TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG BÁO CÁO THỰC TẬP PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- PGD NGUYỄN HUỆ GVHD : GS.TS. NGUYỄN THỊ CÀNH SVTH : CAO THỊ THU HIỀN Lớp K7.404.B Mã số sinh viên K07.404.0688 TP. HỒ CHÍ MINH, Năm 2011 LỜI CẢM ƠN  Trước tiên, em xin được gửi lời cảm ơn sâu sắc đến các thầy cô ở Đại học Kinh tế - Luật, các thầy cô ở Khoa Tài chính – Ngân hàng đã tận tình dạy dỗ, dìu dắt, truyền đạt kiến thức và kinh nghiệm cho em trong suốt bốn năm trên giảng đường đại học. Đặc biệt, em xin chân thành cám ơn cô GS.TS. Nguyễn Thị Cành. Cô đã tận tình chỉ dẫn, góp ý và giúp đỡ em hoàn thành được báo cáo này. Em cũng xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo và toàn thể các anh chị trong PGD Nguyễn Huệ đã rất thân thiện, vui vẻ, luôn nhiệt tình hỗ trợ giúp đỡ em, tạo điều kiện cho em tiếp xúc thực tế, học hỏi kinh nghiệm làm và hoàn thành tốt chương trình thực tập của mình. Do kiến thức của em còn hạn chế, thời gian thực tập lại tương đối ngắn nên sai sót là điều không thể tránh khỏi. Kính mong quý thầy cô, các anh chị góp ý để em hoàn thiện báo cáo thực tập này. Cuối cùng em kính chúc các thầy cô Đại học Kinh tế - Luật, các anh chị trong PGD Nguyễn Huệ dồi dào sức khỏe, đạt được nhiều thành công trong công tác và cuộc sống. Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực hiện Cao Thị Thu Hiền NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  Tp Hồ Chí Minh, Ngày…Tháng…Năm 2011 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN  Tp Hồ Chí Minh, Ngày…Tháng…Năm 2011 LỊCH TRÌNH TIẾP XÚC GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN  Giảng viên hướng dẫn: GS.TS. Nguyễn Thị Cành Họ và tên sinh viên : Cao Thị Thu Hiền Mã số sinh viên : K07.404.0688 TT Ngày tháng năm Nhiệm vụ được giao / Nội dung thực hiện / Những điểm lưu ý Chữ ký của GVHD 1 2 3 4 BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: GS.TS. Nguyễn Thị Cành MỤC LỤC oOo Trang PHẦN MỞ ĐẦU 1 PHẦN NỘI DUNG 3 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG 3 1.1: Khái quát về tín dụng 3 1.1.1: Khái niệm về tín dụng 3 1.1.2: Bản chất của tín dụng 3 1.1.3: Các nguyên tắc tín dụng 3 1.1.4: Phân loại tín dụng 4 1.2: Một số chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng 5 1.2.1: Doanh số cho vay 5 1.2.2: Doanh số thu nợ 6 1.2.3: Dư nợ cho vay 6 1.3: Một số chỉ tiêu để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng 6 1.3.1: Nợ quá hạn 7 1.3.2: Tỷ lệ nợ quá hạn 7 1.3.3: Tỷ lệ nợ xấu 8 1.3.4: Tỷ lệ trích lập dự phòng 8 1.4: Một số chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 8 1.4.1: Lợi nhuận thuần từ hoạt động tín dụng/ Tổng dư nợ tín dụng 9 1.4.2: Thu nhập lãi từ hoạt động tín dụng so với tổng thu nhập 9 1.4.3: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) 9 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- PGD NGUYỄN HUỆ 10 2.1: Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 10 2.2: Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Phòng giao dịch Nguyễn Huệ 10 2.2.1: Giới thiệu sơ lược 10 SVTH: Cao Thị Thu Hiền BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: GS.TS. Nguyễn Thị Cành 2.2.2: Lĩnh vực hoạt động của PGD Nguyễn Huệ 10 2.2.3: Cơ cấu tổ chức PGD Nguyễn Huệ 11 2.2.4: Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh 3 năm gần nhất của PGD Nguyễn Huệ 13 2.2.5: Tình hình các hoạt động kinh doanh của PGD Nguyễn Huệ từ năm 2008- 2010 15 2.3: Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của PGD Nguyễn Huệ 19 2.3.1: Doanh số cho vay 20 2.3.2: Dư nợ cho vay 24 2.3.3: Doanh số thu nợ 28 2.4: Phân tích chất lượng hoạt động tín dụng tại PGD Nguyễn Huệ 31 2.4.1: Tỷ lệ nợ quá hạn 31 2.4.2: Tỷ lệ nợ xấu 36 2.4.3: Tỷ lệ trích lập dự phòng 36 2.5: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại PGD Nguyễn Huệ 37 2.5.1: Lợi nhuận thuần từ hoạt động tín dụng/ Tổng dư nợ tín dụng 37 2.5.2: Thu nhập lãi từ hoạt