Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tiêu dùng tại Vietinbank Hoàn Kiếm
Lời mở đầu1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứuViệt nam trở thành thành viên thứ 150 của tổ chức thơng mại thế giới WTO là một cơ hội lớn để nền kinh tế nớc ta hội nhập sâu rộng, trong đó lĩnh vực tài chính ngân hàng là một lĩnh vực đặc thù có vai trò quan trọng. Cùng với sự ổn định về chính trị và tăng trởng kinh tế tăng liên tục với mức tăng bình quân 8% một năm đã thúc đẩy các hoạt động đầu t, xây dựng, kinh doanh, dịch vụ phát triển tạo việc làm tăng thu nhập,nâng cao chất lợng đời sống ngời dân Tuy nhiên với mức thu nhập nh hiện nay, phần lớn ngời tiêu dùng không thể có khả năng chi trả ngay lập tức cho tất cả các khoản mua sắm đặc biệt là các vật dụng đắt tiền. Trớc thực tế đó, các NHTM đã thực hiện cung cấp các khoản cho vay tiêu dùng nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng và đồng thời nhằm mở rộng hoạt động và tăng khả năng cạnh tranh của mình. Chỉ trong một thời gian ngắn, cho vay tiêu dùng đã đợc tiếp cận đến ngời dân, số lợng khách hàng tìm đến ngân hàng yêu cầu cung cấp dịch vụ này đã tăng lên đáng kể, tạo nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng. Mặc dù vậy, với tiềm năng lớn nhng khai thác cha hiệu quả nên cho vay tiêu dùng vẫn chiếm một tỉ lệ nhỏ cả về doanh số lẫn d nợ tại các NHTM hiện nay.Nhận thức đợc xu hớng mới của thời đại,yêu cầu khách quan của nền kinh tế ,của ngân hàng và các tầng lớp dân c đối với hoạt động tín dụng tiêu dùng, sau thời gian thực tế tại chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm, kết hợp với kiến thức đã thu thập đợc trong quá trình hoạt động và nghiên cứu,em đã chọn đề tài: Giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tiêu dùng tại Ngân hàng Công Thơng Việt Nam Chi nhánh Hoàn kiếm làm đề tài luận văn của mình.2. Mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là những vẫn vấn đề lí luận về tín dụng tiêu dùng, đánh giá thực trạng tín dụng tiêu dùng và đề xuất những giảI pháp mở 1 rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tiêu dùng tại Ngân hàng Công Thơng Việt Nam Chi nhánh Hoàn Kiếm.3. Đối tợng, phạm vi và thời gian nghiên cứuĐối tợng nghiên cứu của đề tài là hoạt động tín dụng tiêu dùng đối với các cá nhân và hộ gia đình tại Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm từ năm 2005 đến năm 2007.4. Phơng pháp nghiên cứuTrong quá trình thực hiện đề tài, các phơng pháp chủ yếu đợc sử dụng bao gồm: phơng pháp duy vật biện chứng, phơng pháp duy vật lịch sử, phơng pháp so sánh, phân tích, tổng hợp và thống kê.5. Kết cấu của luận vănNgoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, đề tài bao gồm ba chơng:Chơng 1: Lý luận cơ bản về tín dụng tiêu dùng, mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tiêu dùng của ngân hàng thơng mại.Chơng 2: Thực trạng mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tiêu dùng của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm.Chơng 