Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH HÀ NỘI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC .65 CHƯƠNG 66 ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH HÀ NỘI 66 2.1.Định hướng chung: 66 2.1.1 Định hướng hoạt động ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội: .66 ● Phương hướng nhiệm vụ: .66 PGS.TS Lưu Thị Hương (2005), Giáo trình Tài doanh nghiệp, NXB Thống kê, Hà Nội .81 PGS.TS Lưu Thị Hương (2004), Thẩm định tài dự án, NXB Tài chính, Hà Nội 81 Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Nguồn vốn MHB Hà Nội năm 2007 2008 Bảng 1.2: Thang điểm xếp loại khách hàng Bảng 1.3: Lãi suất cận biên áp dụng với tín dụng doanh nghiệp Bảng 1.4: Lãi suất cận biên áp dụng cho vay cá nhân, hộ gia đình Bảng 1.5: Thông tin CIC công ty TNHH thương mại BT Bảng 1.6: Bộ máy quản lý lãnh đạo công ty thương mại BT Bảng 1.7: Các tiêu bảng cân đối kế toán Bảng 1.8: Các tiêu báo cáo kết kinh doanh Bảng 1.9: Cơ cấu tài sản nguồn vốn 10 Bảng 1.10: Các tiêu tài cơng ty TNHH BT 11 Bảng 1.11: Các tiêu tài phương án vay vốn 12 Bảng 1.12: Số liệu cho vay năm 13 Bảng 1.13: Dư nợ tín dụng theo thời gian 14 Bảng 1.14: Nợ xấu MHB Hà Nội thời điểm 2/2009 Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1: Sơ đồ cấu tổ chức MHB – Chi nhánh Hà Nội Biểu đồ 1.2: Cơ cấu nguồn vốn MHB Hà Nội năm 2008 Biểu đồ 1.3: Dư nợ theo ngành kinh tế năm 2007 Biểu đồ 1.4: Cơ cấu toán quốc tế năm 2008 Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NĨI ĐẦU Ngân hàng trái tim kinh tế, đòn bẩy kinh tế Đặc biệt trình hội nhập ngân hàng cầu nối kinh tế nước quốc tế nói chung, doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức tín dụng người thừa vốn thiếu vốn nói riêng Hoạt động ngành ngân hàng giúp cho dòng chảy tiền tệ linh hoạt kinh tế Cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu diễn vào thời điểm cuối năm 2008 kéo theo khó khăn cho nhiều ngành nghề có ngành ngân hàng tất quốc gia giới Các ngân hàng sức chống chọi lại khủng hoảng để cạnh tranh – tồn vấn đề tất yếu mà ngân hàng thương mại Việt Nam cần thực đổi mới, nâng cao chất lượng mặt hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động cho vay – hoạt động tạo thu nhập ngân hàng hoạt động cho vay ngân hàng bao gồm hai giai đoạn là: thẩm định xét duyệt; thực cho vay quản lý tín dụng Trong đó, thơng qua giai đoạn thẩm định, ngân hàng đánh giá kiểm sốt khoản vay Vì khẳng định thẩm định dự án cơng tác đóng vai trị quan trọng, ảnh hưởng định tới chất lượng cho vay nói riêng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung Trong q trình thực tập phịng quản lý rủi ro, ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội em tiếp cận với phương pháp thẩm định dự án xin vay vốn ngân hàng Có thể nói, thực tế công tác thẩm định ngân hàng tương đối tốt, có số hạn chế cần phải làm để khắc phục đựơc hạn chế Xuất phát từ thực tế mà em lựa chọn đề tài “ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH HÀ NỘI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP “ Nội dung đề tài gồm chương: Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án xin vay vốn ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội Chương II: Định hướng giải pháp nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án xin vay vốn ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn: Thạc sĩ Nguyễn Thị Ái Liên, cán ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu long chi nhánh Hà Nội giúp đỡ em hoàn thành đề tài Cho dù thân có nhiều cố gắng, song với thời gian vốn kiến thức hạn chế, khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô, cán chi nhánh Em xin chân thành cảm ơn Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH HÀ NỘI 1.1 Khái quát chung ngân hàng phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội (MHB Hà Nội): 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển MHB Hà Nội: Ngân hàng phát triển nhà Đồng sông Cửu Long (MHB) – Ngân hàng thương mại quốc doanh đóng vai trị chủ đạo lĩnh vực phát triển nhà Ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long năm ngân hàng thương mại nhà nước xếp hạng doanh nghiệp đặc biệt, thành lập theo định số 769/ TTg ngày 18/9/1997 Thủ tướng Chính Phủ, hội sở đặt thành phố Hồ Chí Minh, ngân hàng hoạt động đa hoạt động chuyên sâu lĩnh vực cho vay xây dựng nhà ở, sở hạ tầng Vốn điều lệ ban đầu MHB 600 tỷ đồng, đến năm 2002 tổng vốn điều lệ tăng lên 800 tỷ đồng Và thời gian hoạt động MHB 99 năm kể từ ngày Thủ tướng phủ ký định thành lập, việc gia hạn thêm thời gian hoạt động Thủ tướng phủ định Chỉ sau năm hoạt động MHB đạt thành tích vượt bậc mặt hoạt động: + Tổng tài sản có tăng trưởng 2000 % + Tốc độ tăng trưởng vốn bình quân đạt 350 % năm Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp + Tốc độ tăng trưởng đầu tư tín dụng bình qn đạt 260 %/ năm, đảm bảo an toàn vốn + Mạng lưới hoạt động MHB đến phát triển rộng khắp 30 tỉnh, thành phố nước với gần 100 chi nhánh phòng giao dịch + Hoạt động ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long ln gắn với chương trình phát triển kinh tế xã hội, đặc biệt chương trình phát triển nhà Tính đến năm 2003, riêng lĩnh vực cho vay xây dựng nhà ở, MHB hỗ trợ gần 40.000 hộ với gẩn 3.000.000 m2 nhà Với thành tích đóng góp bật cho kinh tế xã hội năm 2003 MHB nhà nước tặng thưởng huân chương lao động hạng MHB Hà Nội – chi nhánh đầu MHB khu vực phía Bắc MHB Hà Nội thành lập theo định số 46/ 2003/ QĐ/ NHN – HĐQT ngày 04/07/2003 Hội đồng quản trị ngân hàng phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long Căn định số 47/ 2003/ NHN/ HĐQT ngày 04/07/2003 chủ tịch hội đồng quản trị ngân hàng phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long việc ban hành quy chế tổ chức hoạt động ngân hàng phát triển nhà Đồng Sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội Chỉ sau năm hoạt động, nguồn vốn ngân hàng tăng trưởng mạnh mẽ, tăng khoảng 1080% so với cuối năm 2003, vốn sử dụng an toàn, hiệu quả, khơng có nợ q hạn, mạng lưới họat động phát triển nhanh chóng địa bàn kinh tế trọng điểm Trải qua năm xây dựng trưởng thành ngân hàng phát triển nhà Đồng Sơng Cửu Long chi nhánh Hà Nội, tính đến thời điểm đầu năm 2009 có phịng giao dịch Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ số phòng ban MHB Hà Nội: Biểu đồ 1.1: Sơ đồ cấu tổ chức MHB – Chi nhánh Hà Nội Ban Giám đốc Phòng nghiệp vụ kinh doanh Phịng Kế tốn Ngân quỹ Phịng Hành Phịng kiểm tra nội - Tại chi nhánh MHB Hà Nội có phận với nhiệm vụ cụ thể sau: 1.1.2.1 Phòng kinh doanh: - Chức nhiệm vụ: + Chịu trách nhiệm quản lý cách hiệu danh mục khách hàng cách lập, giám sát kế hoạch thường niên kế hoạch kỳ dành cho khách hàng + Duy trì phát triển danh mục khách hàng đem lại lợi nhuận cao có chất lượng tín dụng tốt, loại