TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG & QUẢN TRỊ KINH DOANH    BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP ĐƠN VỊ THỰC TẬP: PGD NHCSXH HUYỆN HOÀI ÂN Sinh viên thực hiện : Võ Quỳnh Nguyệt Lớp : Tài chính ngân hàng –K33D Giáo viên hướng dẫn : ThS. Phan Thị Quốc Hương Quy Nhơn, 06/2013 MỤC LỤC Tiêu đề Trang DANH MỤC TỪ VIẾT TẮC DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ PGD NHCSXH HUYỆN HOÀI ÂN TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN 1 1.5.1. Kết quả hoạt động tín dụng: 13 1.5.2. Về hoạt động tài chính : 13 2.3.Những đổi mới trong công tác cho vay 26 2.3.2. Thời hạn cho vay 28 3.1. Thuận lợi và khó khăn của PGD NHCSXH huyện Hoài Ân 31 3.1.1. Thuận lợi 31 3.1.2 Khó khăn 31 3.2 Đánh giá về tình hình hoạt động của PGD NHCSXH huyện Hoài Ân 31 3.3. Một số kiến nghị 33 KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC NHẬN XÉT CỦA CƠ SỞ THỰC TẬP NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT ĐẦY ĐỦ 1 CN Chi nhánh 2 DTTS Dân tộc thiểu số 3 ĐTCS Đối tượng chính sách 4 GQVL Giải quyết việc làm 5 HĐQT Hội đồng quản trị 6 HN Hộ nghèo 7 HSSV Học sinh sinh viên 8 KH-NV Kế hoạch nghiệp vụ 9 KHTC Kế hoạch tài chính 10 KT-NQ Kế toán ngân quỹ 11 NHCSXH Ngân hàng chính sách xã hội 12 NSVSMT Nước sạch vệ sinh môi trường 13 PGD Phòng giao dịch 14 SXKD Sản xuất kinh doanh 15 TK&VV Tiết kiệm và vay vốn 16 UBND Ủy ban nhân dân 17 XKLĐ Xuất khẩu lao động 18 XĐGN Xóa đói giảm nghèo DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ Tên tiêu đề Trang * Sơ đồ Sơ đồ 1.1: Mô hình tổ chức bộ máy của PGD NHCSXH huyện Hoài Ân. ……4 * Bảng Bảng 1.1: Kết quả hoạt động cho vay 2010-2012 7 Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn qua các năm 2010-2012 8 Bảng 2.2: Tình hình cho vay vốn năm 2010-2012 15 15 Bảng 2.3:Dư nợ cho vay tổ chức CT-XH và các chương trình (2010- 2012) 22 Bảng 2.4. Dư nợ cho vay chương trình theo địa bàn huyện (2010- 2012) 23 * Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn giai đoạn 2010-2011 10 Biểu đồ 2.2: Quy mô huy động vốn qua các năm 2010-2012 11 Biểu đồ 2.3 : Tốc độ tăng trưởng dư nợ giai đoạn 2010-2012 16 Biểu đồ 2.2: Diễn biến hoạt động tài chính 23 LỜI MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của đề tài nghiên cứu Ngân hàng là tổ chức tài chính nhận tiền gửi và cung cấp các khoản vay. Những ngân hàng đầu tiên được biết tới trong lịch sử nhân loại là các đền thờ cổ đại. Những dịch vụ ngân hàng đầu tiên không dành cho đông đảo người dân bình thường, các hoàng tộc, vương triều và một số ít nhà buôn giàu mới là đối tượng phục vụ của ngân hàng nguyên thủy. Vào khoảng ba nghìn năm trước Công nguyên, hình thức ngân hàng sơ khai được nhiều nhà sử học cho rằng đã hình thành trước khi con người phát minh ra tiền. Hiện nay, trên thế giới ngành ngân hàng phát triển ngày càng mạnh mẽ và chiếm giữ vai trò vô cùng quan trọng trong sự phát triển kinh tế thế giới. Cùng với sự hội nhập toàn cầu thì ở Việt Nam các ngân hàng cũng lần lượt ra đời. Đa số các ngân hàng này đều hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận nhưng có một ngân hàng ra đời và hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận mà mục tiêu hàng đầu là xóa đói, giảm nghèo, phát triển kinh tế xã hội đó chính là Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam. Là một sinh viên đang ngồi trên ghế nhà trường nhận được sự quan tâm giúp đỡ của NHCSXH trong hoạt động cho vay học sinh sinh viên. Em rất mong