Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Danh sách nhóm 2( Đề tài 2): Nguyễn Tiến Dũng Trần Văn Cảm Hồ Thị Nguyên Lê Thị Tuyết Nhung Nguyễn Thị Phương Thúy Trang 38H12k7.1 38H12k7.1 38H12k7.1 38H12k7.1 38H12k7.1 Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Mục Lục Trang Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh hội nhập ngày sâu rộng kinh tế Việt Nam vào kinh tế giới tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài nước ta, thị trường ngân hàng có nhiều khởi sắc, đánh dấu bước phát triển chất lẫn lượng hệ thống ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, với đặc thù lĩnh vực kinh doanh đầy nhạy cảm, chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố trực tiếp gián tiếp, rủi ro ngân hàng lớn yếu tố tránh khỏi có khả trở thành nguy gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến phát triển bền vững ngân hàng nói riêng, thị trường tài kinh tế nói chung Trang Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Trong hoạt động ngân hàng, nói hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng vào bậc nhất, mang lại nguồn thu chủ yếu ngân hàng thương mại Thơng qua hoạt động cho vay mình, ngân hàng góp phần cung ứng vốn cho doanh nghiệp, giúp hệ tuần hoàn kinh tế hoạt động cách nhuần nhuyễn hiệu quả… Mặc dù vậy, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng mang rủi ro lớn quy luật kinh tế chứng minh rằng, lợi nhuận cao rủi ro lớn Rủi ro tín dụng không khiến ngân hàng phải gia tăng chi phí, chậm thu lãi, chí thất vốn vay, làm xấu tình hình tài chính, làm tổn hại đến uy tín vị thế, chí ảnh hưởng đến tồn phát triển họ, mà cịn tác động ảnh hưởng lớn đến hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Tuy nhiên, lại rủi ro tất yếu hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro tín dụng xảy Trang Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Thực tiễn hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng tồn hệ thống chưa thực kiểm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Đặc biệt, vấn đề quản trị rủi ro tín dụng trở thành yêu cầu cấp bách kinh tế giới sức chống đỡ nhằm giảm thiểu tàn phá thoát khỏi bão khủng hoảng tài tồn cầu mà ngun nhân sâu xa bắt nguồn từ sụp đổ tài phố Wall với sách tín dụng chuẩn, hay cịn gọi tín dụng chấp bất động sản rủi ro cao Chính vậy, rủi ro tín dụng cần thiết phải có quan tâm quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh ngân hàng đặc biệt đảm bảo mục tiêu tăng trưởng kinh tế bền vững, ổn định tình hình kinh tế - xã hội đời sống nhân dân Để hiểu sâu vấn đề ta vào “ Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” Chương I: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1 Rủi ro tín dụng: 1.1.1 Khái niệm: Theo quy định Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, “rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách Trang Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng hàng khơng thực hiệhoặc khơng có khả n n ăng thực nghĩa vụ theo cam kết” Vậy nói rủi ro tín dụng (RRTD) rủi ro khách hàng vay không thực điều khoản ghi hợp đồng tín dụng kí kết hai bên, biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ hết thời hạn vay khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.2 Đặc điểm: - RRTD mang tính tất yếu Nó ln ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng Chấp nhận rủi ro đương nhiên hoạt động ngân hàng Các NHTM cần phải đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro – lợi nhuận nhằm tìm hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro mà phải chấp nhận Ngân hàng hoạt động phát triển tốt mức rủi ro hợp lý, kiểm soát nằm phạm vi khả nguồn tài lực tín dụng - RRTD mang tính gián tiếp Nó xảy sau NHTM giải ngân vốn vay trình sử dụng vốn vay khách hàng Do tình trạng thơng tin bất cân xứng nên NHTM thường vào bị động NHTM thường biết thông tin sau thông tin khơng xác khó khăn thất bại khách hàng thường có ứng phó khơng kịp thời - RRTD mang tính đa dạng phức tạp Đặc điểm thể đa dạng phức tạp nguyên nhân gây RRTD diễn biến việc, hậu xảy 1.1.3 Nguyên nhân RRTD: 1.1.3.1 Nhóm nguyên nhân đến từ thân ngân hàng : -Việc mở rộng hoạt động tín dụng mức thường liền với RRTD tăng lên, việc lựa chọn khách hàng kỹ càng, khả giám sát, quản lý cán tín dụng việc sử dụng khoản vay giảm đi, đồng thời làm cho quy trình tín dụng không tuân thủ cách chặt chẽ Trang Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng - Trình độ phân tích, thẩm định, đánh giá khách hàng dự án vay vốn cán hạn chế, đặc biệt cán trực tiếp nhận hồ sơ khách hàng khiến cho RRTD tăng chấp thuận giải ngân dự án không khả thi hay chí bị khách hàng lừa gạt - Quy chế cho vay chưa chặt chẽ, cụ thể linh hoạt đếu làm gia tăng RRTD Việc đánh giá tài sản chấp, cầm cố vấn đề cộm quy chế cho vay NHTM - Một số ngân hàng áp dụng viêc giải cho vay kiểu “trực tuyến cá nhân” từ cán tín dụng lên trưởng phịng tín dụng lên giám đốc Thực tế, áp dụng kiểu cho vay quyền lực tập trung vào giám đốc, trách nhiệm cá nhân bên thường không rõ ràng, dẫn đến tinh thần thiếu trách nhiệm, RRTD cao - Sự cạnh tranh không lành mạnh nhằm thu hút khách hàng NHTM khiến cho việc thẩm định hồ sơ khách hàng trở nên sơ sài, qua loa Hơn nữa, nhiều NHTM trọng đến lợi nhuận mà sẵn sàng chấp nhận rủi ro cao, chấp thuận cho vay khoản không lành mạnh, thiếu khả thi - Rủi ro cán nhân viên ngân hàng thối hóa, thiếu đạo đức Các cán khơng phải có trình độ lực yếu mà tư lợi cá nhân, cấu kết với khách hàng dẫn đến tiêu cực, khiến cho rủi ro với khoản vay cao - Ngồi cịn nhiều nhân tố khác chất lượng thông tin xử lý thông tin, cấu tổ chức quản lý đội ngũ cán bộ, lực cơng nghệ… Trang Bài Tập Nhóm 1.1.3.2 GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Nhóm ngun nhân đến từ phía khách hàng: - Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay: + Lợi dụng nhiều điểm sơ hở ngân hàng trình thẩm định hồ sơ vay vốn, nhiều doanh nghiệp lập hồ sơ giả, phương án kinh doanh giả để vay vốn, vay nhiều ngân hàng khác với hồ sơ + Nhiều doanh nghiệp lập dự án kinh doanh để vay vốn giải ngân lại sử dụng với mục đích khác, đầu tư dự án thiếu an tồn hơn, chí dùng để trả nợ khoản vay đến hạn hay có lãi suất cao Điều làm cho nguồn trả nợ doanh nghiệp bấp bênh, chí khả toán + Nhiều doanh nghiệp đến hạn tốn lại cố tình trốn tránh nghĩa vụ, gây khó khăn cho cán tín dụng q trình thu nợ, khiến cho ngân hàng khơng tốn nhiều chi phí mà cịn có khả hưởng lãi thất thoát vốn - Khả quản lý kinh doanh kém: + Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất doanh nghiệp mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế tốn theo chuẩn mực Quy mơ kinh doanh phình q to so với tư quản lý nguyên nhân dẫn đến phá sản phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ phải thành cơng thực tế - Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: Trang Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng + Các ngân hàng phải ý đến doanh nghiệp có quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao Ngồi phải cân nhắc xem xét sổ sách kế toán mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng, nhiều chúng mang tính chất hình thức thực chất Khi cán ngân hàng lập phân tích tài doanh nghiệp dựa số liệu doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tính thực tế xác thực Đây nguyên nhân ngân hàng ln xem nặng phần tài