khỏi danh mục khách hàng có chất lượng tín dụng thấp không đem lại lợi nhuận cho ngân hàng + Nâng cao chất lượng kinh doanh tín dụng tối thiểu phải đạt mức lợi nhuận đề + Đảm bảo xử lý tất hồ sơ xin vay hồ sơ tín dụng tại, bao gồm việc cấu lại nợ (gia hạn, điều chỉnh thời hạn trả nợ + Giám sát thường xuyên thực nghĩa vụ hợp đồng khách hàng, Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thường xuyên liên hệ với cán quan hệ khách hàng cấp cao để đảm bảo việc quản lý thu hồi khoản vay có vấn đề cách hiệu + Có biện pháp xử lý kịp thời để giảm thiểu tổn thất tín dụng phát sinh + Thực nghiệp vụ khác kinh doanh đối ngoại, chiết khấu chứng từ xuất nhập khẩu, huy động vốn,… - Tổ chức máy: + Tổ khách hàng cá nhân + Tổ khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ + Tổ khách hàng doanh nghiệp lớn tổ chức tài tín dụng Cán kinh doanh khách hàng cá nhân cán quản lý tối đa không 250 khách hàng không 50 tỷVNĐ Cán kinh doanh khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ cán quản lý tối đa không 20 khách hàng không 100 tỷ VNĐ Cán kinh doanh khách hàng lớn tổ chức tài tín dụng cán quản lý tối đa khơng khách hàng không 300 tỷ VNĐ 1.1.2.2 Phòng quản lý rủi ro: - Chức nhiệm vụ: + Lập báo cáo đánh giá rủi ro: vào thông tin, tài liệu báo cáo thẩm định phận kinh doanh cung cấp, cán quản lý rủi ro thu thập, quy định bảo đảm tiền vay, bảo lãnh hành MHB, phận quản lý rủi ro lập báo cáo phân tích đánh giá điều kiện cấp tín dụng như: tính pháp lý hồ sơ, tính khả thi cua dự án, phương án vay vốn, tài sản đảm bảo cho khoản vay, định giá khoản vay, bảo lãnh để đề xuất cho vay + Kiểm soát thực cấu danh mục đầu tư phê duyệt + Quản lý đảm bảo việc tuân thủ sách tín dụng phê duyệt thời kỳ + Thu thập phân tích, lập báo cáo phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng cho tồn chi nhánh Thực kiểm sốt tín dụg nội Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 70 để ngày hoàn thiện Nâng cao nghiệp vụ thẩm định chưa đủ, cán thẩm định cần trở thành nhà tư vấn cho khách hàng để khách hàng có phương án vay vốn chất lượng cao tư vấn vấn đề quy mô sản xuất, giá bán, số lượng tiền vay,… Cán thẩm định phải người có tâm huyết nhận thức tầm quan trọng công tác thẩm định từ cẩn thận hơn, nhiệt tình 2.2.2 Giải pháp công nghệ: Ngân hàng ngành cốt lõi kinh tế, hoạt động ngân hàng muốn phát triển cần có hệ thống phần mềm đại, tiện ích Để làm điều thân ngân hàng cần có sách đầu tư thích đáng nhằm nâng cao cơng nghệ, ngân hàng cần có ngân sách định dành cho đại hóa ngân hàng Và ngựoc lại ngân hàng đại không đầu tư công nghệ coi trọng việc ứng dụng cơng nghệ đại Đó yếu tố làm tăng thêm uy tín, thị phần, để thu hút đầu tư, làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng Thẩm định hoạt động ngân hàng, để thẩm định nhanh chóng, xác cần đầu tư phần mềm chun dụng tính tốn thẩm định phức tạp dự án lớn, mức độ phức tạp cao, để khắc phục ngân hàng nên đầu tư vào hệ thống phần mềm phục vụ thẩm định 2.2.3 Giải pháp thông tin: Ngày không coi người nguồn lực, mà thông tin nguồn lực Nếu nguồn lực mà thu thập kịp thời, xử lý xác tạo hội lớn Thẩm định vậy, thơng tin xác, chất lượng thẩm định cao Nhưng điều quan trọng số lượng bao nhiêu, chất lượng nào, lấy thơng tin đâu quan trọng Do ngân hàng cần xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin đồng bộ, theo chiều sâu Thơng tin lấy