muốn được tìm hiểu những hoạt động trong hệ thống ngân hàng đặc biệt này để có thể áp dụng những kiến thức đã học vào thực tế, hiểu biết thêm về công việc của một nhân viên ngân hàng. Được sự giới thiệu của Trường Đại học Quy Nhơn và được sự đồng ý của Giám đốc, Ban lãnh đạo Phòng giao dịch Ngân hàng chính sách xã hội huyện Hoài Ân, cùng với mong muốn tiếp cận thực tế của bản thân. Em đã được về thực tập tại Phòng giao dịch Ngân hàng chính sách xã hội huyện Hoài Ân. Trong thời gian thực tập tại đây, em đã nhận thức được vai trò quan trọng của Phòng giao dịch trong sự phát triển kinh tế- xã hội của một huyện trung du miền núi nằm phía Bắc tỉnh Bình Định. 2. Mục đích của báo cáo. Tìm hiểu, làm quen với môi trường và cách thức làm việc tại ngân hàng. Đồng thời, vận dụng những kiến thức lý thuyết đã học so sánh với thực tế tại PGD NHCSXH huyện Hoài Ân từ đó đưa ra những nhận xét và rút ra những kinh nghiệm thực tế cho bản thân. 3. Đối tượng nghiên cứu. Quá trình hình thành và những hoạt động của PGD NHCSXH huyện Hoài Ân 4. Phạm vi nghiên cứu. Tình hình hoạt động của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Hoài Ân(2010- 2012). 5. Phương pháp nghiên cứu. Báo cáo thực tập tổng hợp áp dụng phương pháp phân tích tổng hợp, thống kê, so sánh đối với các số liệu thu thập được. 6. Kết cấu của báo cáo thực tập tổng hợp. Ngoài lời mở đầu và kết luận, báo cáo thực tập tổng hợp gồm hai chương:  Chương 1: Giới thiệu khái quát về PGD NHCSXH huyện Hoài Ân.  Chương 2: Phân tích tình hình hoạt động của PGD NHCSXH huyện Hoài Ân.  Chương 3: Đánh giá tình hình hoạt động của PGD NHCSXH huyện Hoài Ân. Để hoàn thành báo cáo này em xin chân thành cảm ơn cô giáo ThS. Phan Thị Quốc Hương đã tận tình hướng dẫn, giúp em hoàn thành tốt báo cáo này. Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc cùng toàn thể các anh, chị tại Phòng giao dịch NHCSXH huyện Hoài Ân đã chỉ bảo, hướng dẫn em làm quen với công tác tại ngân hàng trong suốt thời gian em thực tập tại đây. Qua đây, em xin kính chúc quý thầy cô và các anh, chị trong Ngân hàng luôn dồi dào sức khỏe và gặt hái được nhiều thành công trong cuộc sống. Do thời gian thực tập không nhiều mà các mặt nghiệp vụ của ngân hàng lại đa dạng và phức tạp nên báo cáo thực tập của em không tránh khỏi những hạn chế khiếm khuyết. Vì vậy em kính mong các thầy cô giáo, các anh, chị trong Ban giám đốc, trưởng phó phòng cán bộ nhân viên trong cơ quan giúp đỡ bổ sung để bài viết của em được hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực hiện Võ Quỳnh Nguyệt CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ PGD NHCSXH HUYỆN HOÀI ÂN 1.1. Ngân hàng Chính Sách Xã Hội 1.1.1. Giới thiệu chung về NHCSXH Cuối năm 2002, trước yêu cầu của tiến trình hội nhập, đòi hỏi phải cơ cấu lại hệ thống ngân hàng, từng bước tách bạch tín dụng chính sách với tín dụng thương mại, tập trung dần các nguồn vốn và đối tượng cho vay ưu đãi về một đầu mối để các NHTM có điều kiện nắm giữ thị trường chuẩn bị cho tiến trình hội nhập thương mại khu vực và quốc tế. Vì vậy, việc thiết lập một loại hình NHCSXH cho mục tiêu XĐGN là một tất yếu khách quan cho tiến trình phát triển và hội nhập quốc tế của Việt Nam. Ngày 04/10/2002, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 78/NĐ-CP về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác nhằm thực hiện tín dụng chính sách của Nhà nước là: sử dụng các nguồn lực tài chính do Nhà nước huy động để cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác vay ưu đãi phục vụ SXKD, tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực hiện chương trình mục tiêu Quốc gia XĐGN, ổn định xã hội. Với những kết quả và kinh nghiệm nhiều năm hoạt động, trên cở sở những vướng mắc và tồn tại về mô hình tổ chức quản lý và cở sở hoạt động của Ngân hàng phục vụ người nghèo để thiết lập NHCSXH của Chính phủ dành riêng thực hiện mục tiêu XĐGN, phù hợp với điều kiện và thực tiễn của Việt Nam. Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định 131/2001/QĐ-TTg ngày 4/10/2002 về việc thành lập NHCSXH. Đây là một chủ trương đúng đắn của Đảng và Nhà nước ta nhằm thông qua phương thức tín dụng để tập trung nguồn lực tốt hơn với mục tiêu hỗ trợ tài chính đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác, tạo cho họ có điều kiện tự cải thiện cuộc sống, từng bước xây dựng nước Việt Nam giàu mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh. “ NHCSXH là một tổ chức tài chính Nhà nước, là công cụ thực hiện vai trò điều tiết, hỗ trợ tài chính của Nhà nước cho mục tiêu XĐGN và ổn định xã hội. NHCSXH là một tổ chức tín dụng hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, được nhà nước bảo đảm khả năng thanh toán, có bộ máy quản lý và điều hành thống nhất trên phạm vi cả nước. Là một pháp nhân, có vốn điều lệ, có con dấu, có tài sản và hệ thống giao dịch từ Trung ương đến địa phương. NHCSXH được huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước, tiếp nhận các nguồn vốn của Chính phủ và UBND các cấp để cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác vay”. Việc thành lập và đi vào hoạt động của NHCSXH là thể hiện trách nhiệm của Đảng và Nhà nước đối với những người thuộc diện chính sách xã hội, đối với bộ phận dân nghèo, xã nghèo ở vùng sâu, vùng xa, đối với sự nghiệp đào tạo nguồn nhân lực có tri thức và tay nghề cao, tạo thêm việc làm để giảm tỷ lệ thất nghiệp ở thành thị và nâng cao tỷ lệ sử dụng thời gian lao động ở nông thôn. 1.2. Giới thiệu sơ lược về NHCSXH huyện Hoài Ân 1.2.1. Đặc điểm tình hình kinh tế xã hội huyện Hoài Ân Hoài Ân là một huyện trung du miền núi nằm ở phía Bắc của tỉnh Bình Định. Toàn huyện có 14 xã và 1 thị trấn, dân số toàn huyện khoảng hơn 104.000 nhân khẩu với 25.034 hộ. Trong đó, có 3 xã vùng cao, 6 xã miền núi, 5 xã đồng bằng và 01 thị trấn; tổng số hộ nghèo 3.910 hộ với 11.346 nhân khẩu. Cơ cấu kinh tế 10 năm qua chuyển biến tích cực, trong đó nông- lâm nghiệp giảm từ 65% năm 2003 còn 56,3% năm 2012, công nghiệp- xây dựng tăng từ 14,2% năm 2003 lên 16,1%, thương mại – dịch vụ tăng từ 20% lên 27,6%; tốc độ tăng trưởng kinh tế xã hội hàng năm đạt trên 10%/năm. Thu nhập bình quân đầu người tăng khá từ 3,8 triệu đồng năm 2003 lên 12,6 triệu đồng năm 2012. Cơ sở hạ tầng được đầu tư xây dựng, tập trung triển khai thực hiện tốt các chính sách ưu đãi của Nhà nước, nhất là các đối tượng chính sách, vùng đồng bào dân tộc thiểu số được cải thiện đáng kể, đời sống đại bộ phận nhân dân được nâng cao, tỷ lệ hộ nghèo giảm còn 15,61% năm 2012. 1.2.2. Sự hình thành và phát triền của PGD NHCSXH huyện Hoài Ân 1.2.2.1. Thông tin chung về PGD NHCSXH huyện Hoài Ân NHCSXH huyện Hoài Ân được thành lập theo quyết định số 238/QĐ-HĐQT ngày 10/05/2003 của Chủ tịch HĐQT NHCSXH Việt Nam. - Tên tiếng Việt: Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Hoài Ân - Tên tiếng Anh: VBSP Branch of Binh Dinh province - Logo: - Slogan: Vì an sinh xã hội - Trụ sở: 14 Lê Duẩn- Thị trấn Tăng Bạt Hổ- Hoài Ân- Bình Định - Điện thoại: (056) 3870 368- 3770 154 - Fax: (056) 3770 432. 