động tín dụng so với Tổng thu nhập 38 2.5.3: Thu nhập lãi cận biên (NIM) 38 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- PGD NGUYỄN HUỆ 40 3.1: Những kết quả đạt được và hạn chế của chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại PGD Nguyễn Huệ 40 3.1.1: Kết quả đạt được 40 3.1.2: Hạn chế- Nguyên nhân 40 3.2: Một số giải pháp nhằm khắc phục những hạn chế và nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại PGD Nguyễn Huệ 42 3.2.1: Giải pháp nhằm khắc phục những hạn chế 42 3.2.2: Giải pháp nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng 43 KẾT LUẬN 47 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 48 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT SVTH: Cao Thị Thu Hiền BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: GS.TS. Nguyễn Thị Cành oOo CBCNV : Cán bộ công nhân viên DNCV : Dư nợ cho vay DSCV : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ ĐVT : Đơn vị tính HĐTD : Hoạt động tín dụng NHNN : Ngân hàng Nhà nước PGD : Phòng giao dịch TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam SVTH: Cao Thị Thu Hiền BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: GS.TS. Nguyễn Thị Cành DANH MỤC BIỂU BẢNG oOo Trang Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của PGD Nguyễn Huệ từ năm 2008- 2010 13 Bảng 2.2: Doanh thu các hoạt động của PGD Nguyễn Huệ 14 Bảng 2.3: Chi phí các hoạt động của PGD Nguyễn Huệ 14 Bảng 2.4: Nguồn vốn huy động qua 3 năm 2008- 2010 của PGD Nguyễn Huệ 15 Bảng 2.5: Kết cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn 17 Bảng 2.6: Kết cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền 18 Bảng 2.7: Kết quả hoạt động dịch vụ của PGD Nguyễn Huệ 19 Bảng 2.8: Tình hình hoạt động tín dụng của PGD Nguyễn Huệ năm 2008- 2010 19 Bảng 2.9: Doanh số cho vay theo kỳ hạn 20 Bảng 2.10: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 22 Bảng 2.11: Doanh số cho vay theo sản phẩm cho vay 23 Bảng 2.12: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn 24 Bảng 2.13: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 26 Bảng 2.14: Dư nợ cho vay theo sản phẩm cho vay 27 Bảng 2.15: Doanh số thu nợ theo kỳ hạn 29 Bảng 2.16: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 29 Bảng 2.17: Doanh số thu nợ theo sản phẩm cho vay 30 Bảng 2.18: Phân loại các nhóm nợ và tỷ lệ nợ quá hạn 31 Bảng 2.19: Số liệu nợ quá hạn của PGD Nguyễn Huệ 33 Bảng 2.20: Tỷ lệ nợ xấu 36 Bảng 2.21: Tỷ lệ trích lập dự phòng 36 Bảng 2.22: Lợi nhuận thuần từ HĐTD/ Tổng dư nợ tín dụng 37 Bảng 2.23: Thu nhập lãi từ hoạt động tín dụng so với Tổng thu nhập 38 Bảng 2.24: Thu nhập lãi cận biên của PGD Nguyễn Huệ 38 DANH MỤC BIỂU ĐỒ SVTH: Cao Thị Thu Hiền BÁO CÁO THỰC TẬP GVHD: GS.TS. Nguyễn Thị Cành oOo Trang Biểu đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức 11 Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng doanh thu, chi phí, lợi nhuận 13 Biểu đồ 2.3: Đánh giá tăng trưởng vốn huy động 16 Biểu đồ 2.4: Doanh số cho vay theo kỳ hạn 21 Biểu đồ 2.5: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 22 Biểu đồ 2.6: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn 25 Biểu đồ 2.7: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 26 Biểu đồ 2.8: Dư nợ cho vay theo sản phẩm cho vay 28 Biểu đồ 2.9: Cơ cấu các nhóm nợ quá hạn 32 Biểu đồ 2.10: Nợ quá hạn theo kỳ hạn 34 Biểu đồ 2.11: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế 34 Biểu đồ 2.12: Nợ quá hạn theo sản phẩm cho vay 35 SVTH: Cao Thị Thu Hiền [...]