nguồn: Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 71 Khách hàng vay vốn: thông tin khách hàng tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, thơng tin phương án vay vốn thể hồ sơ vay vốn Nhưng chưa đủ chưa đảm bảo tính xác, bảo cáo tài chính, doanh nghiệp hồn tồn làm khống, làm cho đẹp lên so với thực tế để vay vốn ngân hàng Vì thế, cán tín dụng cịn cần tiếp xúc trực tiếp khách hàng vay vốn, qua việc vấn khách hàng cán thẩm định có thêm thông tin phương án vay vốn, khách hàng thấy điểm nghi vấn, chưa rõ Đồng thời cán thẩm định cần có thực tế thẩm định, xuống hẳn sở sản xuất doanh nghiệp để xem xét, giúp cho việc đánh giá xác tình hình tài khách hàng, chất lượng sản phẩm, … Thông tin nội ngân hàng: ngân hàng cần có phận lưu trữ thơng tin riêng cần đựơc bảo mật, thông tin hoạt động thẩm định, thông tin khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Ngồi cán thẩm định ln ln tham khảo thông tin từ CIC ngân hàng trung ương để đánh giá quan hệ tín dụng khách hàng vay vốn với ngân hàng tổ chức tín dụng khác Thơng tin cịn thu thập hội nghị, hội thảo, gặp gỡ, buổi tập huấn,… Thơng tin từ bên ngồi ngân hàng: từ ngành, báo chí, internet, cơng ty kiểm tốn,… cần khai thác triệt để Nguồn đa dạng, phong phú, xác thẩm định xác đáng 2.2.4 Giải pháp công tác thẩm định: Thẩm định cần theo quy trình quy định, nhiên cần có mềm dẻo, linh hoạt Sẽ khó có chuẩn cho cơng tác thẩm định, phương án vay vốn có đặc trưng khác nhau, áp đặt trường hợp thẩm định cần theo mẫu chung Khi thẩm định Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 72 định cho vay, khơng thiết phải có tài sản đảm bảo cho vay, phân tích trên, muốn có lợi nhuận cần chấp nhận rủi ro, khơng có tài sản đảm bảo cho khách hàng vay vốn thơng qua bảo lãnh tín chấp.Thực điều thực giải pháp kích cầu phủ cơng đồng doanh nghiệp, tạo điều kiện doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng theo định số 14/2009/QĐ/TTg Thủ tướng phủ Ngồi ra, khoản vay có mức độ rủi ro cao tăng lãi suất, tăng mức phí, tăng trích lập dự phịng rủi ro khơng thiết rằng, rủi ro cao khơng cho vay Bởi đầu tư, kinh doanh có rủi ro rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, rủi ro vĩ mô,… điều quan trọng cần phải có biện pháp để nhận diện rủi ro đưa biện pháp quản trị rủi ro mà Vì vậy, cán thẩm định cần quán triệt quan điểm linh hoạt hoạt động thẩm định ngày đắn, hợp lý, phù hợp với chế thị trường Quan trọng cần thay đổi nhận thức, quan điểm “ngại rủi ro” ngân hàng Công tác thẩm định cần mang tính khách quan Có thể cán thẩm định nhà tư vấn cho khách hàng đựơc khơng có nghĩa kiêm việc lập báo cáo tài cho doanh nghiệp tự thẩm định phân tích báo cáo lập Điều sai nguyên tắc Trên thực tế có trường hợp doanh nghiệp lực kém, quy mơ nhỏ việc lập báo cáo tài khó khăn, để khách hàng vay vốn ngân hàng, cán thẩm định lại lập hộ doanh nghiệp báo cáo tài Tính khách quan đảm bảo cho cơng tác thẩm định xác, tăng cường độ an toàn hoạt động cho vay ngân hàng Thẩm định cần mang tính khoa học có độ xác cao Chú trọng phân tích độ nhạy dự án, phương án vay vốn, xem xét khía cạnh động dự án Phân tích độ nhạy không chiều tăng chi phí hay Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 73 giảm doanh thu, giảm giá bán,… mà cần phân tích đồng thời biến thiên hai hay nhiều yếu tố để mang lại kết xác Cần có nghiên cứu thị trường cách tỉ mỉ để xác định khoảng