3: GiảI pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tiêu dùng tại Ngân hàng Công Thơng Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm2 CHƯƠNG I: Lý luận cơ bản về Tín dụng tiêu dùng, mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tiêu dùng củaNgân Hàng Thơng mại1.1 Tín dụng tiêu dùng của ngân hàng thơng mại và vai trò của nó đối với phát triển kinh tế xã hội1.1.1 Khái niệm tín dụng tiêu dùngTín dụng tiêu dùng là một hình thức tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng của cá nhân và hộ gia đình. Đây là một nguồn tài chính quan trọng giúp ngời tiêu dùng có thể sử dụng hàng hoá và dịch vụ mà họ mong muốn trớc khi họ có khả năng chi trả, tạo điều kiện cho họ có thể hởng một cuộc sống tốt hơn. Các khoản cho vay nh thế đợc sử dụng vào nhiều mục đích nh: mua nhà, sửa nhà, mua sắm vật dụng cần thiết trong gia đình, mua xe hơi, du học, chi phí cho du lịch 1.1.2 Đặc điểm của tín dụng tiêu dùngKhách hàng mục tiêu: Khách hàng mục tiêu của các NHTM đối với các loại hình tín dụng tiêu dùng là khách hàng cá nhân tức là chủ yếu là các cá nhân và hộ gia đình.Mục đích :Đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng của cá nhân và hộ gia đình. Các nhu cầu đó là : mua nhà, sửa chữa nhà cửa, mua sắm đồ dùng vật dụng gia đình, mua xe hơI, du hoc, du lịch Nguồn trả nợ : Nguồn trả nợ của các khoản vay tiêu dùng không phảI từ kết quả sử dụng các khoản tiền đó mà là từ thu nhập của ngời vay- nguồn trả nợ độc lập so với việc sử dụng tiền vay: đó có thể là lơng, thu nhập từ hoạt động kinh doanh, tiền cho thuê nhà Qui mô của các khoản vay: Hầu hết các khoản vay tiêu dùng đều có giá trị không lớn, ngoại trừ các khoản vay mua bất động sản. Tuy nhiên số lợng các khoản vay có thể không nhỏ.3 Thời hạn vay : Ngắn, trung và dài hạn nhng chủ yếu là trung và dài hạn.Rủi ro : Các khoản cho vay tiêu dùng có rủi ro cao nhất trong các loại cho vay của ngân hàng vì tình hình tài chính của cá nhân và hộ gia đình có thể thay đổi theo tình trạng công việc và sức khoẻ của họ. Các cá nhân thì dễ dàng giữ kín các thông tin về triển vọng công việc hay sức khoẻ hơn là các doanh nghiệp vì các doanh nghiệp phảI cung cấp các báo cáo tài chính đã đợc kiểm toán. Hơn nữa cho vay tiêu dùng thờng nhạy cảm theo chu kì, tăng lên khi nền kinh tế mở rộng và giảm xuống khi nền kinh tế suy thoái. Mặt khác ngời tiêu dùng thờng ít nhạy cảm so với lãI suất, họ quan tâm đến khoản tiền phảI trả hàng tháng hơn là mức lãI suất ghi trong hợp đồng,. Về cơ bản có hai loại rủi ro, đó là rủi ro lãi suất và rủi ro tín dụng.+ Về rủi ro lãi suất: Cũng nh đã nói ở trên do lãi suất cho vay tiêu dùng là cố định và nó thờng đợc xác định giá dựa trên lãi suất cơ bản cộng với mức lãi suất cận biên và phần bù rủi ro. Nhng khi lãi suất trên thị trờng vốn tăng mà lãi suất của các khoản cho vay tiêu dùng là cố định và cứng nhắc nh thế sẽ khiến cho ngân hàng phải bù đắp mức lãi suất huy động vốn mà không đợc thay đổi lãi suất cho vay tiêu dùng.