về NHTM và hoạt động bảo lãnh của NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại BIDV Hải Vân SVTH: Phan Hữu Anh Tuấn Trang: 1 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:CN.Bùi Thị Hạnh Mỹ Chương 3: Một số biện pháp nhằm hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại BIDV Hải Vân. Mặc dù đã hết sức cố gắng để hoàn thành chuyên đề này nhưng không thể tránh khỏi những sai sót. Vì vậy,em thành thực mong nhận được những ý kiến đóng góp phê bình của thầy cô để chuyên đề này có thể được hoàn thiện hơn nữa. Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc của mình tới cô Bùi Thị Hạnh Mỹ đã tận tình giúp đỡ em trong suốt thời gian thực hiện chuyên đề này. Đồng thời em xin gửi lời cảm ơn tới các cán bộ Phòng Quan hệ khách hàng doanh nghiệp của BIDV Hải Vân đã nhiệt tình giúp đỡ và cung cấp tài liệu cần thiết cho chuyên đề. Em xin chân thành cảm ơn! Đà Nẵng, tháng 6 năm 2011 Sinh viên thực hiện Phan Hữu Anh Tuấn SVTH: Phan Hữu Anh Tuấn Trang: 2 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:CN.Bùi Thị Hạnh Mỹ CHƯƠNG I:NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NHTM VÀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA NHTM 1.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng Thương mại Theo Luật các tổ chức tín dụng ban hành ngày 12 tháng 12 năm 1997, có hiệu lực từ ngày 1/10/1998, định nghĩa NHTM như sau: “NHTM là tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ mọi hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”. Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. 1.1.2. Chức năng của Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian: Chức năng định chế tài chính trung gian được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại.Ngân hàng là chiếc cầu nối giữa những chủ thể có tiền nhưng chưa đem sử dụng và những chủ thể có nhu cầu tiền tệ thông qua việc đứng ra tập trung những tiền tệ chưa sử dụng của các chủ thể trong nền kinh tế, trên cơ sở đó cung cấp vốn cho những chủ thể có nhu cầu cần bổ sung tạm thời. Nói một cách khái quát hơn, Ngân hàng vừa là người đi vay cũng đồng thời là người cho vay, có nghĩa là nghiệp vụ chính của Ngân hàng thương mại là đi vay để cho vay. Qúa trình thực hiện chức năng định chế tài chính trung gian đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, điều hòa lưu thông tiền tệ cũng như sự phát triển của toàn bộ hệ thống ngân hàng. 1.1.2.2 Ngân hàng thương mại có chức năng tạo tiền Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân NHTM. Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế. Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán. Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy SVTH: Phan Hữu Anh Tuấn Trang: 3 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:CN.Bùi Thị Hạnh Mỹ động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội Khả năng tạo tiền phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương, trong đó “tỷ lệ dự trữ bắt buộc” là một công cụ quan trọng. Lượng tiền cung tăng lên hay giảm xuống phù hợp với mục tiêu của nền kinh tế: tăng trưởng kinh tế, kiềm chế lạm phát. 1.1.2.3 Ngân hàng thương mại là thủ quỹ của khách hàng Sự phát triển về cung ứng hàng hoá dịch vụ phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh giữa các tổ chức kinh tế và cá nhân. Việc thanh toán trực tiếp lẫn nhau gặp nhiều khó khăn cho cả hai bên, nhất là khi đối tượng thanh toán lớn, địa điểm hai bên cách xa nhau, dẫn đến chi phí cao, thời gian dài.Ngân hàng đứng ra làm trung