sản chấp chỗ dựa cuối để ngăn ngừa hạn chế hậu RRTD 1.1.3.3 Những nguyên nhân khách quan: - Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định: +Rủi ro xuất phát từ biến động nhanh không dự đoán thị trường giới, với rủi ro tất yếu từ trình tự hóa tài chính, hội nhập kinh tế quốc tế, đồng thời thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành -Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi : + Việc triển khai luật văn có vào hoạt động ngân hàng chậm chạp gặp phải nhiều vướng mắc bất cập Trang Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng + Ảnh hưởng rõ nét đến hoạt động tín dụng số văn việc cưỡng chế thu hồi nợ có quy định: Trong hợp khách hàng không trả nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Nhưng thực tế, NHTM không làm điều ngân hàng tổ chức kinh tế, quan quyền lực nhà nước, khơng có chức cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tòa án xử lý qua đường tố tụng vốn phức tạp rườm rà thủ tục… nhiều quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM giải nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng + Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước Thanh tra ngân hàng hoạt động cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh, có khả ngăn chặn phịng ngừa rủi ro vi phạm, ngồi khả kiểm sốt tồn thị trường tiền tệ giám sát rủi ro cịn yếu Mơ hình tổ chức tra ngân hàng tồn nhiều bất cập Do mà có sai phạm NHTM khơng tra NHNN cảnh báo, có biện pháp ngăn chặn từ đầu, để đến hậu nặng nề xảy can thiệp 1.1.4 Hậu RRTD: Khi RRTD xảy làm ảnh hưởng xấu đến nhiều chủ thể Đầu tiên thân ngân hàng khách hàng vay, sau tác động đến kinh tế 1.1.4.1 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng: Trang 10 Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Trong điều kiện thị trường nước chịu tác động khủng hoảng tài tồn cầu, ngày có tham gia đa dạng nhà đầu tư, nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro, thời gian qua, NHTM nước tích cực đầu tư đổi công nghệ, thực quản lý tập trung, đào tạo đào tạo lại cán bộ, áp dụng nhiều tiêu chuẩn quốc tế quản trị rủi ro Do vậy, hầu hết TCTD đảm bảo tỷ lệ an toàn theo quy định NHNN, đặc biệt khả chi trả, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Để nâng cao lực quản trị RRTD, NHTM cần tập trung thực tốt công việc sau: 3.1 Xây dựng, triển khai hoàn thiện hệ thống XHTDNB để nhanh chóng tiến tới phân loại nợ theo phương pháp định tính XHTD cơng cụ hiệu quả, mang tính khoa học quản trị RRTD thơng qua lượng hóa đánh giá đưa định phù hợp, hệ thống XHTDNB ngày đóng vai trị quan trọng công tác quản trị rủi ro, đặc biệt RRTD NHTM Do đó, NHTM cần khẩn trương xây dựng, triển khai hoàn thiện hệ thống XHTDNB bám sát thơng lệ quốc tế nhằm tăng cường khả quản lý ứng phó với bất ổn xảy Mặt khác, NHTM cần đổi tư duy, nhận thức công tác quản trị rủi ro để từ có nhìn xác sẵn sàng đối mặt với nguy thực tồn thân từ trước tới Có tìm biện pháp thích hợp cải thiện tình tình Phân loại nợ theo phương pháp định tính dựa hệ thống XHTDNB nước tiên tiến áp dụng từ lâu cho thấy hiệu thực tế Nhưng khơng NHTM Việt Nam lại cố tình chậm trễ việc thực thi quy định NHNN, khơng muốn cơng khai thơng tin đối mặt với khiếm khuyết Trang 59 Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Với chủ trương tiến gần tới trình độ quản trị rủi ro quốc tế, thời gian tới, NHNN ban hành quy định chặt chẽ vấn đề phân loại nợ, vậy, NHTM phải chủ động nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống XHTDNB, thực XHTD theo định kỳ trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với khách hàng 3.2 Tiếp tục đầu tư đổi cơng nghệ, bổ sung, hồn thiện nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi – Core banking, phục vụ công tác quản trị rủi ro Trên 80% ngân hàng Việt Nam tiếp cận dần với hệ thống Core Banking theo hướng ngân hàng đại online Có thể thấy, nước ta, việc sử dụng Core Banking đại năm gần diễn xu tất yếu, việc lựa chọn Core Banking tốt không đồng nghĩa với việc ngân hàng triển khai vận hành tốt, phụ thuộc vào nhiều yếu tố Mục tiêu phần mềm lõi Core Banking hướng tới ngân hàng, đáp ứng đòi hỏi khắt khe hệ thống giao dịch tài đại, đặc biệt vấn đề quản lý rủi ro tầm vĩ mơ, kiểm sốt an tồn, xử lý giao dịch tự động nhanh chóng, đưa sản phẩm thị trường cách nhanh Chính thế, Core Banking đòi hỏi lượng vốn lớn để đầu tư triển khai Core Banking đồng mạng, bảo mật ứng dụng khác…, đồng phần, mà chưa đáp ứng nhu cầu quản trị tập trung Tuy ngân hàng có kiến trúc, mạng lưới chi nhánh, mạng lưới cung cấp dịch vụ, hệ thống mạng diện rộng, mạng cục bộ, core banking, bảo mật thiếu thiết kế tổng thể Trang 60 Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Chính vậy, NHTM cần phải tiếp tục đầu tư đổi công nghệ, bổ sung, hoàn thiện nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi , kết hợp với trình tái cấu trúc ngân hàng để nâng cao lực quản trị rủi ro điều kiện sau khủng hoảng, đặc biệt RRTD 3.3 Tiếp tục đầu tư hồn thiện q trình tái cấu trúc hoạt động ngân hàng trình xây dựng máy quản trị rủi ro đại Những thách thức môi trường kinh doanh nhu cầu phát triển khủng hoảng khiến nguy rủi ro kinh doanh ngân hàng nói chung RRTD nói riêng gia tăng nhanh chóng Chính vậy, việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng nước thật điều cấp thiết Ngành Ngân hàng Việt Nam chặng đường đầu phát triển, cần có nhiều đổi phát triển để đạt chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng Nghiên cứu ứng dụng có chọn lọc kinh nghiệm quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng đường ngắn để thực mục tiêu Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu xem sở tảng xây dựng mơ hình quản trị RRTD Việt Nam để đảm bảo tính an toàn, hiệu phục vụ cho phát triển kinh tế đất nước Cụ thể là: Trang 61 Bài Tập Nhóm  GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Thực phân tách chức bán hàng, chức thẩm định, quản lý RRTD chức quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp Theo đó, tồn việc xây dựng giới hạn tín dụng sở xác định rủi ro tổng thể (thơng qua thực XHTD, phân tích ngành, khả phát triển khách hàng tương lai…) phận quản lý RRTD thực độc lập, đảm bảo tính khách quan hạn chế phân tán thơng tin cung cấp sản phẩm tín dụng (cho vay, tài trợ thương mại…) Đối với đánh giá rủi ro giao dịch (được hiểu theo nghĩa xem xét lần vay cụ thể), tùy theo mức độ phức tạp và/hoặc giới hạn tín dụng xác định, giao cho phận quan hệ khách hàng trực tiếp thực thẩm định giao cho phận phân tích tín dụng (đối với doanh nghiệp có dư nợ lớn, tính phức tạp khoản vay cao) Cách thức giúp đáp ứng nhu cầu khách hàng cách nhanh chóng phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam Trên sở phân tách trên, phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tiếp xúc, tiếp nhận yêu cầu khách hàng, cung cấp thông tin cho phận quản lý RRTD, đồng thời kiểm tra giám sát trình thực cam kết khách hàng (sử dụng vốn vay, cam kết bảo đảm tiền vay…) Bộ phận quản lý RRTD thực việc “giám sát song song” trình phận quan hệ khách hàng thực định phê duyệt tín dụng để phát dấu hiệu rủi ro can thiệp kịp thời giám sát việc thực kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản bảo đảm, điều kiện giải ngân… Như vậy, trình đánh giá RRTD thực cách tổng thể, liên tục trước, sau cho vay, nâng cao hiệu quản lý RRTD, khắc