Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính Mở đầu Trong quá trình đổi mới nền kinh tế Việt Nam các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng, góp phần giữ gìn và phát triển những nghành nghề truyền thống tạo nhiều việc làm (khoảng 26% lực lợng xã hội), tăng thu nhập, tăng GDP (đóng góp 26% GDP), góp phần xóa đói giảm nghèo và ổn định xã hội Đây cũng là tr ờng học kinh doanh lớn của phần đông các doanh nhân trớc khi tiến tới quy mô kinh doanh lớn hơn. Chiếm hơn 97% tổng số doanh nghiệp hiện có ở Việt Nam, các doanh nghiệp vừa và nhỏ đang là mối quan tâm lớn của trong quá trình phát triển kinh tế của Việt Nam và là thị trờng cạnh tranh của các tổ chức tín dụng. Nhận thức đợc tầm quan trọng của đối tợng khách hàng này, kể từ năm 2000 doanh nghiệp vừa và nhỏ đã đợc nhắc đến nh một khách hàng vô cùng quan trọng của Ngân hàng Công thơng Việt Nam. Tuy nhiên, các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam đang hoạt động trong môi trờng kinh tế cha hoàn toàn thuận lợi cả tầm vĩ mô và vi mô đặc biệt là sự hạn chế về tiếp cận thông tin và dịch vụ tài chính, vốn đầu t. Vì vậy, việc mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ đang gặp nhiều khó khăn và vớng mắc. Trong quá trình thực tập tại Sở giao dịch 1- Ngân hàng Công thơng Việt Nam, với mong muốn tìm hiểu nguyên nhân những khó khăn và đa ra giải pháp trong việc mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, em đã chọn đề tài Mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở giao dịch 1-Ngân hàng Công thơng Việt Nam để nghiên cứu. Chuyên đề của em bao gồm những nội dung chủ yếu: Chơng 1: Hoạt động cho vay của Ngân hàng thơng mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ . Chơng 2: Thực trạng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở giao dich 1- Ngân hàng Công thơng Việt Nam. Chơng 3: Giải pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở giao dịch 1-Ngân hàng Công thơng Việt Nam. Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 1 Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính Chơng 1 : Hoạt động cho vay của Ngân hàng thơng mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ . 1.1. Ngân hàng thơng mại và hoạt động cơ bản của Ngân hàng thơng mại 1.1.1. Khái niệm NHTM NHTM là một tổ chức kinh tế, kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, hoạt động chủ yếu của nó là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền đó cho vay và làm phơng tiện thanh toán. 1.1.2. Các hoạt động cơ bản của NHTM Ngân hàng là một tổ chức tài chính tiền tệ, vì vậy hoạt động chủ yếu của nó là kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Cụ thể : Hoạt động huy động vốn Đối với một Ngân hàng huy động vốn là một trong những hoạt động quan trọng hàng đầu. Huy động vốn là cơ sở và yếu tố quyết định đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. NHTM huy động vốn thông qua hoạt động huy động tiền gửi và đi vay. Dựa trên mục đích của tiền gửi, tiền gửi thờng đợc chia làm hai loại: tiền gửi giao dịch và tiền gửi phi giao dịch. Tiền gửi giao dịch( tiền gửi thanh toán) :đợc ký thác vào Ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả về mua hàng hoá, dịch vụ và thực hiện các khoản chi trả khác. Đây không phải là khoản tiền để dành mà là một bộ phận tiền đang chờ thanh toán, vì vậy khách hàng gửi tiền có thể rút ra dùng để thanh toán bất cứ lúc nào theo yêu cầu Tiền gửi phi giao dịch bao gồm: - Tiền gửi có kỳ hạn : là loại tiền gửi đợc uỷ thác vào Ngân hàng trên cơ sở có sự thoả thuận thời gian rút tiền giữa khách hàng và Ngân hàng. Nh Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 2 Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính vậy, theo nguyên tắc khách hàng ký thác chỉ đợc rút ra khi đến hạn đã thoả thuận, tuy nhiên trên thực tế do quá trình cạnh tranh để thu hút tiền gửi các Ngân hàng thờng cho phép khách hàng rút ra trớc hạn và trờng hợp này khách hàng không đợc hởng lãi suất hoặc chỉ đợc hởng lãi suất thấp. Tiền gửi có kỳ hạn là một nguồn vốn mang tính ổn định, vì vậy các Ngân hàng rất chú trọng các biện pháp kích thích để huy động loại tiền gửi này. - Tiền gửi tiết kiệm : là khoản để dành của cá nhân đợc gửi vào Ngân hàng nhằm hởng lãi suất theo định kỳ, có 2 loại tiền gửi tiết kiệm là tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Trong loại tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, ngời gửi có thể rút ra một phần hay toàn bộ theo yêu cầu tuy nhiên khác với tiền gửi thanh toán, ngời gửi không đợc sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả cho ngời khác. Tiền gửi tiết kiệm định kỳ, nội dung cơ bản giống nh tiền gửi có kỳ hạn mà chúng ta đã nói ở trên. Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của NHTM. Tuy nhiên, Ngân hàng thờng vay mợn thêm nhằm bù đắp thiếu hụt, để đảm bảo thanh toán khi cần thiết. Các hình thức đi vay của Ngân hàng : Vay Ngân hàng Nhà nớc: đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả của NHTM. Trong trờng hợp thiếu hụt dự trữ, NHTM thờng vay của Ngân hàng Nhà nớc. Hình thức cho vay chủ yếu của Ngân hàng Nhà nớc là tái chiết khấu( hoặc tái cấp vốn). Tuy nhiên, khoản vay này đợc Ngân hàng Nhà nớc điều hành một cách chặt chẽ, NHTM phải thực hiện các điều kiện đảm bảo và kiểm soát nhất định. Vay các tổ chức tín dụng : đây là các ngân hàng vay mợn lẫn nhau và vay các tổ chức tín dụng khác trên thị trờng liên Ngân hàng . Vay trên thị trờng vốn : bằng cách phát hành các giấy tờ có giá nh kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu. Thờng vay trung và dài hạn với quy mô tơng đối lớn, lãi suất thờng cao nhất, đây là nguồn rất đắt đỏ. Hoạt động sử dụng vốn Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 3 Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính Cho vay : cho vay là việc Ngân hàng đa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định. Cho vay là hoạt động truyền thống của NHTM, tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng. Đầu t : nh đầu t vào thị trờng chứng khoán, góp vốn, liên doanh với các doanh nghiệp của Ngân hàng, là hoạt động thâm nhập của Ngân hàng vào nền kinh tế, Ngân hàng nhận đợc lợi nhuận hay không là tuỳ thuộc vào kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chứ không phải là hởng lãi nh hoạt động cho vay. Hoạt động dịch vụ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ là Ngân hàng mua ngoại tệ và bán ngoại tệ ra để đáp ứng nhu cầu sử dụng của khách hàng. Mục đích là mang lại thu nhập cho Ngân hàng từ sự chênh lệch ngoại tệ. Hoạt động bảo lãnh Do khả năng thanh toán của Ngân hàng cho một khách hàng rất lớn và do Ngân hàng nắm giữ tiền gửi của khách hàng, nên Ngân hàng có uy tín trong bảo lãnh trong bảo lãnh cho khách hàng. Ngân hàng thờng bảo lãnh cho khách hàng của mình mua chịu hàng hoá và trang thiết bị hàng hoá và trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn của tổ chức tín dụng khác Ngân hàng thu lợi nhuận từ hoạt động này thông qua việc thu phí bảo lãnh. Cung cấp dịch vụ uỷ thác và t vấn Là việc Ngân hàng quản lý tài sản và quản lý hoạt động tài chính hộ khách hàng. Dịch vụ uỷ thác phát triển sang cả uỷ thác vay hộ, uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành, uỷ thác đầu t Nhiều khách hàng còn coi Ngân hàng nh một chuyên gia t vấn tài chính. Ngân hàng sẵn sàng t vấn về đầu t, quản lý tài chính, về thành lập, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp. Cho thuê tài sản ( Leasing ) Rất nhiều Ngân hàng tích cực cho khách hàng quyền lựa chọn thuê các thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua, trong đó Ngân Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 4 Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính hàng mua thiết bị và cho khách hàng thuê với điều kiện khách hàng phải trả tới hơn 70% hoặc 100% giá trị của tài sản cho thuê. Do vậy cho thuê của Ngân hàng cũng có nhiều điểm giống nh cho vay và đợc xếp vào tín dụng trung và dài hạn. Ngoài ra Ngân hàng ngày càng đa dạng hoá thêm nhiều hoạt động dịch vụ khác nh : bảo quản tài sản hộ, cung cấp các dịch vụ bảo hiểm, cung cấp dịch vụ môi giới chứng khoán 1.2. Mở rộng cho vay của NHTM đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.2.1. Khái niệm và đặc điểm của DNVVN a. Khái niệm DNVVN Tại đại hội BCHTWƯ Đảng IV (khoá VIII ), Chính phủ đã có văn bản hớng dẫn định hớng phát triển DNVVN ngày 20/6/1998 quy định tiêu chí xác định DNVVN nh sau: DNVVN ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay là những doanh nghiệp có vốn điều lệ dới 5 tỷ đồng và có số lao động trung bình hàng năm dới 200 ngời . Đến tháng 11/2001 theo Nghị định 90/NĐ-CP ngày 23/11/2001 của Chính phủ về trợ giúp phát triển DNVVN nêu ra định nghĩa về DNVVN : DNVVN là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lợng lao động trung bình hằng năm không quá 300 ngời . b. Đặc điểm của DNVVN Tổ chức sản xuất quản lý các DNVVN gọn nhẹ tiết kiệm chi phí Với số lợng lao động không nhiều, việc tổ chức sản xuất cũng nh bộ máy quản lý trong các DNVVN tơng đối nhỏ gọn, không có quá nhiều các khâu trung gian. Điều này làm tăng hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp, các quyết định chế độ, chỉ tiêu đến với ng ời lao động một cách nhanh chóng. Cũng vì thế mà công tác kiểm tra, giám sát đợc tiến hành nhanh chóng, không phải qua nhiều khâu trung gian, tiết kiệm đợc chi phí cho quản lý doanh nghiệp. Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 5 Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính Vốn chủ sở hữu nhỏ Số lợng DNVVN chiếm khoảng 90% số doanh nghiệp trong cả nớc nh- ng số vốn đăng ký của doanh nghiệp chỉ chiếm 30% tổng số vốn kinh doanh của các doanh nghiệp trong cả nớc. Hầu hết các DNVVN có số vốn dới 5 tỷ đồng. Sau khi luật doanh nghiệp đợc ban hành, số doanh nghiệp tăng nhanh nhng nhìn chung các doanh nghiệp mới có số vốn đăng ký trên dới 1 tỷ đồng, quy mô sản xuất còn nhỏ bé. Các doanh nghiệp này hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn tự có và vay trên thị trờng tài chính phi chính thức, ít đợc tiếp cận với các nguồn tín dụng chính thức của các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng do không đảm bảo đợc các điều kiện cần thiết và không có tài sản thế chấp. Năng động, linh hoạt, sáng tạo trong kinh doanh Nhờ quy mô vừa và nhỏ, mô hình tổ chức quản lý đơn giản nên những doanh nghiệp này rất năng động, linh hoạt, dễ chuyển hớng sản xuất kinh doanh, đi vào những nghành nghề khác khi thấy lĩnh vực đó có lợi hơn. DNVVN khi chuyển địa điểm sản xuất kinh doanh không gặp nhiều khó khăn nh doanh nghiệp lớn. Trong khi đó DNVVN lại có thể nắm bắt đ- ợc cả những yêu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực và địa phơng. Điều này làm DNVVN khai thác hết năng lực của mình, đạt hiệu quả sản xuất kinh doanh lớn nhất. Có thể nhanh chóng đổi mới thiết bị công nghệ, thích ứng với cuộc cách mạng khoa học công nghệ hiện đại Cùng với sự phát triển của khoa học công nghệ là những tác động manh mẽ của nó đối với nền kinh tế, trong tong phơng pháp hoạt động sản xuất kinh doanh, trong việc thay đổi trang thiết bị máy móc, tăng năng suất lao động, rút ngắn thời gian tồn tại của một mặt hàng. Công nghệ cao hơn sản xuất ra những mặt hàng có nhiều u điểm hơn vì vậy máy móc luôn yêu cầu phải khấu hao nhanh để chuyển sang sản xuất mặt hàng mới với thiết bị công nghệ mới. Nh vậy với đặc điểm nguồn vốn đầu t ban đầu không lớn các DNVVN có lợi thế hơn so với các doanh nghiệp lớn. Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 6 Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính Hầu hết các DNVVN ở Việt Nam công nghệ lạc hậu Trong bối cảnh cạnh tranh quốc tế đang diễn ra gay gắt trong lĩnh vực khoa học công nghệ thì trình độ khoa học kỹ thuật của phần lớn DNVVN ở Việt Nam đều sử dụng công nghệ lạc hậu từ 20-50 năm so với các nớc trong khu vực. Do vậy sản phẩm làm ra thờng có giá trị công nghệ thấp, hàm lợng chất xám ít, giá trị thơng mại và sức mạnh cạnh tranh kém so với sản phẩm cùng loại của các quốc gia trong khu vực cũng nh trên thế giới. Tình trạng máy móc thiết bị cũ, công nghệ lạc hậu đã và đang là nguyên nhân chính của tình trạng lãng phí trong sử dụng năng lợng, nguyên vật liệu và ô nhiễm môi trờng, đặc biệt là trong sản xuất công nghiệp. Trình độ ngời quản lý và ngời lao động trong doanh nghiệp này còn hạn chế Năng lực và hiệu quả quản lý doanh nghiệp nói chung còn thấp, không ít doanh nghiệp cha xây dựng nội quy, cha thực hiện đầy đủ và nghiêm túc các quyền dân chủ của cổ đông, của ngời góp vốn, thiếu tôn trọng vai trò của của hội đồng quản trị Các doanh nhân, các nhà quản lý doanh nghiệp cha đợc đào tạo, thiếu hiểu biết đầy đủ để quản lý doanh nghiệp trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế. Một số DNNN có vị thế độc quyền chậm cải tiến quản lý, hạ giá thành, không thực hiện công khai, minh bạch trong quản lý đối với khách hàng cũng nh trong nội bộ doanh nghiệp. Tỷ lệ lao động đợc đào tạo còn thấp, không đáp ứng đợc yêu cầu công nghiệp hóa, hiện đại hóa, lao động có trình độ cao còn quá ít so với nhu cầu đang tăng nhanh, hiện tợng khan hiếm lao động ở khu trung tâm công nghiệp, các khu công nghiệp khá phổ biến dẫn đến tình trạng tranh giành lao động có chất lợng giữa các doanh nghiệp Những hạn chế đó làm tăng chi phí về sử dụng lao động trong khi đó nhiều doanh nghiệp cha có chiến l- ợc về nhân sự, cha quan tâm đến đào tạo bồi dỡng lao động. Thị trờng tiêu thụ sản phẩm nhỏ bé Thị trờng tiêu thụ sản phẩm của các DNVVN gặp không ít khó khăn xuất phát từ nhiều nguyên nhân chủ yếu là quyền sở hữu công nghiệp cha Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 7 Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính đợc thực hiện nghiêm túc, sản phẩm dịch vụ của các doanh nghiệp luôn bị tấn công do việc xuất hiện các mặt hàng giả, hàng nhái, hàng nhập lậu. Cùng vơi sự độc quyền của một số doanh nghiệp lớn khiến sức cạnh tranh của DNVVN lại càng nhỏ trên thị trờng. Đây chính là do sự yếu kém của công tác tổ chức quản lý thị trờng. Đối với doanh nghiệp hớng sản phẩm của mình chủ yếu dành cho xuất khẩu, nhiều vấn đề nảy sinh cần đợc khắc phục nh việc hạn chế về công nghệ dẫn đến mặt hàng xuất khẩu cha đa dạng, chất lợng và tính cạnh tranh cha cao cộng với khả năng tiếp cận thị tr- ờng kém. Rất ít doanh nghiệp tham gia điện tử thị trờng trên mạng, giới thiệu chào hàng trên mạng, tham gia hội chợ triển lãm. Khi ký hợp đồng th- ờng bị ép giá qua các đối tác trung gian, việc thiếu am hiều luật pháp quốc tế và thơng mại quốc tế cũng khiến doanh nghiệp chịu nhiều thua thiệt. 1.2.2. Nguồn vốn của DNVVN Với bất kỳ một doanh nghiệp nào thì vốn là một yếu tố cực kỳ quan trọng để doanh nghiệp tồn tại và phát triển. Vốn có thể huy động từ nhiều nguồn : vốn tự có, vốn vay, vốn nợ Với DNVVN cũng vậy, tuy nhiên do có những khác biệt so với những loại hình doanh nghiệp khác nên trong việc huy động vốn, DNVVN cũng có những thuận lợi và khó khăn riêng: Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu bao gồm: - Vốn góp ban đầu: khi doanh nghiệp đợc thành lập bao giờ doanh nghiệp cũng phải có một số vốn ban đầu nhất định do chủ sở hữu đóng góp. Đối với doanh nghiệp Nhà nớc, vốn góp ban đầu chính là vốn đầu t của Nhà nớc; đối với doanh nghiệp theo luật doanh nghiệp, chủ doanh nghiệp phải có một số vốn ban đầu cần thiết để xin đăng ký thành lập doanh nghiệp Các DNVVN ở Việt Nam vốn góp ban đầu thờng nhỏ chỉ dới 10 tỷ đồng, phần lớn các doanh nghiệp số vốn chỉ dới 5 tỷ đồng. - Nguồn vốn tích luỹ từ lợi nhuận không chia là một phần lợi nhuận dùng để tái đầu t. Trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, nếu Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 8 Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả thì doanh nghiệp sẽ có những điều kiện thuận lợi để tăng trởng nguồn vốn. Nguồn vốn từ lợi nhuận không chia đối với DNVVN là một nguồn quan trọng và khá hấp dẫn vì doanh nghiệp giảm đợc chi phí, giảm bớt đợc sự lệ thuộc từ bên ngoài. Nhng DNVVN ở Việt Nam lợi nhuận để lại rất ít ỏi bởi vậy nguồn vốn chủ sở hữu hình thành từ lợi nhuận không chia của các DNVVN là rất hạn chế. - Phát hành cổ phiếu Cổ phiếu là chứng chỉ ghi sổ hoặc bút toán ghi sổ xác nhận quyền và lợi ích sở hữu hợp pháp của ngời sở hữu cổ phiếu đối với vốn của tổ chức phát hành. Doanh nghiệp thờng phát hành cổ phiếu để huy động vốn dài hạn cho sản xuất kinh doanh, chi phí sử dụng vốn từ cổ phiếu là doanh nghiệp phải trả cổ tức hằng năm. Tuy nhiên, không phải doanh nghiệp nào cũng đợc phép phát hành cổ phiếu mà chỉ có các doanh nghiệp đáp ứng đợc các điều kiện theo luật định của mỗi quốc gia thì mới đợc phép phát hành. Đối với DNVVN thì đây không phải là hình thức huy động vốn phổ biến, nguyên nhân là do đặc điểm của DNVVN hầu hết là cha đáp ứng đợc các điều kiện cơ bản theo luật của Uỷ ban chứng khoán Nhà nớc để phát hành cổ phiếu. Nợ - Tín dụng thơng mại Tín dụng thơng mại là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp, đợc thực hiện dới hình thức mua bán chịu, mua bán trả chậm hay trả góp hàng hoá. Đến thời hạn đã thoả thuận doanh nghiệp mua phải hoàn trả cả vốn gốc và lãi cho doanh nghiệp bán dới hình thức tiền tệ. Đây là hình thức tài trợ tiện dụng, linh hoạt trong kinh doanh rất phù hợp với đặc điểm kinh doanh của các DNVVN : doanh nghiệp sẽ vay trực tiếp bằng nguyên vật liệu và số lợng có thể thay đổi mỗi khi ký hợp đồng; giúp doanh nghiệp mở rộng các quan hệ hợp tác kinh doanh một cách lâu Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 9 Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính bền; chủ động khi huy động vốn; huy động nhanh chóng dễ dàng; không phải chịu sự giám sát của Ngân hàng. - Tín dụng Ngân hàng : đây là hình thức huy động vốn rất phổ biến của hầu hết các doanh nghiệp. Ngân hàng là một tổ chức tài chính trung gian, hoạt động chủ yếu là huy động vốn và dùng vốn đó để cho vay nhằm thu lợi nhuận từ việc chênh lệch lãi suất. Vì vậy, Ngân hàng là nơi cung cấp vốn thờng xuyên nhất, với quy mô lớn cho các doanh nghiệp khi cần. Tuy nhiên, để đợc cấp tín dụng từ phía Ngân hàng, các doanh nghiệp cũng phải đáp ứng đợc các điều kiện, yêu cầu vay vốn của Ngân hàng và chịu sự giám sát chặt chẽ từ phía Ngân hàng, đến kỳ doanh nghiệp phải trả cho Ngân hàng một khoản chi phí sử dụng vốn gọi là lãi. Đối với DNVVN, việc tiếp cận với nguồn vốn này không đợc thuận lợi nh với các doanh nghiệp lớn hay các doanh nghiệp nhà nớc. Tuy nhiên, ngày nay với tầm quan trọng của mình, các DNVVN đang nhận đợc sự giúp đỡ rất nhiều từ phía Nhà nớc để có thể tiếp cận đợc nguồn vốn này. 1.2.3. Vai trò của DNVVN đối với nền kinh tế Đối với nền kinh tế nào thì cũng không thể không nói đến vai trò của các DNVVN, nhất là trong nền kinh tế thị trờng nh hiện nay, nó thể hiện ở những khía cạnh sau : Một là, DNVVN giải quyết việc làm cho ngời lao động, góp phần ổn định xã hội Sự tồn tại và phát triển DNVVN là một phơng tiện hiệu quả để giải quyết vấn đề thất nghiệp, là nguồn chủ yếu tạo ra việc làm. Lý do đơn giản là DNVVN chiếm số lợng lớn do đợc dễ dàng tạo lập với một lợng vốn không lớn, mặt khác nó đợc phân bố rộng rãi từ thành thị đến nông thôn, từ miền xuôi lên miền ngợc và thờng xuyên đáp ứng đợc nhu cầu thay đổi của thị trờng. Do đó, dù số lợng lao động làm việc trong một DNVVN không nhiều nhng theo quy luật số đông, với số lợng rất lớn DNVVN trong nền kinh tế đã tạo ra phần lớn công ăn việc làm trong xã hội. Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 10 Lớp: TCDN 44 E [...]... động chung đối với hoạt động cho vay với nền kinh tế Chi phí cho vay đối với DNVVN lớn hơn nhiều so với việc cho vay đối với doanh nghiệp lớn, hiện các Ngân hàng thơng mại ngần ngại cho vay đối với đối tợng này Quy mô, phạm vi hoạt động của Ngân hàng ảnh hởng tới khả năng tiếp cận vốn của các doanh nghiệp Do đó nó ảnh hởng tới việc mở rộng cho vay Phạm vi và quy mô hoạt động càng lớn, càng rộng thì càng... động cho hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng vừa tạo cơ hội tiếp cận nhiều hơn với các khoản vay trên thị trờng chính thức của doanh nghiệp, qua đó tăng hoạt động cho vay của Ngân hàng thơng mại Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 28 Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính Chơng 2 : Thực trạng mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở giao dịch 1NHCT Việt Nam 2.1... Số doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn tại Sở giao dịch 1-NHCTVN Bảng 4: Số DNVVN vay vốn tại Sở giao dịch 1-NHCTVN Đơn vị : doanh nghiệp Chỉ tiêu 31/12/2004 31/12/2005 Số doanh nghiệp 190 200 ( Nguồn Phòng Tổng hợp và tiếp thị NHCT VN) 31/1/2006 226 Nhận xét : bảng trên phản ánh đợc sự tăng lên của số lợng DNVVN vay vốn tại Sở và đặc biệt là so với các Ngân hàng khác thì số lợng DNVVN vay vốn tại Sở giao. .. tiêu phản ánh mở rộng cho vay của NHTM đối với DNVVN Mở rộng cho vay hay nói rộng hơn là mở rộng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu ngày càng tăng của khách hàng về quy mô tín dụng nói cách khác đó là việc làm tăng tỉ trọng tín dụng trong tài sản có của NHTM Mở rộng tín dụng đợc xác định trên cơ sở thực hiện đa dạng hoá, các loại hình dịch vụ Ngân hàng, cũng nh đối tợng cho vay Mở rộng cho vay đợc phản... sự mở rộng cho vay đối với đối với DNVVN so với doanh nghiệp lớn Nếu k ngày càng tăng theo thời gian chứng tỏ Ngân hàng đã ngày càng coi trọng cho vay các DNVVN Có thể số d nợ không tăng theo thời gian Sinh viên : Phan Thị Tố Nh 19 Lớp: TCDN 44 E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chính nhng tỉ trọng cho vay đối với DNVVN tăng lên điều đó chứng tỏ Ngân hàng đã quan tâm và mở rộng cho vay. .. rộng cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này Tốc độ tăng d nợ của DNVVN (t) t = ( D nợ DNVVN (n) D nợ DNVVN (n+1))/D nợ DNVVN (n) Tốc độ này phản ánh mức độ mở rộng cho vay đối với DNVVN Nếu t < 0 chứng tỏ Ngân hàng đã thu hẹp cho vay đối với DNVVN Nếu t > 0 và lớn hơn tốc độ tăng của các loại hình doanh nghiệp khác thì chứng tỏ Ngân hàng đã mở rộng cho vay đối với DNVVN Nếu t > 0 nhng nhỏ hơn tốc... 1.2.4.4.2 .Đối với Ngân hàng Làm tăng doanh thu và lợi nhuận từ lãi vay và phí dịch vụ khác : mở rộng cho vay có thể theo chiều rộng hoặc theo chiều sâu Theo chiều rộng tức là số d nợ tăng lên hoặc số doanh nghiệp đợc vay vốn tăng lênKhi số d nợ tăng lên sẽ là cơ sở để tăng doanh thu và lợi nhuận Khi Ngân hàng không gặp rủi ro lớn từ các khoản vay này thì chắc chắn doanh thu và lợi nhuận sẽ tăng lên cùng với. .. với mục đích an toàn và hiệu quả do đó việc mở rộng cho vay đối với Ngân hàng cũng phải đảm bảo hiệu quả Chỉ tiêu này không phản ánh trực tiếp sự mở rộng cho vay các DNVVN nhng nó rất quan trọng để đánh giá sự an toàn và hiệu quả mở rộng cho vay Tỷ lệ nợ quá hạn = Số d nợ quá hạn / tổng d nợ của các doanh nghiệp Số d nợ quá hạn là toàn bộ số d nợ của các doanh nghiệp đã đến hạn trả nhng các doanh nghiệp. .. của doanh nghiệp Hàng hoá đợc thị trờng, ngời tiêu dùng chấp nhận tạo cho doanh nghiệp một chỗ đứng và khẳng định uy tín của doanh nghiệp trên thị trờng Hoạt động cho vay của Ngân hàng còn giúp cho các DNVVN mở rộng giao lu quốc tế, hội nhập thế giới Không chỉ là nơi cung cấp nguồn vốn cho các DNVVN phát triển mà ngoài ra, với các hoạt động dịch vụ của mình Ngân hàng đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp. .. thờng phải vay với lãi suất lớn hơn trong điều kiện cùng thời hạn, cùng khối lợng với doanh nghiệp lớn Đây là sự bất công đối với DNVVN, cũng là nhân tố ảnh hởng đến khả năng vay đợc vốn của các doanh nghiệp này, nhng họ buộc phải chấp nhận sự thua thiệt bởi nguồn vốn vay Ngân hàng vẫn là nguồn quan trọng cung cấp cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Quy trình cho vay : quy trình cho vay đối với DNVVN, . đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, em đã chọn đề tài Mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở giao dịch 1-Ngân hàng Công thơng Việt Nam. 1- Ngân hàng Công thơng Việt Nam. Chơng 3: Giải pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở giao dịch 1-Ngân hàng Công thơng Việt Nam. Sinh