gian thanh toán cho các tổ chức kinh tế, cá nhân về tiền hàng, dịch vụ phát sinh trong quan hệ giao dịch mua bán hàng hóa, giúp việc luân chuyển vốn cho các doanh nghiệp được nhịp nhàng, nhanh chóng thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa, vòng vốn quay nhanh, tạo điều kiện thúc đẩy doanh nghiệp phát triển. Ngân hàng thay mặt khách hàng thực hiện thanh toán hàng hóa ,dịch vụ và các nhu cầu thanh toán khác cho khách hàng thông qua các hình thức như chuyển khoản, thu chi hộ,hoặc thông qua các công cụ thanh toán như séc, thẻ thanh toán.Ngoài ra ngân hàng còn giúp doanh nghiệp sinh lãi tài khoản tiền gửi tại ngân hàng, hoặc bảo quản tài sản phi tiền tệ cho các cá nhân, tổ chức. 1.1.3. Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại 1.1.3.1Nghiệp vụ huy động vốn Nghiệp vụ huy động vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với bản thân ngân hàng cũng như đối với xã hội. Trong nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại được sử dụng những biện pháp và công cụ cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội, làm nguồn vốn tín dụng để cho vay đối với nền kinh tế. Kết quả của nghiệp vụ nguồn vốn là tạo ra nguồn “tài nguyên” để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế. Trong đó, vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu, nguồn tài nguyên to SVTH: Phan Hữu Anh Tuấn Trang: 4 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:CN.Bùi Thị Hạnh Mỹ lớn nhất của Ngân hàng thương mại.Theo luật pháp cho phép, các NHTM được phép huy động vốn bằng nhiều hình thức sau đây:  Nhận tiền gửi: nhận tiền gửi là hình thức huy động vốn chủ yếu của các NHTM, bao gồm: - Nhận tiền gửi không kì hạn của các tổ chức. - Nhận tiền gửi không kì hạn của các cá nhân. - Nhận tiền gửi có kì hạn (tiền gửi tiết kiệm) của các cá nhân, tổ chức đoàn thể xã hội. - Nhận tiền gửi các tổ chức tín dụng khác.  Phát hành giấy tờ có giá: NHTM được quyền phát hành giấy tờ có giá (kì phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng…) để huy động vốn có kì hạn và có mục đích sử dụng.  Các hình thức huy động vốn khác như vay vốn ở các NHTM khác, vay vốn tại ngân hàng Nhà nước… 1.1.3.2. Nghiệp vụ cho vay. Nghiệp vụ cho vay là hoạt động chính yếu và quan trọng nhất của bất kì một ngân hàng thương mại nào. Nó quyết định đến khả năng tồn tại và hoạt động của ngân hàng thương mại. Cho vay là khoản mục tạo ra thu nhập chủ yếu cho ngân hàng nhưng cũng lại là khoản mục mang tính rủi ro cao nhất và khả năng chuyển đổi thành tiền kém nhất .Vì vậy, khi đầu tư vào khoản mục này ngân hàng phải tính để đạt lợi nhuận cao nhất với mức độ rủi ro có thể chấp nhận được.Ngân hàng cần phải cân nhắc để lựa chọn hình thức đầu tư, đối tượng khách hàng đầu tư.Khoản mục này hình thành khi ngân hàng cho khách hàng vay.Danh mục này được phân thành nhiều loại theo nhiều tiêu thức khác nhau như theo đối tượng khách hàng, theo thời hạn cho vay ,theo tính chất đảm bảo, theo mục đích sử dụng vốn vay , theo cách trả nợ, theo tính chất lãi suất … 1.1.3.3 Các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng Các dịch vụ thanh toán thu, chi hộ cho khách hàng (chuyển tiền, thu hộ sec, dịch vụ cung cấp thẻ tín dụng, thẻ thanh toán… ) • Bảo quản các tài sản quý giá, giấy tờ, chứng thư quan trọng của công chúng. SVTH: Phan Hữu Anh Tuấn Trang: 5 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:CN.Bùi Thị Hạnh Mỹ • Bảo quản, mua bán hộ chứng khoán theo ủy nhiệm của khách hàng. • Kinh doanh mua bán ngoại tệ, vàng, bạc, đá quý. • Góp vốn, mua cổ phần. + Góp vốn, mua cổ phần các doanh nghiệp. + Góp vốn, mua cổ phần các tổ chức tín dụng khác. • Kinh doanh dịch vụ bảo hiểm. • Thực hiện các nghiệp vụ ủy thác và đại lý. • Cung ứng dịch vụ bảo quản, cầm đồ, cho thuê két sắt. • Cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính tiền tệ… và các dịch vụ khác có liên quan. 