... “ Phân tích chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- PGD Nguyễn Huệ 2 Mục tiêu nghiên cứu - Tìm hiểu về tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- PGD Nguyễn Huệ - Phân tích chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- PGD Nguyễn Huệ, tìm nguyên nhân làm cho chất lượng và hiệu quả hoạt động tín. .. TMCP Công Thương Việt Nam- PGD Nguyễn Huệ 5 Bố cục đề tài Chương 1: Cơ sở lý thuyết về chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng Chương 2: Phân tích chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- PGD Nguyễn Huệ Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- PGD Nguyễn Huệ KẾT LUẬN CHƯƠNG 1:... chứng tỏ hiệu quả hoạt động tín dụng càng cao CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- PGD NGUYỄN HUỆ SVTH: Cao Thị Thu Hiền BÁO CÁO THỰC TẬP 9 GVHD: GS.TS Nguyễn Thị Cành 2.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngân Hàng Công Thương Việt Nam (Incombank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam... để phân tích, đánh giá 4 Đối tượng- Phạm vi nghiên cứu SVTH: Cao Thị Thu Hiền BÁO CÁO THỰC TẬP - 2 GVHD: GS.TS Nguyễn Thị Cành Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Tình hình hoạt động, chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- PGD Nguyễn Huệ - Phạm vi nghiên cứu: Số liệu phản ánh về tình hình hoạt động tín dụng qua 3 năm 2008- 2010 tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt. .. (%)= Dự phòng rủi ro tín dụng x 100 Tổng dư nợ Tỷ lệ này nhằm phản ánh khả năng bù đắp rủi ro từ hoạt động tín dụng Nhìn vào tỷ lệ trích lập dự phòng ta có thể thấy được chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng Tỷ lệ trích lập dự phòng càng lớn chứng tỏ chất lượng hoạt động tín dụng càng kém 1.4 Một số chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng Khái niệm: Hiệu quả tín dụng là một chỉ tiêu... Hàng TMCP Công Thương Việt Nam luôn không ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm, chất lượng phục vụ và đa dạng dịch vụ nhằm “Nâng giá trị cuộc sống” mọi khách hàng 2.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Phòng giao dịch Nguyễn Huệ 2.2.1 Giới thiệu sơ lược PGD Nguyễn Huệ được thành lập ngày 07/01/2008 và đặt tại số 75 Nguyễn HuệQuận 1- TP Hồ Chí Minh Đây là PGD trực thuộc sự quản lý của Ngân. .. tổng vốn huy động để đảm bảo lợi nhuận cũng như hạn chế những rủi ro có thể xảy ra Đây là chỉ tiêu chính phản ánh kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng 1.3 Một số chỉ tiêu để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng Khái niệm: Chất lượng tín dụng là kết quả đạt được của toàn bộ quy trình tín dụng từ khi khách hàng có nhu cầu tín dụng đến ngân hàng đề nghị cấp tín dụng, cho đến khi khoản tín dụng được... ánh, đánh giá một cách trung thực và khách quan toàn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, qua đó thể hiện chất lượng tín dụng, khả năng thu hồi nợ gốc và lãi vay đầy đủ, đúng hạn cũng như khả năng tạo ra lợi nhuận do hoạt động tín dụng mang lại Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng: 1.4.1 Lợi nhuận thuần từ hoạt động tín dụng/ Tổng dư nợ tín dụng Công thức: SVTH: Cao Thị Thu Hiền... nguồn thu cho PGD 2.3 Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của PGD Nguyễn Huệ Song song với hoạt động huy động vốn là hoạt động tín dụng Hoạt động này đóng vai trò quan trọng quyết định phần lớn hiệu quả kinh doanh của PGD Trong những năm qua, PGD Nguyễn Huệ đã rất tích cực đẩy mạnh hoạt động cho vay và đạt được những kết quả đáng mừng SVTH: Cao Thị Thu Hiền BÁO CÁO THỰC TẬP 18 GVHD: GS.TS Nguyễn Thị Cành... thấy PGD ngày càng hoạt động có hiệu quả, đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng 2.2.5 Tình hình các hoạt động kinh doanh của PGD Nguyễn Huệ từ năm 2008- 2010 2.2.5.1 Hoạt động huy động vốn từ khách hàng SVTH: Cao Thị Thu Hiền BÁO CÁO THỰC TẬP 14 GVHD: GS.TS Nguyễn Thị Cành Công tác huy động vốn là một nhiệm vụ tiên quyết trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Muốn mở rộng hoạt động tín dụng thì Ngân hàng . động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- PGD Nguyễn Huệ. - Phân tích chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương. PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- PGD NGUYỄN HUỆ 10 2.1: Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công Thương