+ Về rủi ro tín dụng: Nguồn tài chính để chi trả cho khoản vay tiêu dùng không phải là dựa vào lợi nhuận hay bắt nguồn từ chính những khoản tiền vay đó đem lại mà nó lai phụ thuộc vào một nguồn khác độc lập hoàn toàn với nguồn vay đó chính là khoản thu nhập của ngời đó trong tơng lai. Do đó nó sẽ bao gồm cả rủi ro khách quan và chủ quan. Ví dụ nh tình trạng kinh tế tăng trởng hay la suy thoái, bệnh tật, thiên tai, địch hoạ nó đều làm ảnh h ởng đến khả năng trả nợ ngời vay, hoặc cac rủi ro mang tính cá nhân về sức khoẻ, tai nạn, công việc nó sẽ ảnh hởng gian tiếp đến nguồn thu nhập của ngời đó và đơng nhiên sẽ đe doạ đến nguồn trả nợ của ngân hàng.Chi phí :4 Các ngân hàng sẽ tốn nhiều thời gian và công sức để điều tra về mức thu nhập hàng tháng, tình trạng sức khỏe, đạo đức của các chủ thể vay tiền đồng thời việc quản lý các khoản vay có giá trị nhỏ nhng số lợng các khoản vay lớn cũng làm cho chi phí cao của khoản mục vay tiêu dùng cao hơn so với các loại hình cho vay khác.Lãi suất của các khoản vay tiều dùng cao hơn các khoản cho vay khác: Chính xuất phát từ đặc điểm các khoản cho vay tiêu dùng có chi phí và rủi ro cao nên lãi suất mà các ngân hàng mong muốn có đợc từ các khoản vay này phảI cao hơn các khoản vay khác để bù đắp đợc các chi phí và tổn thất dự kiến. Lãi suất cho vay tiêu dùng thờng khá cứng nhắc, nghĩa là nó đợc định giá trên cơ sở chi phí huy động vốn của ngân hàng, lợi nhuận kì vọng và phần bù rủi ro lãI suất. Nó không nh hầu hết các khoản vay kinh doanh là lãI suất thay đổi theo điều kiện của thị trờng. Mặt khác cho vay tiêu dùng lại có tính nhạy cảm theo chu kì. Nó tăng lên khi nền kinh tế mở rộng, mọi ngời lạc quan về tơng lai. Ngợc lại khi nền kinh tế rơI vào suy thoáI, các cá nhân và hộ gia đình sẽ hạn chế vay mợn từ ngân hàng.Hơn nữa khi vay tiền ngời tiêu dùng thờng kém nhạy cảm với lãi suất, họ th-ờng quan tâm đến khoản tiền phải trả hàng tháng hơn là mức lãi suất ghi trong hợp đồng mặc dù lãi suất ảnh hởng đến khoản tiền phải trả của họ. Tài sản đảm bảo : Cho vay tiêu dùng thờng yêu cầu có tài sản đảm bảo để hạn chế bớt rủi ro cho ngân hàng vì nguồn trả nợ độc lập với việc sủ dụng tiền vay nên việc kiểm soát các nguồn thu nhập khác của khách hàng là khó khăn đối với ngân hàng.Lợi nhuận mang lại cho ngân hàng:Tín dụng tiêu dùng là một trong những hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng bởi mức lãI suất cố định đã phân tích ở trên. Mặc dù chịu rủi ro lãI suất khi chi phí huy động vốn tăng lên, tuy nhiên các khoản vay này đã đợc định giá khá cao đế mức mà bản thân lãI suất vay vốn trên thị trờng lẫn tỷ lệ tổn thất tín 5 dụng phảI tăng lên đáng kể thì hầu hết các khoản tín dụng tiêu dùng mới không mang lại lợi nhuận.Nh vậy qua phân tích trên có thể rút ra tín dụng tiêu dùng có những đặc điểm nh sau:- Quy mô của từng hợp đồng vay thờng nhỏ, dẫn đến chi phí tổ chức cho vay cao, vì vậy lãi suất của tín dụng tiêu dùng thờng cao hơn so với lãi suất của các loại cho vay trong lĩnh vực thơng mại và công nghiệp.- Nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế.- Nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng hầu nh ít co dãn với lãi suất. Thông thờng, ngời đi vay quan tâm tới số tiền phải thanh toán hơn là mức lãi suất mà họ phải gánh chịu.- Mức thu nhập và trình độ học vấn là hai biến số có quan hệ rất mật thiết tới nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng.- Chất lợng các thông tin tài chính của khách hàng vay thờng không cao.- Nguồn trả nợ chủ yếu của ngời đi vay có thể biến động lớn, phụ thuộc vào quá trình làm việc, kỹ năng và kinh nghiệm đối với công việc của những ngời này.- T cách của khách hàng là yếu tố khó xác định song lại rất quan trọng, quyết định sự hoàn thành của khoản vay.1.1.3 Các hình thức tín dụng tiêu dùngCho vay tiêu dùng có thể đợc phân chia thành nhiều hình thức căn cứ vào mục đích vay, cách thức hoàn trả 1.1.3.1 Căn cứ vào mục đích vayCăn cứ vào mục đích vay thì có 2loại là tín dụng tiêu dùng c trú và tín dụng tiêu dùng phi c trú.Tín dụng tiêu dùng c trú là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng hay cải tạo nhà ở của khách hàng là cá nhân hộ gia đình.Đây là khoản cho vay có giá trị lớn, thời gian cho vay dài và tài sản hình thành từ vốn vay thờng là tài sản đảm bảo.6 Tín dụng tiêu dùng phi c trú là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu trang trảI các khoản chi phí nh mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, du học, du lịch, y tế Đây là khoản tín dụng nhỏ và thời hạn ngắn.1.1.3.2 Căn cứ vào phơng thức hoàn trảCăn cứ vào phơng thức hoàn trả thì có 2loại là tín dụng tiêu dùng trả góp và tín dụng tiêu dùng trả một lần. Trong đó tín dụng tiêu dùng trả góp chiếm tỷ lệ lớn do ngời ta nhận thấy định kì trả một khoản gốc và lãi sẽ có lợi hơn là trả một lần.- Tín dụng tiêu dùng trả góp:Đây là hình thức tín dụng tiêu dùng mà ngời đi vay trả nợ cho ngân hàng gồm số tiền gốc và lãi làm hai hoặc nhiều lần theo những kì hạn nhất định trong thời hạn cho vay. Phơng thức này áp dụng cho những khoản vay có giá trị lớn và thu nhập định kì của ngời vay không đủ trả hết một lần số nợ vay.Thông thờng, Ngân hàng yêu cầu ngời đi vay phải thanh toán trớc một phần giá trị cần mua sắm, số tiền này đợc gọi là số tiền trả trớc, phần còn lại ngân hàng sẽ cho vay. Số tiền trả trớc (khoảng 20-30% giá trị tài sản cần mua sắm) để một mặt làm cho ngời đi vay nghĩ rằng họ chính là chủ sở hữu của tài sản, mặt khác lại có tác dụng hạn chế rủi ro cho Ngân hàng. Khi không cảm nhận đợc rằng mình là chủ sở hữu của tài sản hình thành từ tiền vay thì ngời đi vay có thể sẽ có thái độ miễn cỡng trong việc trả nợ. Ngoài ra, khi khách hàng không trả nợ, trong nhiều tr-ờng hợp, Ngân hàng đành phải tiếp nhận và phát mại tài sản để thu hồi nợ. Hầu hết các tài sản đã qua sử dụng đều bị giảm giá trị, tức là giá trị thị trờng nhỏ hơn giá trị hạch toán của tài sản, cho nên số tiền trả trớc có một vai trò rất quan trọng giúp cho Ngân hàng hạn chế rủi ro.