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay. Trong quan hệ bảo lãnh gồm có các bên như sau: Bên bảo lãnh là các tổ chức tín dụng, bao gồm NHTMNN, NHTMCP, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, ngân hàng hợp tác, các loại hình ngân hàng khác và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng thành lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng. Bên được bảo lãnh là các khách hàng bao gồm: - Các doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam như doanh nghiệp Nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, doanh nghiệp của các tổ chức chính trị - xã hội, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể. - Các tổ chức tín dụng được thành lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng. SVTH: Phan Hữu Anh Tuấn Trang: 6 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:CN.Bùi Thị Hạnh Mỹ - Hợp tác xã và các tổ chức khác có đủ điều kiện qui định tại điều 94 của Luật dân sự. - Các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu các dự án đầu tư tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư tại Việt Nam. Bên nhận bảo lãnh là các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước có quyền thụ hưởng các cam kết bảo lãnh của các tổ chức tín dụng. Quan hệ giữa các bên trong hợp đồng bảo lãnh được mô tả bởi sơ đồ sau: - Cam kết bảo lãnh là cam kết đơn phương bằng văn bản của các tổ chức tín dụng hoặc văn bản thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng, khách hàng được bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh 1.2.2 Đặc điểm,vai trò,chức năng của bảo lãnh ngân hàng 1.2.2.1 Đặc điểm của bảo lãnh a. Bảo lãnh ngân hàng có mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn nhau: Trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thường có sự kết hợp giữa 3 hợp đồng: hợp đồng giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh, hợp đồng giữa bên được bảo lãnh và bên bảo lãnh, hợp đồng giữa bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh. Bên bảo lãnh là người phát hành bảo lãnh như NHTM, TCTD thành lập và hoạt động theo Luật các TCTD. SVTH: Phan Hữu Anh Tuấn Trang: 7 Hợp đồng mua bán, dự thầu (2) Đơn xin bảo lãnh (1) Thư bảo lãnh Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh Bên bảo lãnh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:CN.Bùi Thị Hạnh Mỹ Bên được bảo lãnh là các khách hàng phải thực hiện nghĩa vụ chi trả bao gồm: DNNN, công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty hợp danh, doanh nghiệp của các tổ chức chính trị - xã hội, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài… Bên nhận bảo lãnh là các cá nhân, tổ chức trong và ngoài nước có quyền thụ hưởng các cam kết bảo lãnh của TCTD. b. Bảo lãnh ngân hàng có tính độc lập so với hợp đồng: Mặc dù mục đích của bảo lãnh là bồi hoàn cho người thụ hưởng những thiệt hại từ việc không thực hiện hợp đồng của người được bảo lãnh trong quan hệ hợp đồng nhưng việc thanh toán 1 hợp đồng bảo lãnh chỉ hoàn toàn căn cứ vào các điều khoản và điều kiện được qui định trong bảo lãnh. c. Tính phù hợp của bảo lãnh: Khi người thụ hưởng bảo lãnh đến yêu cầu