phục tình trạng khơng kịp thời sử dụng chế hậu kiểm kiểm tra nội Trang 62 Bài Tập Nhóm  GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, quản lý RRTD quản lý nợ Sự rạch ròi phân định trách nhiệm đảm bảo tính cơng đánh giá chất lượng cơng việc, điều kiện để trình xử lý dấu hiệu RRTD nhanh chóng, hịêu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận Đồng thời, phận chức năng, nhiệm vụ cần xây dựng mục tiêu hoạt động cấp tín dụng (tỷ lệ nợ xấu chấp nhận được, số lượng nhóm khách hàng cần thiết lập, mức độ tăng trưởng tín dụng…), giải pháp thực hóa mục tiêu đó, đảm bảo phối hợp uyển chuyển, nhịp nhàng phận tác nghiệp thực thi mục tiêu quản trị RRTD đề ra, phù hợp với đặc thù ngân hàng sách tín dụng ngân hàng  Tiêu chuẩn hóa cán theo dõi RRTD để đáp ứng yêu cầu nguyên tắc Basel Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý RRTD có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng Ngân hàng xây dựng hệ tiêu chuẩn cán RRTD trình độ chun mơn, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trải qua cơng tác phận quan hệ khách hàng… Những yêu cầu giúp cho đội ngũ cán quản lý RRTD có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu thận trọng hợp lý q trình phân tích, thẩm định giám sát tín dụng Đồng thời, cần nâng cao tính chuyên nghiệp cán ngân hàng, theo cán chức năng, nhiệm vụ phải thực cách đầy đủ, hết trách nhiệm thái độ tất cơng việc chung xử lý mối quan hệ phận Trang 63 Bài Tập Nhóm  GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng Mơ hình quản lý RRTD đại theo ngun tắc Basel thành cơng giải vấn đề chế trao đổi thông tin, đảm bảo phân tách phận chức để thực chun mơn hóa nâng cao tính khách quan không làm khả nắm bắt kiểm sốt thơng tin phận quản lý RRTD Muốn vậy, thông tin trọng yếu trình cho vay cần phải phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ và/hoặc đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận quản lý RRTD phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn Như vậy, vận hành mơ hình thơng suốt giảm thiểu e ngại phận quản lý RRTD nhận định cấp tín dụng Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thơng tin phân tích thơng tin tồn diện, cung ứng nguồn thơng tin xác, đáng tin cậy cho phận chun mơn có liên quan Các phân tích ngành, lĩnh vực kinh tế ngân hàng bắt đầu thực để xây dựng kho liệu phân tích tín dụng chưa đầy đủ thiếu tính kết nối, hỗ trợ ngân hàng chia sẻ thơng tin Sự hợp tác cách tồn diện ngân hàng xây dựng chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đường ngắn để hoàn thiện hệ thống thơng tin giảm chi phí khai thác thơng tin cách hợp lý  Đào tạo cán gia nhập tái đào tạo người cơng tác thành lập phịng ban nghiệp vụ theo mơ hình tổ chức nhằm thực chiến lược trở thành ngân hàng đa Trang 64 Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Kết hợp với hệ thống XHTDNB hệ thống ngân hàng lõi core banking, mơ hình quản trị RRTD đại giúp NHTM giám sát chặt chẽ chất lượng tín dụng, từ đạt hiệu thực công tác quản trị RRTD làm đau đầu nhà lãnh đạo 3.4 Tích cực xử lý nợ xấu Những nguyên nhân nợ xấu phân tích chương II Trên thực tế NHTM Việt Nam, đặc biệt ngân hàng có vốn sở hữu nhà nước yếu so với mức thừa nhận công khai Đến nay, nợ tồn đọng cũ chưa giải xong, nợ lại phát sinh Đó vịng luẩn quẩn mà ngân hàng khơng có sách xử lý nợ xấu tốt có tình trạng tài NHTM ngày xấu nhiều Điều cho thấy, khoản nợ xấu ảnh hưởng không nhỏ đến kết kinh doanh chủ nợ, họ nhiều thời gian, công sức, tiền để đôn đốc thu hồi nợ Nhiều trường hợp, việc thu nợ trực tiếp từ khách nợ khơng thể doanh nghiệp khơng cịn nguồn trả nợ, thực kê biên bán tài sản đảm bảo để thu hồi nợ đồng nghĩa với việc chấm