biến thiên yếu tố gần xác với thực tế nhất, tránh phân tích dựa lý thuyết đơn thuần, thiếu thực tế, thiếu tính thuyết phục Thẩm định khơng dừng lại định cho vay, trình kiểm tra sau giải ngân cần đựơc trọng Có nhiều khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích, sử dụng khơng hiệu quả,… địi hỏi cán thẩm định phải theo dõi, giám sát khoản vay sau giải ngân đảm bảo an tồn vốn tính hiệu khoản vay 2.2.5 Giải pháp cấu tổ chức công tác thẩm định: Sự đồng bộ, linh hoạt, phối hợp hoạt động chặt chẽ với phòng ban khác quan trọng, từ trình tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra hồ sơ, thực thẩm định, định cho vay, kiểm tra sau giải ngân, công việc phịng ban riêng giải quyết, khơng có phối hợp nhịp nhàng trước hết gây phiền hà cho khách hàng, gián đoạn kéo dài công tác thẩm định, ảnh hưởng tới chất lượng công việc 2.3 Một số kiến nghị: 2.3.1 Kiến nghị với phủ, ngành địa phương: Chính phủ cần đẩy mạnh hoạt động kiểm toán Nhà nước, tăng cường kiểm toán doanh nghiệp Kiểm toán thường xuyên, cẩn thận giúp cho công tác thẩm định dễ dàng nhanh chóng nhiều Q trình thẩm định, cán thẩm định cịn phải xem xét tình hình tài doanh nghiệp có báo cáo tài Trong q trình thẩm định, báo cáo tài chính, luận chứng kinh tế kỹ thuật khách hàng lập cung cấp nên tính xác khách quan tài liệu khó kiểm chứng Việc thẩm định thường dựa thông tin chủ quan khách hàng cung cấp Trừ Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 74 trường hợp thật cần thiết, khơng phải lúc ngân hàng có điều kiện để mời tổ chức chuyên môn tái thẩm định để xác định tính xác tài liệu Nếu báo cáo tài kiểm tốn cẩn thận cán thẩm định khơng thời gian kiểm tra tính trung thực báo cáo tài nữa, giảm bớt khâu cơng tác thẩm định, góp phần đẩy nhanh tiến độ thẩm định Các ngành cần nhanh chóng chưa định mức kinh tế cụ thể đơn giá xây dựng, định mức tiêu hao nguyên vật liệu, giới hạn suất đầu tư,… hệ số ngành tạo điều kiện thuận lợi cho cán thẩm định Khi thẩm định để biết phương án vay vốn có thực hiệu cần so sánh tiêu tính với hệ số ngành xem xét, tính tốn hợp lý phương án vay vốn cần so sánh với định mức kinh tế kỹ thuật, làm tốt việc dễ dàng cho cán thẩm định nhiều Các ngành địa phương liên quan tới cơng tác thẩm định cần có phối hợp chặt chẽ, làm việc thất có hiệu quả, đánh giá phê duyệt dự án nghiên cứu khả thi cách xác, làm sở pháp lý có giá trị cơng tác thẩm định ngân hàng 2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước: Là ngân hàng chịu trách nhiệm quản lý, điều hành bao quát hệ thống ngân hàng, sách, quy định ngân hàng nhà nước có ảnh hưởng tới toàn khâu hệ thống ngân hàng Chỉ tính riêng cơng tác thẩm định ngân hàng nhà nước cần ban hành khung sườn cho công tác thẩm định, không nên chi tiết, dẫn đến thiếu linh hoạt thẩm định loại phương án vay vốn có đặc điểm riêng, đặc điểm nhiều ảnh hưởng tới công tác thẩm định Thường xuyên hỗ trợ công tác bồi dưỡng nghiệp vu cho cán thẩm định thơng qua lớp đào tạo, khóa huấn luyện nghiệp vụ Trong lớp Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 75 huấn luyện mời chuyên gia từ ngân hàng nước giảng dạy để học tập kinh nghiệm, nâng cao kiến thức chuyên môn cho cán thẩm định Ngân hàng nhà nước có kênh thơng tin hữu dụng cho ngân hàng tổ chức tín dụng trung tâm thông tin CIC, nhiên thông tin CIC lại khơng thường xun đựơc cập nhập nhanh chóng, thời gian tới, công tác