TCTD thanh toán thì TCTD có trách nhiệm kiểm tra các chứng từ do người thụ hưởng xuất trình. TCTD bảo lãnh có quyền từ chối thanh toán nếu như chứng từ có dấu hiệu không hợp lệ hay các điều khoản trong cam kết không được đáp ứng. 1.2.2.2 Chức năng của bảo lãnh a. Bảo lãnh là công cụ đảm bảo: Đây là chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh. Bằng việc cam kết chi trả bồi thường khi xảy ra sự cố vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh, các ngân hàng phát hành bảo lãnh đã tạo ra một sự đảm bảo chắc chắn cho người nhận bảo lãnh. Chính sự đảm bảo này đã tạo ra một sự tin tưởng khiến cho các hợp đồng được kí kết một cách dễ dàng và thuận lợi. b. Bảo lãnh là công cụ tài trợ: Không chỉ là công cụ đảm bảo, bảo lãnh còn là công cụ tài trợ cho người được bảo lãnh. Thông qua bảo lãnh người được bảo lãnh không phải xuất quĩ, được thu hồi vốn nhanh, được vay nợ hoặc được kéo dài thời gian thanh toán tiền hàng, dịch vụ … Do vậy, mặc dù không trực tiếp cấp tín dụng nhưng bảo lãnh ngân hàng giúp cho khách hàng được hưởng những thuận lợi về ngân quĩ như trong trường hợp cho vay. c.Bảo lãnh là công cụ đôn đốc hoàn thành hợp đồng: SVTH: Phan Hữu Anh Tuấn Trang: 8 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:CN.Bùi Thị Hạnh Mỹ Bảo lãnh cho phép người thụ hưởng có quyền yêu cầu thanh toán khi người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng cam kết trong suốt thời gian có hiệu lực của bảo lãnh và ngân hàng có quyền đòi lại khoản tiền này. Người bị bảo lãnh luôn bị một áp lực của việc bồi hoàn toàn bảo lãnh.Do vậy bảo lãnh có vai trò đốc thúc người được bảo lãnh thực hiện hoàn tất hợp đồng đã ký kết. Tuy được bảo đảm sẽ nhận được khoản tiền bồi hoàn nhưng ngay cả người thụ hưởng cũng hoàn toàn không muốn điều này xảy ra. Cái họ muốn là sự hoàn tất suôn sẻ của hợp đồng. Bảo lãnh mang ý nghĩa ràng buộc đốc thúc người được bảo lãnh thực hiện hợp đồng hơn là việc bồi hoàn. 1.2.2.3 Vai trò của bảo lãnh a. Đối với doanh nghiệp: Trong các quan hệ kinh tế không phải lúc nào các đối tác cũng tin tưởng nhau do rất nhiều nguyên nhân. Vì thế, để đảm bảo an toàn quan hệ làm ăn, bên cung cấp thường yêu cầu bên kia phải có bảo lãnh của ngân hàng thì giao dịch mới thực hiện. Do đó bảo lãnh ngân hàng đôi khi là yêu cầu bắt buộc để bước đầu giúp cho doanh nghiệp có cơ hội tiếp cận với hợp đồng. Ngoài ra, bảo lãnh giúp cho doanh nghiệp tiết kiệm được khoản vay vốn đáng kể, có thêm nguồn tài trợ cho nhu cầu vốn luư động và doanh nghiệp chỉ phải trả một khoản phí tương đối thấp. b. Đối với ngân hàng Đối với ngân hàng, bảo lãnh là một trong các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế. Bảo lãnh đem lại lợi ích trực tiếp cho ngân hàng đó là phí bảo lãnh. Phí bảo lãnh đóng góp vào lợi nhuận ngân hàng một khoản không nhỏ, chiếm tỷ lệ khá lớn trong tổng phí dịch vụ của các ngân hàng hiện nay. Không chỉ đóng góp vào lợi nhuận, bảo lãnh còn làm đa dạng hoá các loại hình dịch vụ, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mất vốn. c. Đối với nền kinh tế Sự tồn tại bảo lãnh ngân hàng là một khách quan đối với nền kinh tế, đáp ứng yêu cầu làm cho nền kinh tế ngày một phát triển. Nó có vai trò như một chất xúc tác làm điều hoà, xúc tiến hàng loạt các quan hệ trong hợp đồng kinh tế. Nhờ có bảo lãnh mà các bên có thể tin tưởng yên tâm tham gia ký kết các hợp đồng kinh tế và có trách nhiệm với hợp đồng của mình đã ký kết. SVTH: Phan Hữu Anh Tuấn Trang: 9 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:CN.Bùi