Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MaritimeBank Thanh Xuân
MỤC LỤCTrangDanh mục các chữ viết tắt……………………………………………………….1Danh mục bảng , biểu, sơ đồ…………………………………………………….2Lời mở đầu……………………………………………………………………….3Chương 1 - Những vấn đề cơ bản về thẩm định tín dụng trong hoạt độngCho vay doanh nghiệp tại ngân hang thương mại…………………………… 51.1 Cho vay doanh nghiệp…………………………………………………………51.1.1. Khái niệm……………………………………………………………………61.1.2. Phân loại và đặc điểm cho vay doanh nghiệp……………………………….61.1.2.1. Phân loại………………………………………………………………… 61.2.Thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp………………………………… 111.2.1. Khái niệm thẩm định tín dụng…………………………………………… 111.2.1.1.Các khái niệm…………………………………………………………….111.2.1.2. Mục đích và ý nghĩa của thẩm định tín dụng……………………………121.2.2. Nội dung thẩm định tín dụng………………………………………………121.2.2.1. Thẩm định tư cách của khách hang vay vốn…………………………….131.2.2.2. Thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp…………………………….141.2.2.3. Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư……………….191.3.Chất lượng thẩm định tín dụng……………………………………………….271.4. Các yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tín dụng……………………29Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay Doanh ngghiệp tại MaritimeBank Thanh Xuân…………………………… 322.1 Giới thiệu về MaritimeBank Thanh Xuân……………………………………322.2. Thực trạng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp tại MaritimeBankThanh Xuân………………………………………………………………………342.2.1.Thực trạng………………………………………………………………… 342.2.2. Ví dụ minh hoạ…………………………………………………………….41 Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định cho vay tại MaritimeBank thanh Xuân……………………………………………………543.1. Mục tiêu phát triển tín dụng trong thời gian tới…………………………… 543.1.1. mục tiêu đề ra………………………………………………………………543.1.2. Các biện pháp thực hiện mục tiêu đề ra……………………………………543.2. Một số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại MaritimeBank Thanh Xuân……………….573.2.1. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng…………………………… 573.2.2. Hoàn thiện quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp……………………583.2.3. Giải pháp về nội dung thẩm định cho vay doanh nghiệp………………… 593.3. Kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng tronghoạt động cho vay doanh nghiệp tại MaritimeBank Thanh Xuân……………….67Kết luận………………………………………………………………………… 68Danh mục tài liệu tham khảo………………………………………………… 702 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT1. TCTD : Tổ chức tín dụng2. TMCP : Thương mại cổ phần3. TS: Tài sản4. VCSH: Vốn chủ sở hữu5. PASXKD: Phương án sản xuất kinh doanh6. DAĐT: Dự án đầu tư7. CBTD: Cán bộ tín dụng8. BCTC: Báo cáo tài chính9. VLĐ: Vốn lưu động10. TSCĐ: Tài sản lưu động11. TSLĐ: Tài sản lưu động12. Doanh thu13. TSBĐTV: Tài sản bảo đảm tiền vay14. BĐTV: Bảo đảm tiền vay3 DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒTrangBảng 1: Tình hình huy động vốn của MaritimeBank 33Bảng 2: Phần tài sản công ty CPĐT&CN Thành Nam 45Bảng 3: Phần nguồn vốn Công ty CPĐT&CN Thành Nam 46Bảng 4: Bảng tóm tắt các chỉ số tài chính 47Bảng 5: Phương án SXKD của công ty CPĐT&CN Thành Nam năm 2007… .514 LỜI MỞ ĐẦUĐât nước ta đang trong quá trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá, có rất nhiều dự án đầu tư thuộc mọi thành phần kinh tế, mọi ngành nghề và mọi lĩnh vực. Để thực hiện được các dự án này thì việc đảm bảo nguồn vốn đầu tư là vấn đề hết sức quan trọng. Thường các phương án, dự án cần lượng vốn đầu tư nhiều hơn rất nhiều so với vốn mà chủ đầu tư có. Do đó chủ đầu tư phải tìm kiếm nguồn tài chính hỗ trợ từ bên ngoài. Có nhiều cách để huy động vốn đầu tư, tuy nhiên nguồn vốn vay từ các ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn và quan trọngMặt khác, hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Để đảm bảo ngân hàng có thể thu hồi được cả gốc và lãi vay thì công tác thẩm định cho vay cần phải được chú trọng đặc biệt. Công tác thẩm định có tính quyết định tới chất lượng cho vay của ngân hàng, tới tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu và ảnh hưởng tới thu nhập của ngân hàng, tới khả năng hoạt động của ngân hàngTrong thời gian thực tập tại MaritimeBank Thanh Xuân em thấy nhu cầu tín dụng của khách hàng doanh nghiệp rất nhiều và vấn đề thẩm định cho vay được đặc biệt quan tâm. Vì vậy em đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MaritimeBank Thanh Xuân” làmn đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp Kết cấu của Chuyên đề thực tập gồm:Chương 1: Những vấn đề cơ bản về thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại MaritimeBank Thanh XuânChương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại MaritimeBank Thanh XuânEm xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới cô giáo – TS. Cao Ý Nhi đã tận tình chỉ bảo và sự nhiệt tình của các anh chị tại MaritimeBank Thanh Xuân giúp em trong quá trình học tập và nghiên cứu. Vì thời gian và kiến thức có hạn nên chuyên đề của em không thể tránh khỏi những hạn chế và sai sót, em rất mong nhận được 5 sự góp ý và chỉ bảo tận tình của các thầy cô, toàn thể các bạn giúp em có kiến thức lý luận và thực tế để hoàn thiện chuyên đề tốt hơn. 6 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI1.1.CHO VAY DOANH NGHIỆP1.1.1. Khái niệm:Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng (TCTD) giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Thời hạn nhất định ở đây là thời hạn cho vay.Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa TCTD và khách hàng.1.1.2. Phân loại và đặc điểm của cho vay doanh nghiệp1.1.2.1. Phân loạiDựa vào thời hạn, cho vay có thể chia thành cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn: Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệpCho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 thángTrong quá trình hoạt động doanh nghiệp cần đầu tư vốn vào tái sản lưu động (TSLĐ) và tài sản cố định (TSCCĐ). Về nguyên tắc, doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn ngắn hạn hoặc dài hạn để tài trợ cho việc đầu tư vào TSLĐ. Tuy nhiên, do nhu cầu vốn dài hạn để đầu tư vào TSCĐ rất lớn nên thông thường doanh ngiệp khó có thể sử dụng nguồn vốn dài hạn để đầu tư vào TSLĐ. Do vậy, để đầu tư vào TSLĐ, doanh nghiệp thường phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạnNguồn vốn ngắn hạn mà doanh nghiệp thường sử dụng để tài trợ cho TSLĐ gồm có: các khoản nợ phải trả người bán, các khoản ứng trước của người mua, thuế và các khoản phải nộp Nhà nước, các khoản phải trả công nhân viên, các khoản phải trả khác, vay ngắn hạn từ Ngân hàng Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp7 Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 thángCho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lênMục đích của cho vay trung và dài hạn là nhằm đầu tư vào TSCĐ của doanh nghiệp. Đứng trên góc độ của khách hàng, các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn nhằm để tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ và một phần TSLĐ thường xuyên. Doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn dài hạn bao gồm vốn chủ sở hữu (VCSH) và nợ dài hạn để tài trợ cho những loại tài sản này nhưng do nguồn VCSH có giới hạn nên doanh nghiệp thường phải sử dụng đến nguồn vốn vay dài hạn. Doanh nghiệp có thể vay dài hạn thông qua ngân hàng hoặc thông qua phát hành trái phiếu huy động vốn trên thị trường vốn. Do đó, đứng trên góc độ doanh nghiệp vay dài hạn không phải là nguồn vốn duy nhất có thể huy động được để tài trợ cho việc đầu tư vào TSCĐ. Còn đứng trên góc độ ngân hàng, tín dụng trung và dài hạn là một hình thức cấp tín dụng góp phần đem lại lợi nhuận cho hoạt động ngân hàng cho nên ngân hàng phải thấy được trách nhiệm và nỗ lực phục vụ khách hàng tốt hơn, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng.1.1.2.2. Đặc điểm của cho vay doanh nghiệp Các nguyên tắc vay vốnNhìn chung, khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo hai nguyên tắc:Thứ nhất là sử dụng vốn đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng:Việc sử dụng vốn vay vào mục đích gì do hai bên, ngân hàng và khách hàng thoả thuận