thông tin ngân hàng nhà nước cần hoạt động nhanh chóng, tích cực nữa, tạo điều kiện hết mức cho công tác thẩm định ngân hàng đựơc suôn sẻ, kịp thời, xác 2.3.3 Kiến nghị với MHB: Để cơng tác thẩm định ngân hàng thực có hiệu quả, cần phải đổi quy trình lẫn thực tế, đổi từ nhân tố người cơng nghệ 2.3.3.1 Hồn chỉnh hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng: Để nâng cao chất lượng thẩm định bước chuẩn hố theo thơng lệ quốc tế việc xây dựng áp dụng quy trình chấm điểm tín dụng phân loại khách hàng khoa học đóng vai trị quan trọng Ngân hàng nên tham khảo số mơ hình chấm điểm tín dụng áp dụng phổ biến ngân hàng Singapore để phân loại khách hàng Nếu khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng dựa vào nhóm tiêu tiêu tài tiêu phi tài Nhóm tiêu tài gồm: Vốn kinh doanh, doanh thu thuần, nhóm tiêu khoản (khả toán ngắn hạn, khả tốn nhanh), nhóm tiêu lực hoạt động (vịng quay hàng tồn kho, kỳ thu nợ bình quân ), tiêu cân nợ (nợ phải trả/tổng tài sản, nợ phải trả/vốn chủ sở hữu ), nhóm tiêu phản ánh hiệu hoạt động kinh doanh (lợi nhuận trước thuế/doanh thu, lợi nhuận trước thuế/vốn chủ sở hữu) Nhóm tiêu phi tài gồm: Năng lực điều hành Ban Giám Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 76 đốc, mơi trường kiểm sốt nội bộ, tính khả thi phương án kinh doanh, triển vọng ngành, giá trị thương hiệu công ty, vị cạnh tranh (thị phần), tác động môi trường vĩ mơ Ngồi ra, lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng tiêu chí quan trọng việc cho điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Nhóm tiêu ngân hàng thường xem xét là: tình hình phát sinh nợ hạn, số lần khách hàng gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, số lần chậm trả lãi vay, mức độ hoạt động tài khoản tiền gửi Trong việc xây dựng mơ hình chấm điểm tín dụng, ngân hàng cần xét đến tính đặc thù lợi ngành kinh tế Trường hợp doanh nghiệp hoạt động đa ngành nghề phân loại theo ngành nghề/lĩnh vực đem lại tỷ trọng doanh thu lớn cho doanh nghiệp 2.3.3.2 Xây dựng quy trình thẩm định cho vay hợp lý : Ngân hàng nên tách quy trình cho vay làm phận, tránh để tình trạng cán thẩm định phải đảm nhiệm tất khâu trình thẩm định, gây khó khăn cho cán phải vừa tiếp nhận hồ sơ, thu thập thông tin, tiến hành thẩm định, kiểm tra giám sát cho vay sau giải ngân, chưa kể đến số trường hợp tạo điều kiện cho vài cán thối hóa có hội móc ngoặc với khách hàng vay vốn, cố tình làm sai lệch thông tin để thu lợi cá nhân, tăng nguy phát sinh rủi ro tín dụng phận bao gồm: - Bộ phận quan hệ hệ khách hàng: chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn khơng có trách nhiệm thẩm định đề xuất khoản vay; thực quản lý khoản vay sau cho vay; - Bộ phận thẩm định phê duyệt khoản vay: Thực phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước đề xuất lãnh đạo phê duyệt khoản vay Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 77 Bên cạnh đó, cần chuẩn hố phương pháp phân tích tín dụng theo hướng cho điểm tín dụng để xếp loại khách hàng sử dụng phương pháp hệ thống chuyên gia, vận dụng nguyên tắc 5Cs thẩm định khoản vay: + Character: lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp lịch sử hành nghề cá nhân ; lịch sử quan hệ tín dụng; + Capacity: Cơ cấu tài chiến lược đầu tư khách hàng khoản vay; + Capital: Mức vốn tự có khách hàng có đủ đáp ứng điều kiện vay vốn theo quy định hay không? Khả