Thị Hạnh Mỹ 1.2.3 Phân loại bảo lãnh ngân hàng 1.2.3.1 Căn cứ vào bản chất hay tính chất bảo đảm của bảo lãnh:  Bảo lãnh đồng nghĩa vụ:Ngân hàng và người được bảo lãnh được xem là đồng nghĩa vụ ,tuy nhiên ,khách hàng có nghĩa vụ đầu tiên , còn ngân hàng có nghĩa vụ bổ sung. Nghĩa vụ bổ sung được thực hiện khi có các bằng cớ nghĩa vụ đầu tiên vi phạm  Bảo lãnh độc lập :Cơ chế hoạt động của loại bảo lãnh này dựa trên hai quy tắc là độc lập và hoàn toàn phù hợp. Theo đó, nghĩa vụ của ngân hàng hoàn toàn tách rời với nghĩa vụ của người được bảo lãnh .Việc thanh toán chỉ căn cứ vào những điều kiện,điều khoản quy định trong văn bản bảo lãnh được thỏa mãn. 1.2.3.2Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh:  Bảo lãnh trực tiếp là một loại bảo lãnh mà trong đó ngân hàng phát hành bảo lãnh chịu trách nhiệm bảo lãnh trực tiếp cho bên được bảo lãnh. Người được bảo lãnh chịu trách nhiệm bồi hoàn trực tiếp cho ngân hàng phát hành bảo lãnh.  Bảo lãnh gián tiếp là một loại bảo lãnh mà trong đó ngân hàng bảo lãnh đã phát hành bảo lãnh theo chỉ thị của một ngân hàng trung gian phục vụ cho người được bảo lãnh dựa trên một bảo lãnh khác gọi là bảo lãnh đối ứng. Người được bảo lãnh không chịu trách nhiệm bồi hoàn trực tiếp cho ngân hàng phát hành bảo lãnh mà chính ngân hàng trung gian chịu trách nhiệm bồi hoàn. Đồng bảo lãnh là việc nhiều tổ chức tín dụng cùng bảo lãnh cho một nghĩa vụ của khách hàng thông qua một tổ chức tín dụng làm đầu mối. Các ngân hàng phối hợp với nhau, chọn một ngân hàng đứng ra làm ngân hàng bảo lãnh chính thức phát hành thư bảo lãnh cho toàn bộ số tiền và phân công thực hiện các nghĩa vụ trong nghiệp vụ bảo lãnh. Ngân hàng bảo lãnh chính có thể thanh toán toàn bộ số tiền và sau đó có quyền đòi lại ở các ngân hàng thành viên. 1.2.3.3 Căn cứ vào mục đích của bảo lãnh:  Bảo lãnh vay vốn bao gồm bảo lãnh vay vốn trong nước và bảo lãnh vay vốn nước ngoài. Bảo lãnh vay vốn là một bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh về việc cam kết trả nợ thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không trả nợ hoặc trả nợ không đầy đủ, đúng hạn. SVTH: Phan Hữu Anh Tuấn Trang: 10 [...]... NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN HẢI VÂN 2.1 SƠ LƯỢC VỀ SỰ RA ĐỜI VÀ TỒN TẠI CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HẢI VÂN (BIDV Hải Vân) 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển: Cùng với sự phát triển và mở rộng quy mô hoạt động của toàn hệ thống ngân hàng ĐT & PT Việt Nam , chi nhánh ngân hàng ĐT & PT Hải Vân đã được thành lập theo quyết định số 294/QĐ-HĐQT ngày 25/11/2004 của Hội đồng quản trị Ngân. .. của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển nói chung và Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Hải Vân nói riêng nhằm đa dạng hoá hiện đại hoá hoạt động của ngân hàng theo định hướng ngân hàng đa năng Để thực hiện được điều này ngân hàng đã nổ lực mở rộng phát triển nhiều sản phẩm,dịch vụ mới, tăng cường hoạt động marketing tạo ưu thế riêng cho ngân hàng Bên cạnh mức thu nhập cao thì chi phí bỏ ra cho năm. .. hồ sơ bảo lãnh đã tất toán theo quy định SVTH: Phan Hữu Anh Tuấn Trang: 32 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:CN.Bùi Thị Hạnh Mỹ 2.2 .3 Tình hình thực hiện bảo lãnh tại chi nhánh NH ĐT & PT Hải Vân qua 3 năm 2.2 .3. 