và ghi trong hợp đồng tín dụng. Đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích thoả thuận nhằm bảo đảm hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng thu hồi nợ vay sau này. Do vậy, về phía ngân hàng trước khi cho vay cần tìm hiểu rõ mục đích vay vốn của khách hàng đồng thời phải kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay đúng như mục đích đã cam kết hay không. Về phía khách hàng, việc sử dụng 8 vốn vay đúng mục đích góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay đồng thời giúp doanh nghiệp đảm bảo khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng. Từ đó nâng cao uy tín của khách hàng đối với ngân hàng và củng cố quan hệ vay vốn giữa khách hàng và ngân hàng sau này.Thứ hai là nguyên tắc hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng:Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay là một nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động cho vay. Điều này xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi của nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để cho vay. Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng cho vay là vốn huy động từ khách hàng gửi tiền do đó, sau khi cho vay trong một thời hạn nhất định khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền. Hơn nữa bản chất của quan hệ tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay nên sau một thời gian nhất định vốn vay phải được hoàn trả, cả gốc và lãi. Quy trình cho vayBước 1: Phân tích trước khi cho vay Bước 2: Xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng Bước 3: Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng Bước 4: Thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết tín dụng mới Bảo đảm tiền vayBảo đảm tiền vay là việc các tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay. Nói chung bất kỳ tài sản hoặc các quyền phát sinh từ tài sản có thể tạo ra ngân lưu đều có thể làm bảo đảm tiền vay. Tuy nhiên để bảo đảm tiền vay thực sự có hiệu quả đòi hỏi:Giá trị bảo đảm nợ vay phải tạo ra được ngân lưu, phải có giá trị và có thị trường tiêu thụCó đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền sử lý tài sản dùng làm bảo đảm tiền vay9 Các hình thức bảo đảm tiền vay:1) Bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp: có thể thế chấp bằng bất động sản hoặc thế chấp giá trị quyền sử dụng đất2) Bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm cố3) Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay4) Bảo đảm tiền vay bằng hình thức bảo lãnh Phương thức cho vayNgân hàng và khách hàng có thể thoả thuận với nhau về phương thức cho vay: Thấu chiThấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội( vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đên một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định. Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chiThấu chi dựa trên cơ sở thu và chi của khách hàng không phù hợp về thời gian và quy mô. Hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong quá trình thanh toán ( chủ động, nhanh, kịp thời)Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn là không có đảm bảo. Hình thức này nhìn chung chỉ áp dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kỳ thu nhập ngắn. Cho vay trực tiếp từng lầnCho vay trực tiếp từng lần là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với khách hàng không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có điề kiện để được cấp hạn mức thấu chiMỗi lần vay khách hàng phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay. Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng, ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cầnNghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản. Ngân hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt. tiền cho vay dựa vào giá trị của tài sản đảm bảo Cho vay theo hạn mức10 [...]... tích mô phỏng 1.3 Chất lượng thẩm định tín dụng Chất lượng và hiệu quả của thẩm định tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào CBTĐ Chất lượng thẩm định tín dụng thể hiện trước hết ở các Báo cáo thẩm định Bởi vì các Báo cáo thẩm định là sự phản ánh khả năng, năng lực đánh giá và phân tích khách hàng trong việc áp dụng quy trình thẩm định Chất lượng thẩm định tín dụng còn thể hiện ở thời gian thẩm định và chi phí.. .Cho vay theo hạn mức là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ, đó là số dư tối đa tại thời điểm tính Mỗi lần vay khách hàng chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ và nêu nhu cầu vay vốn Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay. .. quá trình thẩm định Nói 27 cách khác công tác thẩm định tín dụng đạt chất lượng khi nó giúp cho quyết định của Ngân hàng trong việc cho vay là đúng đắn, đảm bảo khả năng thu hồi nợ, không phát sinh nợ quá hạn và vẫn đảm bảo lợi ích của khách hàng với lãi suất phù hợp và các chính sách ưu đãi thích đáng Chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp được thể hiện: Kết quả thẩm định tình... hoạt động tín dụng thấp) Mức độ thực hiện quy chế, các quy định về công tác thẩm định tín dụng, các văn bản pháp luật khác có liên quan của Ngân hàng và khách hàng Thời gian thẩm định Công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp là cả một quá trình Nếu thời gian thẩm định là quá ngắn thì không đánh giá được hết tình hình thực tế của khách hàng nhưng nếu thời gian thẩm định là quá dài, chưa hẳn cán bộ thẩm. .. đi lại của cán bộ tín dụng, công tác phí, Thẩm định tín dụng đạt chất lượng khi thời gian thẩm định ngắn, chi phí thấp nhưng vẫn đảm bảo các yêu cầu thẩm định 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tín dụng 1.4.1 Yếu tố thuộc về Ngân hàng Trình độ, năng lực và đạo đức của CBTĐ Yếu tố con người là yếu tố rất quan trọng có tính quyết định đến chất lượng công tác thẩm định. Trong tất cả các... đúng thực chất của dự án Tuy nhiên, không phải vì thế mà thẩm định tín dụng ước lượng dự án một cách quá bi quan khiến cho hiệu quả dự án bị giảm sút dẫn đến quyết định không cho vay 1.2.1.2.Mục đích và ý nghĩa của thẩm định tín dụng Mục đích của thẩm định tín dụng là đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng trả nợ của khách hàng để làm quyết định cho vay Thẩm định tín dụng là một trong những... khiếm khuyết: nhiều trung gian đã lợi dụng vị thế của mình, để tăng lãi suất cho vay lại, hoặc giữ lấy số tiền của các thành viên khác cho riêng mình Các nhà bán lẻ có thể lợi dụng để bán hàng kém chất lượng hoặc với giá đắt cho người vay vốn 1.2 Thẩm định tín dụng doanh nghiệp 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng 1.2.1.1 Các khái niệm: Thẩm định tín dụng là sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích nhằm... xuyên Trong nghiệp vụ này, ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ, khi khách hàng có thu nhập ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động quản lý ngân quĩ cho khách hàng Tuy nhiên do các lần vay không tách biệt thành các kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả của từng lần vay Cho vay luân chuyển Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá Doanh nghiệp. .. tra, xác minh về hồ sơ khách hàng không đầy đủ và chính xác thì sẽ ảnh hưởng tới chất lượng của công tác thẩm định tín dụng và quyết định cho vay của Ngân hàng Để 30 tạo mối quan hệ tốt đẹp và lâu dài với Ngân hàng cũng như giúp cho công tác thẩm định được diễn ra nhanh chóng đảm bảo kế hoạch hoạt động , khách hàng nên cung cấp đầy đủ các yêu cầu theo quy định của Ngân hàng Các yếu tố khác: Môi... trình cho vay diễn ra thống hnhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đảm bảo ngày một tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng doanhn nghiệp Quy trình cho vay bắt đầu từ khi CBTD tiếp nhận hồ sơ khách hàngvà kết thúc khi thanh lý hợp đồng tín dụng và được tiến hành theo các bước sau: Bước 1:Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về diều kiện tín dụng và hồ sơ vay . pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại MaritimeBank Thanh Xuân …………….573.2.1. Nâng cao chất lượng. tài: Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MaritimeBank Thanh Xuân