tiếp cận khách hàng nguồn vốn khác; + Collateral: Giá trị tính khoản (liquidity) tài sản chấp; + Cycle or Conditions: Khả ứng phó khách hàng trước thách thức; cách phịng vệ; Việc phân tích để đánh giá khách hàng, khoản vay cần thực cách thường xuyên để kịp thời phát khắc phục sai sót Đồng thời, sở để ban hành sách tín dụng phù hợp với thời kỳ cụ thể, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng 2.3.3.3 Hồn thiện chế bảo đảm tiền vay: Chi nhánh cần phải tuân thủ điều kiện qui định Nhà nước, Hội sở biện pháp bảo đảm tiền vay tương ứng Tuy nhiên để thực tốt yêu cầu trên, chi nhánh cần phải có biện pháp tích cực nhằm hạn chế tính chủ quan định chọn lựa, kiên xử lý hành vi thông đồng với khách hàng gây thiệt hại cho ngân hàng Biện pháp bảo đảm tiền vay cần phù hợp với loại hình khách hàng cụ thể, đảm bảo an tồn, hiệu quả, ngân hàng cần phải có tính tốn đầy đủ, đồng cân nhắc xác yếu tố tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài chính, hiệu dự án/phương án, tài sản bảo đảm, mối Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 78 quan hệ tín dụng sở có phối hợp kiểm tra, đối chiếu thực tế, sau phân loại khách hàng để có sách ưu tiên hợp lý Kể có tài sản bảo đảm, khoản vay hàm chứa rủi ro không thu đủ nợ nhiều nguyên nhân khác tài sản hư hỏng, khó bán, giảm giá trị , vậy, việc định lựa chọn đắn biện pháp bảo đảm tiền vay cho khoản vay cụ thể đảm bảo an toàn hiệu cần phải đánh giá khách hàng cách tồn diện xác sau chọn lấy yếu tố mạnh để định biện pháp bảo đảm tiền vay Không chủ quan cho vay xem nhẹ yếu tố tài chính, dự án/phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, doanh nghiệp ngồi nhà nước Tuy khơng có nghĩa ngân hàng nhất phải đòi hỏi tài sản đảm bảo, cần thay đổi quan niệm “ngại rủi ro”, cứng nhắc Hiện nay, thực biện pháp kích cầu phủ, cho vay số doanh nghiệp dùng biện pháp bảo lãnh vay vốn mà khơng cần có tài sản đảm bảo, ngân hàng cần linh hoạt thẩm định 2.3.3.4 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế : Cần chuyển từ qui trình quản lý rủi ro phi tập trung sang mơ hình quản trị rủi ro tập trung, độc lập tồn diện với qui trình thủ tục thống Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế với phận cấu thành: - Một mơ hình tổ chức quản trị rủi ro thống với tham gia Ban lãnh đạo Ngân hàng - Các sách, qui trình thủ tục hệ thống hạn mức thống giúp ngân hàng xác định, đo lường, theo dõi kiểm sốt rủi ro tín dụng phát sinh trình hoạt động kinh doanh cách hiệu - Cải tiến phương pháp đo lường, kiểm sốt hệ thống thơng tin quản Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 79 trị rủi ro để hỗ trợ hiệu cho công tác quản trị rủi ro - Xác định rõ trách nhiệm quyền hạn phận cá nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng 2.3.3.5 Mở rộng quyền hạn phán cho chi nhánh cấp 1: Giới hạn quyền hạn phán cho vay chi nhánh cấp MHB Hà Nội trở ngại cho công tác thẩm định MHB Hà Nội Đối với số dự án vay vốn lớn, ngân hàng không phép định cho vay mà phải thơng qua hội sở tái thẩm định sau đưa định Đơi rườm rà thủ tục dẫn đến hội đầu tư khách hàng Vì vậy, MHB nên mở rộng quyền hạn phán cho chi nhánh cấp Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 80 KẾT LUẬN Các ngân hàng ngày đóng vai trị quan trọng tất yếu kinh tế Việt Nam nước phát triển, bước hòa nhập vào kinh tế giới nên khơng nằm ngồi quy luật nhằm phục vụ cho phát triển đất