dứt hoạt động doanh nghiệp việc khơng đơn giản bên có tài sản đảm bảo không hợp tác, tẩu tán tài sản Trường hợp khơng có tài sản đảm bảo chủ nợ phải nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp khách nợ để thu hồi vốn từ lý tài sản Áp dụng biện pháp phá sản doanh nghiệp khách nợ "bất đắc dĩ" quy trình, thủ tục phá sản phức tạp, khó khăn thời gian, có nhiều trường hợp đến năm chưa thực Hiện nay, NHTM Việt Nam triển khai số biện pháp thu hồi xử lý nợ xấu sau: Trang 65 Bài Tập Nhóm  GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Thứ nhất, chủ nợ tự tổ chức quản lý bàn giao khoản nợ xấu cho công ty quản lý nợ trực thuộc để tiếp tục theo dõi khoản nợ nhằm thực thu hồi nợ thông qua việc xử lý tài sản đảm bảo khoản nợ, khai thác tài sản đảm bảo, tiếp tục theo đuổi vụ kiện để thu hồi phần nợ từ lý tài sản DN phá sản Đây hướng số NHTM thực Tuy nhiên, thực giải pháp này, chủ nợ nhiều thời gian tiền bạc để thu hồi nợ xấu, phải trì máy, phận riêng để quản lý nợ xấu, không khả thi  Thứ hai, biện pháp thu nợ có chiết khấu Đây hình thức giảm giá trị khoản nợ phải trả cho DN khách nợ, giá trị triết khấu chủ nợ DN thoả thuận theo hướng có lợi cho DN nhằm thúc đẩy khách nợ toán dứt điểm khoản nợ, chủ nợ chịu thiệt chút sớm thu hồi phần vốn cắt bỏ "cục nợ" dây dưa Trang 66 Bài Tập Nhóm  GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Thứ ba, bán nợ cho tổ chức có chức mua - bán nợ chuyên nghiệp, phương án xử lý nợ xấu nhanh giúp chủ nợ thu hồi phần vốn kinh doanh để phục vụ cho nhu cầu hội kinh doanh mới, nhằm cải thiện tình hình tài Hiện Việt Nam có Công ty Mua, bán nợ tồn đọng DN (DATC) trực thuộc Bộ Tài chính, chủ yếu tập trung hỗ trợ tiến trình cải cách DN nhà nước, hợp tác xử lý nợ xấu ngân hàng bước đầu Trong đó, số NHTM thành lập công ty quản lý khai thác tài sản, hầu hết hoạt động giới hạn việc mua, bán khoản nợ mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay, chưa phép mở rộng hoạt động kinh doanh sang lĩnh vực mua, bán nợ DN, tổ chức cá nhân Gần đây, thành viên lĩnh vực Công ty trách nhiệm hữu hạn Quản lý nợ Khai thác tài sản đảm bảo (VIB AMC - Công ty 100% vốn Ngân hàng Quốc tế VIB), việc đặt mục tiêu “quản lý, khai thác có hiệu tài sản đảm báo khoản nợ xấu nhằm nâng cao chất lượng an tồn hoạt động tín dụng VIB”, có cơng bố “sử dụng kỹ chun sâu để phục vụ nhu cầu xử lý nợ tài sản tồn đọng tổ chức tín dụng khác” Trang 67 Bài Tập Nhóm  GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Một hướng việc xử lý nợ xấu chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc DN Đây hoạt động Việt Nam có DATC thực thành công hoạt động Sau mua nợ từ chủ nợ, DATC đàm phán với chủ sở hữu, cổ đông khác doanh nghiệp để chuyển nợ thành vốn góp Sau trở thành cổ đơng, DATC thực giải pháp tái cấu trúc doanh nghiệp xố phần nợ lãi, hỗn trả nợ, thay đổi thời gian trả nợ, hỗ trợ thị trường, quản trị, hỗ trợ tài cho vay, bảo lãnh… nhằm phục hồi từ doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, khả toán thành doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có lãi, hiệu hoạt động DN tạo nguồn trả nợ cho DATC Các doanh nghiệp DATC tái cấu trúc thành cơng đến hoạt động kinh doanh có lãi, trả hết nợ ngân sách, nợ bảo hiểm xã hội, trả gần hết nợ cho DATC, đặc biệt số đơn vị đạt tỷ suất lợi nhuận vốn khoảng 30% Có thể thấy, việc chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp hướng việc xử lý triệt để nợ xấu góp phần làm lành mạnh hố tình hình tài kinh tế nói chung chủ nợ nói riêng Để việc thu hồi, xử lý nợ xấu hiệu hơn, NHTM Việt Nam tập trung thực biện pháp sau:  Trong việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay, không