- Tín dụng tiêu dùng trả một lần:Đây là các khoản tài trợ ngắn hạn cho cá nhân và hộ gia đình để đáp ứng nhu cầu tiền mặt tức thời và đợc thanh toán một lần khi khoản vay đáo hạn. Qui mô của những khoản vay này tơng đối là nhỏ, bao gồm cả phí tài khoản với yêu cầu thanh toán trong một khoảng thời gian tơng đối ngắn. Phần lớn các khoản vay loại này đ-7 ợc dùng để chi trả cho các chuyến đi nghỉ, tiền nằm viện, mua các vật dụng gia đình hoặc sửa chữa ôtô, nhà ở.- Tín dụng tiêu dùng tuần hoàn:Đây là các khoản tín dụng tiêu dùng trong đó Ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc phát hành séc đợc phép thấu chi dựa trên tài khoản vãng lai. Theo phơng thức này, trong thời hạn tín dụng đợc thoả thuận trớc, căn cứ vào nhu cầu chi tiêu và thu nhập kiếm đợc từng thời kỳ, khách hàng đợc Ngân hàng cho phép thực hiện việc vay và trả nợ nhiều kỳ một cách tuần hoàn, theo một hạn mức tín dụng.Lãi phải trả mỗi kỳ có thể tính dựa trên một trong ba cách sau:Một là: Lãi đợc tính dựa trên số d nợ đã đợc điều chỉnh. Theo phơng pháp này số d nợ đợc dùng để tính lãi là số d nợ cuối cùng của một kỳ sau khi khách hàng đã thanh toán nợ cho Ngân hàng.Hai là: Lãi đợc tính dựa trên số d trớc khi đợc điều chỉnh: Theo cách này số d nợ dùng để tính lãi là số d nợ mỗi kỳ có trớc khi khoản nợ đợc thanh toán.Ba là: Lãi đợc tính trên cơ sở d nợ bình quân.1.1.3.3 Căn cứ vào hình thức đảm bảo tiền vay- Cho vay cầm đồ: là hình thức ngân hàng cho khách hàng vay tiền và giữ tài sản của khách hàng để đảm bảo thực hiện các nghĩa vụ của khách hàng trong hợp đồng cầm đồ.- Cho vay đảm bảo bằng lơng hay thu nhập: ngân hàng cho khách hàng vay tiền để đáp ứng nhu cầu chi tiêu trên cơ sở thế chấp bằng lơng hay thu nhập. Nó chủ yếu áp dụng cho các khách hàng có việc làm ổn định thu nhập ngoài việc đủ trang trảI cho các chi tiêu thờng xuyên còn có đủ tích luỹ để trả nợ vay.- Cho vay có đảm bảo hình thành từ tiền vay: Hình thức này chủ yếu áp dụng với những tài sản có giá trị lớn, thời gian sử dụng dài nh: cho vay sửa chữa, mua nhà, mua quyền sử dụng đất. Mức cho vay của ngân hàng trong hình thức này phụ thuộc vào tình hình tài chínhm khả năng trả nợ của khách hàng, giá trị tài sản mua sắm, mức tối đa thờng là 50-60% giá trị tài sản mua sắm.8 1.1.3.4 Căn cứ vào nguồn gốc của khoản tín dụng tiêu dùng* Tín dụng tiêu dùng gián tiếp.Tín dụng tiêu dùng gián tiếp là hình thức tín dụng trong đó Ngân hàng mua các khoản nợ phát sinh do những Công ty bán lẻ đã bán chịu hàng hoá hay dịch vụ cho ngời tiêu dùng. (6) (2) (3)(1): Ngân hàng và Công ty bán lẻ ký kết hợp đồng mua bán nợ. Trong hợp đồng, Ngân hàng thờng đa ra các điều kiện về đối tợng khách hàng đợc bán chịu, số tiền bán chịu tối đa và loại tài sản bán chịu .(2): Công ty bán lẻ và ngời tiêu dùng ký kết hợp đồng mua bán chịu hàng hoá. Thông thờng, ngời tiêu dùng phải trả trớc một phần giá trị của tài sản.(3): Công ty bán lẻ giao tài sản cho ngời tiêu dùng.(4): Công ty bán lẻ bán bộ chứng từ bán chịu hàng hoá cho Ngân hàng.(5): Ngân hàng thanh toán tiền cho công ty bán lẻ.(6): Ngời tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho Ngân hàng.Tín dụng tiêu dùng gián tiếp có một số u điểm sau:- Tín dụng tiêu dùng gián tiếp tạo điều kiện để ngân hàng dễ dàng tăng doanh số cho vay tiêu dùng .- Tín dụng tiêu dùng gián tiếp cũng cho phép Ngân hàng tiết kiệm và giảm bớt chi phí trong hoạt động cho vay.- Đây cũng là nguồn gốc của việc mở rộng quan hệ với khách hàng và các hoạt động Ngân hàng khác.- Nếu áp dụng phơng thức có truy đòi thì việc cho vay tiêu dùng gián tiếp có độ an toàn cao.9Ngân hàng Công ty bán lẻNgười tiêu dùng(1)(4)(5) Bên cạnh những điểm nh trên, tín dụng tiêu dùng gián tiếp còn có một số nh-ợc điểm nh sau:- Ngân hàng không tiếp xúc trực tiếp với ngời tiêu dùng, mà chỉ đợc biết thông qua Công ty bán lẻ. Bên cạnh đó ta nhận thấy rằng, các công ty bán lẻ không còn chuyên môn sâu để thẩm định khách hàng một cách chi tiết và chính xác.- Thiếu sự kiểm soát của Ngân hàng khi công ty bán lẻ thực hiện việc bán chịu hàng hoá cho ngời tiêu dùng.- Các Công ty bán lẻ thực hiện phơng thức này không nhằm cấp tín dụng cho khách hàng mà chỉ nhằm tăng doanh số bán hàng.- Kỹ thuật nghiệp vụ trong tín dụng tiêu dùng gián tiếp có tính phức tạp cao.Do những nhợc điểm kể trên nên có rất nhiều Ngân hàng không mặn mà với tín dụng tiêu dùng gián tiếp. Còn những Ngân hàng nào tham gia vào hoạt động này thì đều có các cơ chế kiểm soát tín dụng rất chặt chẽ.Tín dụng tiêu dùng gián tiếp thờng đợc thực hiện thông qua các phơng thức sau:- Tài trợ truy đòi toàn bộ: Theo phơng thức này khi bán cho Ngân hàng các khoản nợ mà ngời tiêu dùng đã mua chịu, Công ty bán lẻ cam kết thanh toán cho Ngân hàng toàn bộ các khoản nợ nếu khi đến hạn, ngời tiêu dùng không thanh toán cho Ngân hàng.- Tài trợ đòi hạn chế: Theo phơng thức này, trách nhệm của Công ty bán lẻ với các khoản mà ngời tiêu dùng mua chịu không thanh toán chỉ giới hạn trong một chừng mực nhất định, phụ thuộc vào các điều khoản đã đợc thoả thuận giữa ngân hàng với công ty bán lẻ . dới đây là các thoả thuận thờng gặp trong trờng hợp truy đòi hạn chế:-> Công ty bán lẻ phải chịu trách nhiệm thanh toán một phần nợ trong trờng hợp nếu ngời mua không đủ tiền để trả trớc một số tiền nhất định khi mua hoặc khách hàng không đủ các tiêu chuẩn tín dụng do Ngân hàng đề ra.-> Công ty bán lẻ cam kết chịu trách nhiệm cho toàn bộ số nợ đã bán chịu cho đến khi ngân hàng thu hồi đợc một số lợng các khoản nợ nhất định đúng hạn.-> Toàn bộ trách nhiệm thanh toán nợ của Công ty bán lẻ đợc giới hạn trong 10 . bản về Tín dụng tiêu dùng, mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tiêu dùng củaNgân Hàng Thơng mại1.1 Tín dụng tiêu dùng của ngân hàng thơng mại và vai. Nam chi nhánh Hoàn Kiếm. Chơng 3: GiảI pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng tiêu dùng tại Ngân hàng Công Thơng Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm2 CHƯƠNG