nước Đối với ngân hàng, thẩm định khâu quan trọng tất yếu nhằm đưa định có nên cho vay hay không, điều định đến lợi nhuận ngân hàng Nhận biết tầm quan trọng cơng tác thẩm định ngân hàng đề tài em tập trung sâu vào: Thứ xem xét, đánh giá thực tế công tác thẩm định ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội Thứ hai, tập trung đưa số giải pháp kiến nghị với ngân hàng, với ngân hàng nhà nước với nhà nước, ngành nhằm hoàn thiện công tác thẩm định ngân hàng phát triển nhà đồng sơng Cửu Long nói riêng ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung Trong đề tài em có số đóng góp định mặt lý luận thực tiễn nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định ngân hàng Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên 2006, 2007, 2008 – ngân hàng phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội Báo cáo kiểm toán năm 2006 – 2008 MHB Hà Nội Báo cáo thẩm định MHB Hà Nội Hồ sơ vay vốn công ty TNHH BT Sao kê nợ tháng năm 2009 MHB Hà Nội PGS.TS Lưu Thị Hương (2005), Giáo trình Tài doanh nghiệp, NXB Thống kê, Hà Nội PGS.TS Lưu Thị Hương (2004), Thẩm định tài dự án, NXB Tài chính, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2006), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt (2005), giáo trình lập dự án đầu tư, NXB Thống Kê, Hà Nội 10 Quyết định thành lập ngân hàng: định số 769/TTg, định số 46/2003/QĐ/NHN – HĐQT, định số 47/2003/NHN/HĐQT 11 Trang web ngân hàng phát triển nhà Đồng sông Cửu Long: http://www.mhb.com.vn 12 Văn hướng dẫn quy trình tín dụng hội đồng quản trị ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp PHỤ LỤC Bảng 1.3: Lãi suất cận biên áp dụng với tín dụng doanh nghiệp Xếp Dự Lợi Tỷ lệ tổn thất dự Lãi suất cận biên hạng tín phòng nhuận dụng chung định kiến (%/năm) Ngắn Trung – (%/năm) Ngắn Trung – (%/năm) mức (%/ AA A BB B CC C Dưới 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 C 1,25 năm) 1,57 1,75 2,05 2,25 2,50 2,75 3,25 hạn (%/ dài hạn hạn (%/ dài hạn năm) (%/năm) năm) (%/năm) 0,12 0,24 0,36 0,48 0,71 0,96 1,32 0,36 0,48 0,60 0,72 1,15 1,32 1,68 2,94 3,24 3,66 3,98 4,46 4,96 5,82 3,18 3,48 3,90 4,22 4,90 5,32 6,18 chưa xếp hạng tín dụng Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng 1.4: Lãi suất cận biên áp dụng cho vay cá nhân, hộ gia đình Đối Loại tài sản Dự Tỷ lệ tổn thất Lợi Lãi suất cận tượng đảm bảo phòng dự kiến nhuận chung (%/năm) Ngắn Trung định biên (%/năm) Ngắn Trung cho vay hạn dài mức (%/ hạn dài hạn năm) hạn Cho Ký quỹ cầm 0 2,04 2,04 2,04 vay cố, chiết khấu tiêu GTCG dùng MHB Cầm cố, chiết 0,12 0,60 2,28 2,40 2,88 NH khác Nhà ở, đất ở, 1,25 0,36 0,60 2,35 3,96 4,20 đất khác Tài sản khác 1,25 Cơ quan cam 1,25 0,48 0,48 0,72 0,72 2,65 2,65 4,38 4,38 4,62 4,62 0,84 1,2 2,95 5,04 5,4 khấu CTCG kết trích lương trả nợ Khơng có 1,25 TSĐB Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: Kinh tế Đầu tư 47D ... trạng công tác thẩm định dự án xin vay vốn ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội Chương II: Định hướng giải pháp nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án xin vay vốn ngân hàng. .. thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH HÀ NỘI 1.1 Khái quát chung ngân hàng phát triển nhà Đồng. .. hàng phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn: Thạc sĩ Nguyễn Thị Ái Liên, cán ngân hàng phát triển nhà đồng sông Cửu long chi nhánh Hà Nội