1.3. Chức năng và nhiệm vụ của PGD NHCSXH huyện Hoài Ân 1.3.1. Chức năng PGD NHCSXH huyện Hoài Ân được thực hiện đầy đủ các chức năng của Ngân hàng - Huy động tập trung các nguồn lực từ đó tăng cường quỹ cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác theo quy định của Chính phủ -Khuyến khích các địa phương trích một phần ngân sách được tiết kiệm hàng năm để đầu tư góp phần thực hiện công tác xóa đói giảm nghèo trên địa bàn huyện nhà. 1.3.2. Nhiệm vụ - Thực hiện chủ trương, đường lối của Đảng và chính sách pháp luật của Nhà nước - Huy động các nguồn lực về tài chính để cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác vay vốn ưu đãi để chi phí học tập, sản xuất kinh doanh, giải quyết việc làm, cải thiện đời sống. - Góp phần thực hiện chương trình mục tiêu Quốc gia về xóa đói giảm nghèo, ổn định xã hội. 1.4. Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt đông của PGD NHCSXH huyện Hoài Ân 1.4.1. Mô hình tổ chức, cơ cấu quản lý Bộ máy tổ chức ngân hàng giữ một vị trí quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng, là yếu tố có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động. Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Hoài Ân chịu sự quản lý và chỉ đạo của CN NHCSXH tỉnh Bình Định Về mặt cơ cấu tổ chức, PGD NHCSXH huyện Hoài Ân gồm có: - Ban Giám đốc: gồm 1 Giám đốc và 1 Phó giám đốc. - Các tổ chuyên môn: đảm nhiệm các công việc với nhiệm vụ tùy từng tổ khác nhau. Sơ đồ 1.1: Mô hình tổ chức bộ máy của PGD NHCSXH huyện Hoài Ân Chú thích: Quan hệ chỉ đạo trực tiếp Quan hệ phối hơp (Nguồn PGD NHCSXH huyện Hoài Ân) Tính đến thời điểm 31/05/2013, tổng nhân sự tại PGD là 9 cán bộ, trong đó: - 01 Giám đốc chỉ đạo và điều hành chung. - 01 Phó Giám đốc. - 01 Tổ Kế Toán - Ngân Quỹ (Có 03 Cán bộ). - 01 Tổ Kế Hoạch - Nghiệp Vụ (Có 03 Cán bộ). - 01 Nhân viên Bảo vệ (Hợp đồng). 1.4.2. Chức năng, nhiệm vụ cơ bản của các bộ phận quản lý a. Ban Giám đốc gồm: - Giám đốc: Ông Nguyễn Minh Hiếu - Phó giám đốc: Ông Nguyễn Văn Lũy TỔ KH-NV TỔ KH-NV GIÁM ĐỐC GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC TỔ KT-NQ TỔ KT-NQ TRƯỞNG KT-NQ TRƯỞNG KT-NQ CÁN BỘ KẾ TOÁN CÁN BỘ KẾ TOÁN THỦ QUỸ THỦ QUỸ TỔ TRƯỞNG KH-NV TỔ TRƯỞNG KH-NV CÁN BỘ TÍN DỤNG CÁN BỘ TÍN DỤNG CÁN BỘ TÍN DUNG CÁN BỘ TÍN DUNG [...]... anh, chị tại PGD NHCSXH huyện Hoài Ân, cảm ơn các thầy cô Khoa TC – NH & QTKD trường Đại học Quy Nhơn, đặc biệt là cô Phan Thị Quốc Hương đã giúp đỡ em trong suốt thời gian qua để em có thể hoàn thành báo cáo thực tập tổng hợp này Em xin chân thành cảm ơn Phụ lục 1 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH GIAI ĐOẠN 2010-2012 ĐVT: triệu đồng STT Tình hình tài chính 2010 2011 2012 Tổng cộng 1 Tổng thu 7.040... đồng, trong đó thu lãi 32.171 triệu đồng chiếm 98,8% tổng thu; tổng chi 12.703 triệu đồng, trong đó chi phí ủy thác, hoa hồng tổ trưởng, thù lao cán bộ xã, phường, phụ cấp Ban đại diện 6.546 triệu đồng chiếm 51,53% tổng chi của NHCSXH CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA PGD NHCSXH HUYỆN HOÀI ÂN 2.1 Tình hình huy động vốn tại PGD NHCSXH huyện Hoài Ân 2.1.1.Cơ cấu vốn vay Trong quá trình hoạt động,... -6,667 - Cho vay thương nhân VKK (Nguồn số liệu: Báo cáo quyết toán thực hiện chi tiêu kế hoạch tín dụng năm 2010,2011,2012 của NHCSXH Huyện Hoài Ân) Bảng số liệu tình hình sử dụng vốn của NHCSXH Huyện Hoài Ân qua 3 năm ta thấy rằng: Thứ nhất: Doanh số cho vay Năm 2010 DSCV là 63.127 triệu đồng, năm 2011 là 67.584 triệu đồng, năm 2012 là 64.001 triệu đồng Trong đó, DSCV chủ yếu tập trung ở cho vay hộ... nợ 22.350 34.937 40.621 98.208 Tổng dư nợ 146.571 179.218 202.676 Số còn hộ dư nợ 9.774 10.129 10.350 ( Nguồn: Báo cáo tổng kết của PGD NHCSXH Huyện Hoài Ân ) 1.5.2 Về hoạt động tài chính : - Kết quả từ năm 2010 đến nay đơn vị thực hiện và đạt vượt mức khoán tài chính, cụ thể: năm 2010 đạt 178%, năm 2011 đạt 152%, năm 2012 đạt 152% - Đồng thời, sau 3 năm hoạt động, tổng thu đạt 32.565 triệu đồng,... NHCSXH Huyện Hoài Ân dưới sự chỉ đạo của NHCSXH tỉnh, cùng với sự nổ lực của các cấp, các ngành đã thực hiện và hoàn thành các chỉ tiêu và nhiệm vụ được giao phó Phục vụ cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác, góp phần vào việc thực hiện mục tiêu XĐGN của Đảng và Chính phủ đề ra CHƯƠNG 3 ĐÁNH GIÁ VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA PGD NHCSXH HUYỆN HOÀI ÂN 3.1 Thuận lợi và khó khăn của PGD NHCSXH huyện. .. vay NHCSXH được phép cho vay theo hai phương thức: + Cho vay trực tiếp + Cho vay ủy thác qua các tổ chức chính trị-xã hội 2.4 Hoạt động tài chính của PGD NHCSXH huyện Hoài Ân NHCSXH là một tổ chức tín dụng Nhà nước, hoạt động không vì mục đích lợi nhuận, song đơn vị phải phấn đấu khai thác tối đa nguồn thu lãi cho vay để đảm bảo cân đối các khoản chi cần thiết cho hoạt động Hoạt động tài chính của NHCSXH. .. hoạt động tài chính của PGD được thể hiện trong biểu đồ sau: Biểu đồ 2.2: Diễn biến hoạt động tài chính (Nguồn: Tổng kết 10 năm hoạt động PGD NHCSXH huyện Hoài Ân) - Năm 2010, tổng thu đạt 7.040 triệu đồng, trong đó thu lãi vay là 6.937 triệu đồng; tổng chi 3.367 triệu đồng trong đó chi phí ủy thác hoa hồng, thù lao cán bộ xã, phường, phụ cấp Ban đại diện 1.751 triệu đồng; tổng thu lớn hơn tổng chi... nguồn vốn địa phương 1.862 triệu đồng tăng 1.176 triệu đồng Sau 3 năm thực hiện tổng số vốn PGD huy động được luôn đạt ở mức ổn định.Cụ thể ta có thể thấy thông qua biểu đồ sau đây: Biểu đồ 2.2: Quy mô huy động vốn qua các năm 2010-2012 (Nguồn: Báo cáo tổng kết của PGD NHCSXH Huyện Hoài Ân ) Trong 3 năm gần đây, tổng nguồn vốn ngân hàng huy động được là 26.131 triệu đồng Năm 2011 huy động được 8.500... trong huyện tương đối đồng đều phù hợp với số lượng các đối tượng chính sách trừ bà xã vùng cao đó là Ân Sơn, Đắk Mang và Bók Tới Điều này đặc ra cho Ban lãnh đạo PGD cần có những định hướng trong thời gian tới để đưa nguồn vốn đến tay đồng bào dân tộc thiểu số ngày càng nhiều hơn Bảng: 2.4 Dư nợ cho vay theo địa bàn (2010- 2012) ĐVT: triệu đồng ( Nguồn: Báo cáo tổng kết của PGD NHCSXH Huyện Hoài Ân )... nhân trong nước Cho vay bằng vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư Nợ cho vay được khoanh Tín dụng khác đối với các tổ chức Tài sản cố định Các khoản phải thu nội bô Tài sản khác Tài sản có khác Tổng tài sản có TÀI SẢN NỢ Tiền gửi của khách hàng Các khoản phải trả cho bên ngoài Tài sản nợ khác Lãi và phí phải trả Công nợ VỐN VÀ CÁC QUỸ Vốn của NHCSXH Các quỹ Cộng vốn và các quỹ Lợi nhuận chưa phân phối Tổng tài . NHƠN KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG & QUẢN TRỊ KINH DOANH    BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP ĐƠN VỊ THỰC TẬP: PGD NHCSXH HUYỆN HOÀI ÂN Sinh viên thực hiện. cứu. Báo cáo thực tập tổng hợp áp dụng phương pháp phân tích tổng hợp, thống kê, so sánh đối với các số liệu thu thập được. 6. Kết cấu của báo cáo thực tập tổng