thiết đường kiện tụng, mà nên khai thông phương thức xử lý thỏa thuận hợp đồng, NHTM cần phải cẩn trọng, chặt chẽ từ khâu lập, thẩm định tính pháp lý hồ sơ, thủ tục, soạn thảo, ký kết loại hợp đồng Trang 68 Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng  Thành lập cơng ty có nhân lực chun sâu xử lý tài sản đảm bảo, có đủ trình độ pháp lý, nghiệp vụ mua bán nợ trực thuộc ngân hàng nhằm giúp ngân hàng ứng phó tốt với nợ xấu, đồng thời cần tích cực chủ động phối hợp với ngân hàng khác để xử lý khoản nợ phức tạp, khắc phục tình trạng ngân hàng đơn lẻ xử lý nợ Hiện nay, ngân hàng Việt Nam thường có chung khách hàng doanh nghiệp, phát sinh nợ xấu, chưa có hợp tác ngân hàng để xử lý khoản nợ xấu chung đó, mà ngân hàng tập trung xử lý tài sản đảm bảo liên quan đến khoản nợ Điều phần hạn chế hiệu việc xử lý thu hồi nợ  Khi tiến hành, phải xây dựng tiêu chí cụ thể để kiểm soát, quản trị rủi ro trình mua - bán nợ mua - bán nợ gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp khách nợ Bên cạnh đó, phải thận trọng, lựa chọn chặt chẽ định chuyển nợ xấu thành vốn góp doanh nghiệp, phải vào lực ngân hàng khả phục hồi khách hàng Đồng thời, phải nghiên cứu kỹ phương án kinh doanh mua bán nợ tái cấu trúc doanh nghiệp để đảm bảo hiệu cao nhất, khơng để xảy tình trạng DN tiếp tục hoạt động không hiệu sau cấu lại 3.5 Tập trung xử lý rủi ro tiềm ẩn tín dụng bất động sản Trước lo ngại tăng trưởng tín dụng gây sức ép lên lạm phát, tình hình q nóng cục thị trường bất động sản, năm 2008, NHNN đạo TCTD tăng cường kiểm soát chất lượng cho vay bất động sản Đồng thời, lợi nhuận việc đầu tư vào thị trường giảm dần nợ đọng tăng nên thân NHTM giảm dần cho vay thị trường Trang 69 Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Theo thơng tin từ NHNN, tỷ lệ nợ xấu năm 2009 hệ thống NHTM Viêt Nam vào khoảng 3.5% tổng dư nợ, có phần khơng nhỏ liên quan đến khoản cho vay bất động sản Tính đến cuối tháng 4.2009, dư nợ cho vay đầu tư, kinh doanh bất động sản gần 150.000 tỉ đồng Cảnh báo nguy bong bóng tài sản giới lo ngại nguy lạm phát khiến NHNN đưa tiêu tăng trưởng dư nợ mức 25%; đạo hạn chế cho vay nhu cầu vốn không thuộc lĩnh vực sản xuất; thận trọng NHTM nhân tố cho thấy vốn vào thị trường bất động sản năm 2010 không mạnh Tuy nhiên, thực tế số dự án bất động sản Việt Nam giấy, nhà hẳn hoi Mặt khác, bất động sản Việt Nam thân doanh nghiệp nhà đầu đẩy giá lên, vượt nhiều so với giá trị thật bất động sản Cho nên, độ rủi ro chúng tương tự chứng khốn hình thành từ khoản vay chấp bất động sản chuẩn, độ rủi ro khoản vay Nói cách khác, dự án tương tự tài sản “độc hại” Mỹ Điều cho thấy rủi ro tiềm ẩn tín dụng bất động sản khơng thấp Vì vậy, để đảm bảo an tồn hoạt động, ngăn chặn khủng hoảng, NHTM Việt Nam tích cực xử lý rủi ro liên quan đến bất động sản, bao gồm khoản nợ xấu rủi ro mang tính tiềm ẩn biện pháp sau:  Nên ưu tiên tín dụng cho lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh không thuộc bất động sản, đặc biệt lĩnh vực xuất  Tăng cường thẩm định dự án bất động sản trình xét duyệt cho vay để sàng lọc dự án bất động sản với mục đích đầu dự án cịn nằm giấy, mà ưu tiên cho khoản vay phát triển dự án bất động sản đáp ứng nhu cầu thực Trang 70 Bài Tập Nhóm  GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Có biện pháp để thương lượng với doanh nghiệp nhằm chuyển đổi khoản nợ kỳ hạn ngắn sang kỳ hạn dài, tiếp tục cho vay mà tài sản đảm bảo bất động sản, nhằm tăng vòng quay vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp trả lãi vốn Các ngân hàng nên chấp nhận tỷ lệ nợ xấu để tiếp tục tài trợ cho doanh nghiệp, doanh nghiệp có phương án kinh doanh khả thi 3.6 Tuyển dụng, đào tạo nâng cao trình độ, lực đội ngũ cán quản lý cán bộ, nhân viên nghiệp vụ để áp dụng triệt để thông lệ quốc tế quản trị rủi ro Đây điều kiện tiên để việc triển khai biện pháp đề xuất thực khả thi mang lại hiệu Bởi lẽ, tất hệ thống XHTDNB, mơ hình quản trị rủi ro đại hay giải pháp cơng nghệ tiên tiến cần phải có nguồn nhân lực để thực triển khai biện pháp nhằm đem lại hiệu cuối cùng, lĩnh vực kinh doanh dịch vụ ngân hàng Hơn nữa, lực kinh nghiệm đánh giá rủi ro cán quản lý nhân viên nghiệp vụ ngân hàng yếu tố cần thiết mà hệ thống đánh giá XHTDNB NHTM nhiều vấn đề Mặt khác, thông lệ quốc tế chưa phổ biến Việt Nam Vì vậy, để nâng cao lực quản trị rủi ro, đặc biệt quản trị RRTD NHTM cần phải trọng tăng cường đầu tư cho việc tuyển dụng, đào tạo nâng cao trình độ, lực đội ngũ, nhân viên nghiệp vụ việc đưa thông lệ quốc tế quản trị rủi ro vào chương trình đào tạo KẾT LUẬN Trang 71 Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Trong q trình phát triển đất nước, hệ thống Ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng Các Ngân hàng thương mại góp phần điều hồ lượng tiền lưu thông giúp ổn định giá cả, chống lạm phát, cung cấp dịch vụ toán cho kinh tế giúp trình sản xuất – trao đổi - tiêu dùng diễn trôi chảy Ngân hàng thương mại huy động với nguồn vốn kinh tế để hỗ trợ cho doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng theo chiều sâu Thực tốt việc tự di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Tuy hoạt động tín dụng Ngân hàng đem lại hiệu cao kèm theo rủi ro tiềm ẩn lớn Một Ngân hàng gặp rủi ro lớn ảnh hưởng tới toàn hệ thống Ngân hàng.Vì thế, rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu cán Ngân hàng mà cịn tồn xã hội Bên cạnh chuyển biến tích cực trình hoạt động, Ngân hàng thương mại gặp khơng khó khăn việc huy đọng vốn sử dụng vốn đạt hiệu Đặc biệt kinh tế quốc doanh, hoạt động cho vay loại hình cịn có nhiều hạn chế số lượng chất lượng TÀI LIỆU THAM KHẢO Trang 72 Bài Tập Nhóm GVHD: PGS.TS Lâm Chí Dũng Bài giảng “ Quản trị ngân hàng nâng cao” Ts Lâm Chí Dũng Giáo trình” Nghiệp vụ ngân hàng đại” Ts Nguyễn Minh Kiều NXB Thống kê 3.Giáo trình”Quản trị ngân hàng thương mại” PGS Nguyễn Thị Mùi NXB Tài Tạp chí ngân hàng Các website: ww.sbv.gov.vn Báo cáo tài chính, báo cáo thường niên NHTM năm 2009 2012 Ngân hàng TMCP Á Châu, Báo cáo thường niên 2009 - 2012 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Báo cáo thường niên 2009 - 2012 Ngân hàng TMCP Hàng Hải, Báo cáo thường niên 2009 – 2012 Ngân hàng TMCP Kỹ thương, Báo cáo thường niên 2009 - 2012 Ngân hàng TMCP Nam Á, Báo cáo thường niên 2009 - 2012 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Báo cáo thường niên 2009 - 2012 Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Hà Nội, Báo cáo thường niên 2009 – 2012 Ngân hàng TMCP Quân đội, Báo cáo thường niên 2009 – 2012 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương, Báo cáo thường niên 2009 – 2012 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, Báo cáo thường niên 2009 -2012 Ngân hàng TMCP Việt Á, Báo cáo thường niên 2009 - 2012 Trang 73 ... dụng nhằm đánh giá hiệu QTRRTD NHTM Việt Nam khuôn khổ đề tài Chương II Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam: 2.1 Các kết đạt cơng tác quản trị rủi ro tín. .. hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam? ?? Chương I: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1 Rủi ro tín dụng: 1.1.1 Khái niệm: Theo quy định... chất lượng tín dụng, đánh giá khách hàng đến quan hệ tín dụng ngân hàng Đặc biệt, hệ thống lượng hóa RRTD ngân hàng, rủi ro khách hàng khơng có khả hồn trả vốn vay, rủi ro ngân hàng phải thực thay