1.Về số dư bảo lãnh Bảng 2.4: Số dư bảo lãnh tại NH ĐT & PT Hải Vân ĐVT: tỷ đồng,% Năm 2008 Các chỉ tiêu Số dư bảo lãnh Số tiền 190 1 .Bảo lãnh dự thầu 2 .Bảo lãnh THHĐ 3 .Bảo lãnh thanh toán 4 .Bảo lãnh. .. trong tiến hành bảo lãnh 1.2.6 .3 Ngân hàng bảo lãnh: Đây là nhân tố chủ quan mang tính chất quyết định tác động tới bảo lãnh và bao gồm các yếu tố của ngân hàng liên quan tới hoạt động bảo lãnh Nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng có phát triển tốt hay không phụ thuộc vào điều kiện cũng như cách thức tổ chức và tiến hành bảo lãnh, tức là các chính sách của ngân hàng trong việc thực hiện bảo lãnh Luật pháp... của Hội đồng quản trị Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam .Chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Hải Vân (Chi nhánh cấp 1) trực thuộc chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam trên cơ sở tách, nâng cấp chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Liên Chi u (Chi nhánh cấp 2) trực thuộc chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT thành phố Đà Nẵng Chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Hải Vân có trụ sở chính tại 33 9 Nguyễn Lương Bằng, quận Liên Chi u, thành phố Đà Nẵng... định của ngân hàng BIDV Hải Vân về bảo lãnh 2.2.1.1 Các bên liên quan trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng: Bên bảo lãnh bao gồm: Trụ sở chính và các chi nhánh NHĐT&PT Hải Vân phát hành một trong các bảo lãnh ngân hàng nêu tại Mục 3 theo qui định của BIDV về thẩm quyền trong hoạt động kinh doanh Bên được bảo lãnh bao gồm: các khách hàng đáp ứng các điều kiện tại Mục 6 của Hướng dẫn này, có yêu cầu và được... doanh số bảo lãnh tăng, ngoài yếu tố chủ quan còn do yếu tố khách quan là sự phát triển nhu cầu của nền kinh tế Hiện nay, chi nhánh NHĐT&PT Hải Vân chủ yếu thực hiện bảo lãnh dự thầu ,bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán ,bảo lãnh chất lượng sản phẩm và một số bảo lãnh khác .Qua bảng số liệu ta thấy rằng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng là những loại bảo lãnh luôn chi m tỷ trọng... 1,81 2, 03 10,72% 6,47% 23, 90% 3, 62% 3, 05% 23, 92% 21,46% 37 ,20% 14, 03% 16, 63% (Nguồn:phòng nguồn vốn kinh doanh) Biểu đồ 2.1 : Biểu đồ tăng trưởng số dư bảo lãnh tại CN NH ĐT & PT Hải Vân Qua bảng tổng kết trên ta thấy số dư bảo lãnh tại chi nhánh ngày càng gia tăng Trong ba năm qua chi nhánh đã thực hiện được bảo lãnh đáng kể, có sự tăng trưởng cả về qui mô lẫn chất lượng Thật vậy, tổng số dư bảo lãnh. .. 2.1.4 .3 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh qua 3năm : Bảng 2 .3 : Bảng kết quả hoạt động kinh doanh ĐVT: tỷ đồng,% Năm 2008 Chỉ tiêu 1 Thu nhập Thu từ hoạt động KD Thu từ dịch vụ Thu khác 2 Chi phí Chi phí hoạt động KD Chi phí quản lý Chi phí khác 3 Chênh lệch thu - chi Số tiền 100 92 5 3 80 62 12 6 20 Năm 2009 Tỷ trọng 100 92.0 5.0 3. 0 100 77.5 15 7.5 0 Số tiền 112 100 8 4 89 72 10 7 23 Tỷ trọng... doanh nghiệp phải hứng chịu tình hình ngược lại và như vậy các thoả thuận với bên yêu cầu bảo lãnh khó được thực hiện Tình hình này làm tăng khả năng ngân hàng phải trả thay cho khách hàng 1.2.6.2 Nhân tố khách hàng Khách hàng là nhân tố tác động tư ng đối nhiều tới hoạt động bảo lãnh của ngân hàng bởi chính ngân hàng tiến hành hoạt động này là để thoả mãn nhu cầu của khách hàng Khách hàng tác động tới . II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN HẢI VÂN 2.1. SƠ LƯỢC VỀ SỰ RA ĐỜI VÀ TỒN TẠI CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU. ngân hàng. Với mong muốn tìm hiểu về hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng, nên em chọn đề tài: Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư và