Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh Mục lục Những vấn đề cơ bản về thanh toán qua ngân hàng 5 1.1. Khái niệm thanh toán qua ngân hàng 5 1.2. Vai trò của thanh toán qua ngân hàng 5 1.2.1. Đối với nền kinh tế 5 1.2.2. Đối với Nhà nớc 6 1.2.3. Đối với ngân hàng thơng mại 6 1.2.4. Đối với khách hàng 7 1.3. Các nguyên tắc thanh toán qua ngân hàng 7 1.3.1. Đối với khách hàng 7 1.3.2. Đối với ngân hàng 7 1.4.1.1. Thanh toán bằng séc chuyển khoản 8 Quy trình thanh toán séc chuyển khoản 8 1.4.1.2. Thanh toán bằng séc bảo chi 9 Quy trình phát hành và thanh toán séc bảo chi 9 1.4.1.3. Thanh toán bằng séc định mức 11 1.4.1.4. Thanh toán bằng séc chuyển tiền 11 1.4.1.5. Thanh toán bằng séc cá nhân 11 1.4.2. Thanh toán bằng thẻ 11 Quy trình phát hành và thanh toán thẻ 12 1.4.3. Thanh toán bằng ủy nhiệm chi 12 1.4.4. Thanh toán bằng ủy nhiệm thu 14 1.4.5. Thanh toán bằng th tín dụng 15 1.5.1. Phơng thức thanh toán liên ngân hàng 16 1.5.2. Phơng thức thanh toán bù trừ 16 1.5.3. Phơng thức thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà n- ớc 16 1.5.4. Phơng thức thanh toán bằng cách mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng khác 17 1.5.5. Phơng thức ủy nhiệm thanh toán giữa các ngân hàng 17 1.6. Các nhân tố ảnh hởng đến hoạt động thanh toán qua ngân hàng 17 1.6.1. Môi trờng kinh tế 17 1.6.2. Môi trờng pháp lý 17 1.6.3. Yếu tố khoa học và công nghệ 18 1.6.4. Trình độ của cán bộ ngân hàng và khách hàng 18 1.6.4.1. Trình độ của cán bộ ngân hàng làm công tác thanh toán 18 1.6.4.2. Trình độ của khách hàng tham gia vào hoạt động thanh toán. 18 Chơng 2 19 - 1 Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh Thực trạng hoạt động thanh toán tại NHNo & PTNT Chi nhánh Đống Đa trong thời gian qua 19 2.1. Thực trạng hoạt động kinh doanh của chi nhánh 19 2.1.1. Khái quát về NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa 19 2.1.1.1. Lịch sử hình thành chi nhánh 19 2.1.1.2. Nhiệm vụ của chi nhánh 19 2.1.1.3. Mô hình tổ chức và tình hình nhân sự của chi nhánh 19 2.1.2. Kết quả kinh doanh của chi nhánh trong thời gian qua 20 2.1.2.1. Kết quả huy động vốn 20 2.1.2.2. Kết quả hoạt động cho vay 20 2.1.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ 20 2.1.2.4. Kết quả hoạt động thanh toán 21 2.1.2.5. Kết quả hoạt động kế toán, ngân quỹ 22 2.1.2.6. Kết quả hoạt động tài chính 22 2.2. Thực trạng hoạt động thanh toán tại chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa 22 2.2.1. Thực trạng thanh toán theo các hình thức thanh toán tại chi nhánh 22 2.2.1.1. Thanh toán bằng séc 25 2.2.1.2. Thanh toán bằng ủy nhiệm chi 33 2.2.1.3. Thanh toán bằng ủy nhiệm thu 35 2.2.1.4. Thanh toán bằng th tín dụng 37 2.2.1.5. Thanh toán bằng thẻ 37 2.2.1.6. Thanh toán bằng tiền mặt 38 2.2.2. Thực trạng thanh toán theo các phơng thức thanh toán tại chi nhánh 39 2.2.2.1. Phơng thức thanh toán liên hàng (thanh toán nội bộ) 42 2.2.2.2. Phơng thức thanh toán bù trừ 44 2.2.2.3. Phơng thức thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nớc 46 2.2.3. Những thành tựu và hạn chế của hoạt động thanh toán tại chi nhánh 47 2.2.3.1. Thành tựu 48 2.2.3.2 Tồn tại và nguyên nhân 48 Những giải pháp nhằm phát triển hoạt động thanh toán tại NHNo & PTNT Chi nhánh Đống Đa 50 3.1. Định hớng phát triển hoạt động thanh toán tại NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa 50 3.2. Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán tại NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa 51 - 2 Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh 3.2.1. Xây dựng và thực hiện chiến lợc khách hàng phù hợp nhằm thu hút ngày càng nhiều khách hàng mở tài khoản và thanh toán qua chi nhánh.51 3.2.2. Chi nhánh cần cải tiến cách làm hiện nay của mình về chuyển tiền cá nhân theo hớng thuận lợi hơn để thu hút khách hàng chuyển tiền qua chi nhánh 51 3.2.3. Chi nhánh cần chuẩn bị sẵn sàng cho việc triển khai dịch vụ thanh toán bằng thẻ 52 3.2.4. Mở rộng thêm các sản phẩm, dịch vụ thanh toán mới đáp ứng nhu cầu của khách hàng 52 3.2.5. Nâng cao năng lực, trình độ của cán bộ làm công tác thanh toán 52 3.3. Kiến nghị đối với NHNo&PTNT, Ngân hàng Nhà nớc và Nhà nớc 53 3.3.1. Kiến nghị đối với Nhà nớc 53 3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nớc 54 3.3.3. Kiến nghị đối với NHNo&PTNT 55 Kết luận 57 Tài liệu tham khảo 58 Lời nói đầu Thanh toán là cầu nối giữa sản xuất, phân phối, lu thông và tiêu dùng, là khâu mở đầu và cũng là khâu kết thúc của quá trình tái sản xuất xã hội. Tổ chức tốt công tác thanh toán nói chung và thanh toán qua ngân hàng nói riêng sẽ tạo điều kiện cho quá trình sản xuất, kinh doanh diễn ra trôi chảy, nhịp nhàng. Ngợc lại, nếu việc thanh toán bị trục trặc, chậm chễ thì quá trình sản xuất, kinh doanh sẽ bị trì trệ. ở Việt Nam, sau hơn 10 năm thực hiện đổi mới tổ chức và hoạt động, hệ thống ngân hàng không ngừng đợc củng cố và phát triển, góp phần tích cực vào những thành tựu trong công cuộc đổi mới, nổi bật là đẩy lùi nạn lạm phát phi mã, ổn định giá trị đồng tiền. Hoạt động thanh toán nói chung và hoạt động thanh toán qua ngân hàng đã có nhiều tiến bộ nhng nhìn chung vẫn còn kém phát triển. Thực trạng xã hội ta vẫn đang là một quốc gia sử dụng quá nhiều tiền mặt. Điều này đã làm cho việc điều hòa lu thông tiền tệ và quản lý kho quỹ rất khó khăn, một nguồn vốn lớn trong dân c cha đợc đầu t vào sản xuất gây lãng phí lớn. Nói đến hoạt động của các ngân hàng, đa số ngời dân n- ớc ta chỉ biết đó là nơi gửi tiền và vay vốn mà cha biết nhiều đến dịch vụ thanh toán qua ngân hàng. Nguyên nhân nào dẫn đến tình trạng này và có giải pháp nào để cải thiện không? Xuất phát từ băn khoăn trên và từ thực trạng - 3 Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh hoạt động thanh toán kém phát triển tại chi nhánh NHNo & PTNT Chi nhánh Đống Đa, em đã chọn đề tài Giải pháp nhằm phát triển hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa cho chuyên đề tốt nghiệp của mình. Tuy nhiên, do thời gian thực tập có hạn nên em chỉ tập trung vào hoạt động thanh toán nội địa của chi nhánh mà không nghiên cứu hoạt động thanh toán quốc tế. Bố cục của chuyên đề: Chơng 1: Những vấn đề cơ bản về thanh toán qua ngân hàng. Chơng 2: Thực trạng hoạt động thanh toán tại chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa trong thời gian qua. Chơng 3: Những giải pháp nhằm phát triển hoạt động thanh toán tại NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa - 4 Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh Chơng 1 Những vấn đề cơ bản về thanh toán qua ngân hàng 1.1. Khái niệm thanh toán qua ngân hàng. Ngân hàng ra đời và phát triển thì hầu hết các khoản thanh toán chi trả về hàng hóa, dịch vụ giữa các chủ thể kinh tế đều đợc chuyển giao cho ngân hàng. Mọi quan hệ thanh toán đợc thực hiện bằng cách các chủ thể mở tài khoản tại ngân hàng và yêu cầu ngân hàng thực hiện các khoản chi trả hoặc ủy nhiệm cho ngân hàng thực hiện việc thu nhận các khoản tiền vào tài khoản của mình. Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để thanh toán, họ sẽ đợc đảm bảo an toàn trong việc cất giữ tiền và thực hiện thu chi nhanh chóng, tiện lợi, nhất là với những khoản thanh toán giá trị lớn, ở mọi địa phơng mà nếu khách hàng tự làm sẽ rất tốn kém và không an toàn. Trong khi làm trung gian thanh toán, ngân hàng đã tạo ra những hình thức thanh toán (thanh toán bằng ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc, thẻ thanh toán,) đã tiết kiệm cho xã hội rất nhiều chi phí lu thông, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy quá trình lu thông hàng hóa. Nhờ các hình thức thanh toán này, khách hàng của ngân hàng không phải chi trả với nhau bằng những bao tiền mặt rất tốn kém mà chỉ cần ra lệnh cho ngân hàng thông qua các hình thức thanh toán, ngân hàng sẽ ghi Nợ cho tài khoản của ngời này, ghi Có cho tài khoản của ngời kia nhanh chóng. Ngoài ra, việc thực hiện chức năng trung gian thanh toán của ngân hàng đã tạo cơ sở cho ngân hàng thực hiện chức năng trung gian tín dụng: ngân hàng dùng tiền gửi của ngời này để cho ngời khác vay. Khi một khách hàng thiếu tiền để thanh toán, ngân hàng sẽ trả hộ và khoản trả hộ đó sẽ trở thành khoản vay của khách hàng. Việc làm trung gian thanh toán của ngân hàng ngày nay đã phát triển đến mức rất đa dạng, không chỉ là trung gian thanh toán truyền thống nh trớc nữa mà ngân hàng còn quản lý các phơng tiện thanh toán. Đây là vai trò ngày càng chiếm vị trí quan trọng, phù hợp với sự phát triển tiến bộ của khoa học kỹ thuật. 1.2. Vai trò của thanh toán qua ngân hàng 1.2.1. Đối với nền kinh tế Thứ nhất, trong lĩnh vực lu thông tiền tệ, thanh toán không dùng tiền mặt góp phần giảm thấp tỷ trọng tiền mặt trong lu thông, do đó tiết kiệm cho xã - 5 Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh hội rất nhiều chi phí lu thông tiền mặt (chi phí cho việc đúc tiền, in tiền, bảo quản tiền, vận chuyển tiền, hủy tiền) và những chi phí có liên quan đến ngời trả tiền và ngời thụ hởng (chi phí đếm tiền, bảo quản tiền, vận chuyển tiền,). Thứ hai, thanh toán qua ngân hàng thúc đẩy sự vận động của vật t, hàng hóa, tiền vốn trong nền kinh tế, dẫn đến giảm chi phí sản xuất và lu thông, tăng tích lũy cho quá trình tái sản xuất. Trong thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt, với những giao dịch giá trị lớn đòi hỏi khối lợng tiền mặt lớn sẽ làm cho chi phí lu thông tiền tệ tăng lên, việc tổ chức lu thông tiền mặt phức tạp, tốc độ luân chuyển vốn chậm và ngợc lại. Đối với lĩnh vực tín dụng, thanh toán không dùng tiền mặt tạo khả năng tập trung nguồn vốn vào ngân hàng để đầu t cho phát triển. ở đây ngân hàng đóng vai trò điều hòa vốn trong nền kinh tế, chuyển vốn từ ngời thừa vốn sang ngời thiếu vốn 1.2.2. Đối với Nhà nớc Thanh toán qua ngân hàng có ý nghĩa to lớn đối với vai trò quản lý của Nhà nớc. Ngân hàng Nhà nớc có thể thực thi chính sách tiền tệ có hiệu quả, kiểm soát đợc mức cung tiền tệ do đó có thể kiểm soát đợc lạm phát. Hơn thế, thanh toán qua ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi để Nhà nớc kiểm soát hoạt động kinh tế của các tác nhân trong nền kinh tế với mục đích đảm bảo thu chi tài chính. Việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt mà không qua chuyển khoản dễ gây thất thoát thuế. Nó còn tạo ra mặt bằng cạnh tranh không công bằng và phá hoại đạo đức kinh doanh vì những kẻ trốn thuế có thể hạ giá bán để cạnh tranh gây thiệt hại đến các nhà kinh doanh chân chính nộp thuế đầy đủ. Thanh toán qua ngân hàng xóa bỏ hiện tợng tham ô, tham nhũng, ngăn chặn đợc nạn cớp giật, móc túi và các tệ nạn khác. Nh vậy, thanh toán không dùng tiền mặt giúp Nhà nớc nâng cao vai trò kiểm soát bằng đồng tiền của mình, tạo sự ổn định và phát triển cho xã hội. 1.2.3. Đối với ngân hàng thơng mại Thanh toán qua ngân hàng giúp các ngân hàng thơng mại huy động đợc nguồn vốn lớn. Trên cơ sở đó, các ngân hàng thơng mại tiến hành cho vay, đầu t để thu lợi nhuận. Thanh toán qua ngân hàng giúp các ngân hàng thơng mại thu hút đợc l- ợng khách hàng dồi dào. Đặc biệt, đây thờng là những khách hàng trung thành vì một khi họ đã mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng này thì hiếm khi họ - 6 Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh muốn chuyển sang một ngân hàng đối thủ của ngân hàng đó. Hơn nữa, hầu hết khách hàng mở tài khoản thanh toán đều sử dụng các dịch vụ khác ngoài dịch vụ thanh toán, nh dịch vụ tín dụng, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ bảo quản tài sản, tại chính ngân hàng đó. Thanh toán qua ngân hàng giúp cho ngân hàng tìm hiểu tâm lý, nhu cầu của khách hàng, nắm đợc toàn bộ thông tin về doanh nghiệp. Thanh toán qua ngân hàng góp phần mang lại lợi nhuận ngày càng lớn cho các ngân hàng thơng mại từ phí khách hàng trả cho ngân hàng. 1.2.4. Đối với khách hàng Thanh toán qua ngân hàng giúp cho việc thanh toán giữa các khách hàng trong quá trình kinh doanh đợc thực hiện nhanh chóng, chính xác, an toàn và tiết kiệm. Khách hàng không phải chi trả với nhau bằng những bao tiền vừa tốn kém lại không an toàn mà chỉ cần ra lệnh cho ngân hàng để ngân hàng ghi Nợ vào tài khoản của ngời này, ghi Có vào tài khoản của ngời kia một cách nhanh chóng, chính xác, tiền của họ sẽ đợc ngân hàng bảo quản chắc chắn. 1.3. Các nguyên tắc thanh toán qua ngân hàng 1.3.1. Đối với khách hàng Khách hàng phải mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng. Khách hàng phải luôn đảm bảo số d thanh toán trên tài khoản để có thể chi trả đầy đủ, kịp thời. Khách hàng phải chịu trách nhiệm hoàn toàn về việc sử dụng số tiền trên tài khoản của mình. Khi nhận đợc chứng từ thanh toán, khách hàng phải kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của chứng từ và nhanh chóng nộp vào ngân hàng. 1.3.2. Đối với ngân hàng Ngân hàng chỉ đợc trích tài khoản của khách hàng để thực hiện các khoản thanh toán khi có yêu cầu của chủ tài khoản. Ngân hàng phải thanh toán cho đúng ngời thụ hởng và đúng số lợng theo yêu cầu của chủ tài khoản. Đối với chứng từ hợp pháp, hợp lệ mà khách hàng nộp vào, ngân hàng phải thanh toán ngay. Nếu gây chậm trễ, ngân hàng phải bồi thờng, tùy theo mức độ có thể bị truy tố trớc pháp luật. - 7 Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh Thanh toán qua ngân hàng đòi hỏi các chủ thể tham gia thanh toán phải mở tài khoản tại ngân hàng nên sự kiểm soát của ngân hàng trong tổ chức thanh toán là cần thiết để đảm bảo sự công bằng, chính xác, tính đúng đắn của nội dung thanh toán, tính hợp lệ của chứng từ. Do việc mở tài khoản tại ngân hàng nên ngân hàng là ngời quản lý các tài khoản tiền gửi của các đơn vị, chỉ ngân hàng mới đợc phép trích chuyển tài khoản của các đơn vị và coi đó nh nghiệp vụ đặc biệt của mình. 1.4 các công cụ thanh toán 1.4.1. Thanh toán bằng séc Các loại séc đang đợc sử dụng chủ yếu là séc tiền mặt, séc chuyển khoản, séc bảo chi, séc định mức và séc chuyển tiền. Trừ séc tiền mặt dùng cho chủ tài khoản rút tiền tại ngân hàng (không chi trả cho ngời khác), các loại séc khác chỉ đợc dùng để thanh toán phi tiền mặt, tức là ngời thụ hởng không đợc tự mình rút tiền mặt ở ngân hàng mà phải nhờ ngân hàng thu ngân. 1.4.1.1. Thanh toán bằng séc chuyển khoản Séc chuyển khoản là loại séc đợc sử dụng rộng rãi. Nó có giá trị thanh toán trực tiếp nh tiền, do đó, trên tờ séc phải có đầy đủ những yếu tố bắt buộc theo luật định. Thông thờng, séc đợc in sẵn, ngời phát hành séc chỉ phải điền vào những chỗ quy định bằng mực không phai. Việc ghi trên tờ séc phải đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ đối với việc sử dụng séc. Hình thức thanh toán bằng séc chuyển khoản chỉ đợc áp dụng trong thanh toán giữa các khách hàng có tài khoản tại một chi nhánh ngân hàng hoặc khác chi nhánh ngân hàng nhng các chi nhánh đó có tham gia thanh toán bù trừ. Quy trình thanh toán séc chuyển khoản Trờng hợp hai khách hàng mở tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng thơng mại (1) Bên bán giao hàng cho bên mua. (2) Bên mua ký phát séc và giao cho bên bán. (3) Sau khi kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của tờ séc, bên bán xuất trình séc cùng bảng kê nộp séc cho ngân hàng phục vụ mình xin thanh toán. - 8 Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh (4) Ngân hàng kiểm tra chứng từ nhận đợc, kiểm tra số d tài khoản của bên mua. Nếu đủ điều kiện thì ngân hàng trích tài khoản tiền gửi của bên mua và báo Nợ cho họ. (5) Ngân hàng ghi Có vào tài khoản của bên bán và báo Có cho họ. Trờng hợp hai khách hàng mở tài khoản tại hai chi nhánh khác ngân hàng có tham gia thanh toán bù trừ (1) Bên bán giao hàng cho bên mua. (2) Bên mua ký phát séc và giao cho bên bán. (3) Sau khi kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của tờ séc, bên bán xuất trình séc cùng bảng kê nộp séc cho ngân hàng phục vụ mình xin thanh toán. (4) Ngân hàng kiểm tra đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ của chứng từ nhận đợc sẽ chuyển các chứng từ này đến trung tâm thanh toán bù trừ để trao chứng từ cho ngân hàng bên ngời phát hành. (5) Tại ngân hàng bên mua, tổ bù trừ mang về các chứng từ, lập chứng từ thanh toán bù trừ, ghi Nợ vào tài khoản của bên mua và báo Nợ cho họ. (6) Ngân hàng bên bán tiếp nhận chứng từ thanh toán bù trừ về tờ séc, ghi Có vào tài khoản của bên bán và báo Có cho họ. 1.4.1.2. Thanh toán bằng séc bảo chi Séc bảo chi là loại séc đợc ngân hàng đảm bảo khả năng chi trả của tờ séc bằng tiền của ngời mua và chống lại việc phát hành séc khống. Séc bảo chi đợc dùng trong trờng hợp ngời bán yêu cầu ngời mua phải lập séc bảo chi hoặc theo quyết định của ngân hàng đối với chủ tài khoản vi phạm kỷ luật phát hành séc.Hình thức thanh toán bằng séc bảo chi đợc sử dụng để thanh toán giữa các khách hàng có tài khoản trong cùng một chi nhánh ngân hàng hoặc có tài khoản ở các chi nhánh cùng một ngân hàng. Nếu là các chi nhánh khác ngân hàng thì các chi nhánh ngân hàng đó phải cùng tham gia thanh toán bù trừ. Nh vậy, séc bảo chi có phạm vi thanh toán rộng hơn séc chuyển khoản. Quy trình phát hành và thanh toán séc bảo chi Trờng hợp hai khách hàng mở tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng thơng mại (1) Khách hàng (bên mua) đa chứng từ đến ngân hàng yêu cầu đợc sử dụng séc bảo chi. - 9 Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh (2) Ngân hàng bảo chi séc và giao cho khách hàng (bên mua). (3) Bên bán giao hàng cho bên mua. (4) Bên mua ký phát séc và giao cho bên bán. (5) Sau khi kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của tờ séc, bên bán xuất trình séc cùng bảng kê nộp séc cho ngân hàng phục vụ mình xin thanh toán. (6) Nếu séc đủ điều kiện thanh toán, ngân hàng ghi Có vào tài khoản của ngời thụ hởng và báo Có cho họ. Trờng hợp hai khách hàng mở tài khoản tại hai chi nhánh khác ngân hàng cùng tham gia thanh toán bù trừ (1) Khách hàng (bên mua) đa chứng từ đến ngân hàng yêu cầu đợc sử dụng séc bảo chi. (2) Ngân hàng bảo chi séc và giao cho khách hàng (bên mua). (3) Bên bán giao hàng cho bên mua. (4) Bên mua ký phát séc và giao cho bên bán. (5) Sau khi kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của tờ séc, bên bán xuất trình séc cùng bảng kê nộp séc cho ngân hàng phục vụ mình xin thanh toán. (6) Ngân hàng bên bán lập chứng từ thanh toán bù trừ, ghi Có tài khoản ngời bán và báo Có cho họ. Ngân hàng bên bán chuyển chứng từ cho ngân hàng bên mua. (7) Ngân hàng bên mua nhận chứng từ ngân hàng bên ngời bán gửi đến, ghi Nợ tài khoản tiền gửi đảm bảo thanh toán séc bảo chi và báo Nợ cho ngời mua. Trờng hợp hai khách hàng mở tài khoản tại hai chi nhánh cùng một ngân hàng nhng khác địa bàn (1) Khách hàng (bên mua) đa chứng từ đến ngân hàng yêu cầu đợc sử dụng séc bảo chi. (2) Ngân hàng bảo chi séc và giao cho khách hàng (bên mua). (3) Bên bán giao hàng cho bên mua. (4) Bên mua ký phát séc và giao cho bên bán. (5) Sau khi kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của tờ séc, bên bán xuất trình séc cùng bảng kê nộp séc cho ngân hàng phục vụ mình xin thanh toán. - 10 [...]... hoạt động thanh toán qua ngân hàng Mặc dù khách hàng có hiểu biết về các chế độ, thể lệ thanh toán qua ngân hàng nhng vẫn cố tình gian lận, nh: sửa chữa séc, sử dụng thẻ giả mạo, sẽ ảnh hởng xấu đến hoạt động thanh toán qua ngân hàng Chơng 2 Thực trạng hoạt động thanh toán tại NHNo & PTNT Chi nhánh Đống Đa trong thời gian qua 2.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh của chi nhánh 2.1.1 Khái quát về NHNo & PTNT. .. thức thanh toán bằng thẻ vẫn cha đợc triển khai tại chi nhánh Sự phát triển của mỗi hình thức thanh toán tại chi nhánh cũng nh những u, nhợc điểm của chúng sẽ đợc phân tích cụ thể trong bài Dới đây là hai bảng số liệu về tình hình thanh toán theo các hình thức thanh toán tại NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa Bảng 1: Tổng số món thanh toán theo các hình thức thanh toán tại NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa Đơn... thông qua tài khoản trung gian tại Ngân hàng Nhà nớc do Ngân hàng Nhà nớc đứng ra tổ chức và chủ trì thanh toán bù trừ hoặc do một ngân hàng đợc ngân hàng cấp trên chỉ định 1.5.3 Phơng thức thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nớc Thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nớc là việc thanh toán giữa các chi nhánh khác ngân hàng thơng mại cùng có tài khoản tiền gửi tại một chi nhánh. .. kinh tế suy thoái thì hoạt động thanh toán qua ngân hàng sẽ khó phát triển 1.6.2 Môi trờng pháp lý Hoạt động của ngân hàng luôn chịu sự kiểm soát chặt chẽ của pháp luật, hay nói cách khác ngân hàng hoạt động trong một hành lang hẹp vì tiền ngân hàng kinh doanh chủ yếu là của ngời khác Chính vì vậy, hoạt động thanh toán qua ngân hàng cũng phải chịu sự điều chỉnh của luật ngân hàng nói chung cũng nh... toán tại chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa 2.2.1 Thực trạng thanh toán theo các hình thức thanh toán tại chi nhánh 22 - Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh Trong thời gian qua, tại chi nhánh chỉ có hình thức thanh toán bằng séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu và tiền mặt đợc khách hàng sử dụng Do nhiều nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan mà hình thức thanh toán bằng th tín dụng không đợc khách hàng lựa... thanh toán liên hàng là thanh toán đợc thực hiện giữa các chi nhánh cùng một ngân hàng, phát sinh trên cơ sở nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt giữa các đơn vị kinh tế có tài khoản mở tại các chi nhánh khác nhau trong cùng ngân hàng đó Phơng thức thanh toán liên hàng do Ngân hàng cấp Trung ơng hoặc Hội sở chính của từng ngân hàng thơng mại tổ chức Các chi nhánh trong một ngân hàng có tham gia thanh. .. nhiệm về việc thanh toán tiền hàng Tại chi nhánh NHNo & PTNTChi nhánh Đống Đa, khách hàng là các doanh nghiệp thờng có giao dịch thờng xuyên với nhau nên rất tín nhiệm nhau về việc thanh toán Do đó, họ chủ yếu lựa chọn hình thức thanh toán bằng ủy nhiệm chi 2.2.1.3 Thanh toán bằng ủy nhiệm thu Tại chi nhánh, hình thức thanh toán bằng ủy nhiệm thu ít đợc sử dụng Tỷ trọng số món thanh toán bằng ủy nhiệm... khoản tại một chi nhánh ngân hàng thơng mại; giữa hai khách hàng có tài khoản tại hai chi nhánh cùng ngân hàng thơng mại; giữa hai khách hàng có tài khoản tại hai chi nhánh của hai ngân hàng thơng mại khác nhau Quy trình thanh toán bằng uỷ nhiệm thu: Trờng hợp hai khách hàng cùng mở tài khoản tại một chi nhánh ngân hàng thơng mại (1) Bên bán giao hàng cho bên mua (2) Bên bán lập ủy nhiệm thu nộp cho ngân. .. chi nhánh Đống Đa 2.1.1.1 Lịch sử hình thành chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa đợc thành lập và đi vào hoạt động năm 2000, cho đến nay đã bớc sang năm thứ năm song nhìn lại chặng đờng đã đi qua, ngân hàng Đống Đa đã có nhiều cố gắng đóng góp cho sự nghiệp chung của NHNo& PTNT trong nền kinh tế thị trờng hội nhập quốc tế 2.1.1.2 Nhiệm vụ của chi nhánh - Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán. .. tại một chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc hoặc tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc khác nhau Mỗi lần thanh toán, chi nhánh ngân hàng nơi phát sinh nghiệp 16 - Chuyên đề tốt nghiệp Chu hạnh vụ trả tiền gửi chứng từ đến chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc yêu cầu trích tài khoản tiền gửi của mình để thanh toán cho ngân hàng thụ hởng 1.5.4 Phơng thức thanh toán bằng cách mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng khác Phơng . tại chi nhánh NHNo & PTNT Chi nhánh Đống Đa, em đã chọn đề tài Giải pháp nhằm phát triển hoạt động thanh toán qua ngân hàng tại chi nhánh NHNo & PTNT. hoạt động thanh toán tại NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa 50 3.2. Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán tại NHNo & PTNT chi nhánh Đống Đa 51 -