Đang tải... (xem toàn văn)
Những năm gần đây, dưới sự lãnh đạo của Đảng, sự quản lý của Nhà nước, với sự nỗ lực phấn đấu của các tổ chức, đơn vị kinh tế và toàn thể nhân dân, sự hợp tác, hỗ trợ, giúp đỡ c
Lời mở đầu Những năm gần đây, dới lÃnh đạo Đảng, quản lý Nhà nớc, với nỗ lực phấn đấu tổ chức, đơn vị kinh tế toàn thể nhân dân, hợp tác, hỗ trợ, giúp đỡ quốc gia, tổ chøc kinh tÕ qc tÕ, nỊn kinh tÕ níc ta đà có khởi sắc, tiến mới, bớc phát triển nhanh hơn, vững Chúng ta đà cố gắng nâng cao sức mạnh tốc độ tăng trởng, hiệu kinh tế để theo kịp hoà nhập với kinh tế khu vực giới Tuy nhiên, xét từ mục tiêu, đờng lối phát triển kinh tế nớc ta (theo quan điểm Đảng Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX) từ thực tiễn phát triển mạnh mẽ động kinh tế giới khu vực Châu - Thái bình dơng, gần khu vực Đông Nam Châu á, nhận thấy so với mục tiêu đặt thực trạng kinh tÕ khu vùc cịng nh thÕ giíi, nỊn kinh tÕ nớc ta nhiều hạn chế, bất cập, đòi hỏi phải có phấn đấu vợt bậc, bảo đảm phát triển vững kết hợp có bớc đột phá, nhảy vọt, "đi tắt đón đầu" đạt đợc kết nh mong muốn Quá trình cần quán triệt theo mục tiêu chiến lợc phát triển kinh tế - xà hội 2001 2010 mà mục tiêu tổng quát "Đa nớc ta khỏi tình trạng phát triển, nâng cao rõ rệt đời sống vật chất, văn hoá tinh thần nhân dân, tạo tảng để đến năm 2020 nớc ta trở thành nớc công nghiệp theo hớng đại Nguồn lực ngời, lực khoa học công nghệ, kết cấu hạ tầng, tiềm lực kinh tế quốc phòng, an ninh đợc tăng cờng, thể chế kinh tế thị trờng định hớng XHCN đợc hình thành bản, vị nớc ta trờng quốc tế đợc nâng cao" (Đảng Cộng Sản Việt Nam, Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 2001, trang 89 - 90) Để đạt đợc mục tiêu ấy, từ xuất phát điểm kinh tế nớc ta hiƯn nay, bèi c¶nh chung xu híng vận động kinh tế khu vực giới đòi hỏi phải tìm ứng dụng nhiều giải pháp đồng có tính hệ thống khả thi, nhiều "đòn bẩy kinh tế" với biện pháp cụ thể hữu hiệu, thiết thực Trong đó, giải pháp quan trọng hàng đầu phải tăng cờng nguồn vốn nhằm chuyển giao, áp dụng công nghệ tiên tiến, mở rộng quy mô sản xuất phát huy nội lực, phát triển kinh tế đất nớc, nâng cao lực xuất khẩu, cạnh tranh, hợp tác, tích cực tham gia hoà nhập, thích ứng trình toàn cầu hoá kinh tế giới Để tăng cờng nguồn vốn đầu t cho sản xuất có nhiều biện pháp khác nhau, đa dạng phong phú, biện pháp quan trọng nâng cao khả hoạt động tÝn dơng VỊ mỈt lý ln kinh tÕ cịng nh thực tiễn phát triển kinh tế nớc ta giới từ trớc đến nay, đặc biệt tình hình kinh tế giới, khu vực, nớc ta năm gần cho thấy tín dụng ngày có vai trò quan trọng phát triển kinh tÕ nãi chung nỊn kinh tÕ thÞ trêng cã quản lý nhà nớc theo định hớng XHCN nói riêng Bởi việc tìm hiểu, nghiên cứu vấn đề chất, chức năng, hình thức tín dụng vai trò phát triển kinh tế thị trờng định hớng XHCN việc làm cần thiết, bổ ích trớc hết với nh÷ng ngêi häc tËp vỊ khoa häc kinh tÕ, nh÷ng nhà quản lý, hoạt động lĩnh vực kinh tế I Bản chất, đặc điểm hình thức tín dụng 1.1 Tín dụng hình thành, phát triển mét tÊt u kh¸ch quan Theo sù ph¸t triĨn cđa lực lợng sản xuất xà hội loài ngời phát triển theo hình thái kinh tế khác giai đoạn, thời đại kinh tế đặc điểm lực kinh tế nên xà hội cộng sản nguyên thủy lực lợng sản xuất phát triển, xà hội d, sản phẩm ngời làm cha đủ tích lũy, quan hệ sản xuất dựa sở cộng đồng sản phẩm chung, ngời hoàn toàn dựa vào nhau, chung sống, t hữu cha ®êi Do ®ã cha xt hiƯn quan hƯ mua bán, trao đổi Sự phát triển lực lợng sản xuất sau đà tạo điều kiện tăng suất lao động, sản phẩm làm ngày nhiều, ngời không đủ tiêu dùng mà có tích lũy, dự trữ xuất d Cùng với phát triển phân công lao động xà hội, công cụ lao động chế độ t hữu xuất hiện, phân hoá ngời giàu ngời nghèo tầng lớp, giai cấp, giai cấp theo phát triển ngày rõ rệt Quan hệ trao đổi, mua bán, vay mợn bớc xuất với nhiều hình thức đa dạng phong phú Tuy nhiên quan hệ vay mợn thời kỳ đầu hình thức sơ khai, phôi thai tín dụng sau Khi sản xuất phát triển đến mức độ định nhu cầu mua bán, trao đổi, vay mợn tăng lên, xuất tiền tệ (một loại hàng hoá đặc biệt vật trung gian trao đổi mua bán, loại cải để tích trữ ), x· héi dÇn dÇn xt hiƯn quan hƯ tÝn dụng Sự tồn phát triển quan hệ tín dụng nguyên nhân chủ yếu sau đây: - Một trình sản xuất kinh doanh sù vËn ®éng cđa vèn tiỊn tƯ dÉn ®Õn nảy sinh tợng thời gian có đơn vị kinh tế thừa vốn để sản xuất kinh doanh, cha có nhu cầu sử dụng Ngợc lại có đơn vị thiếu vốn, có nhu cầu vay mợn tăng vốn đầu t cho sản xuất kinh doanh Tình trạng nảy sinh mâu thuẫn đỏi hỏi có cách thức giải mở đờng cho sản xuất phát triển Do cần có tập trung vốn, phân phối lại nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi theo nguyên tắc vay mợn hoàn trả gốc lÃi thời gian định, bảo đảm trình tái sản xuất, tuần hoàn, xoay vòng nguồn vốn đợc diễn liên tục nâng cao khả sản xuất kinh doanh, tiết kiệm đợc nguồn vốn - Hai là: Trong đời sống sinh hoạt, vận động toàn xà hội có tình trạng có quan, đơn vị, tổ chức tập thể nhân dân (cá nhân, hộ gia đình ) thờng xuyên có lợng tiền nhàn rỗi cha cần sử dụng Đây điều kiện, sở tiềm tàng dẫn đến nảy sinh quan hệ tín dụng lẽ lợng tiền nhàn rỗi së ®Ĩ thùc hiƯn quan hƯ tÝn dơng - Ba chế độ sở hữu vốn sản xuất hàng hoá nhiều thành phần kinh tế thị trờng, tồn nhiều thành phần kinh tế nhiều hình thức sở hữu khác vốn songl ại đòi hỏi có chuyển hoá nội hình thức sở hữu hình thức sở hữu, thành phần kinh tế Tuy nhiên để việc chuyển vốn hình thức sở hữu thành phần kinh tế không làm ảnh hởng, không xâm phạm đến quyền lợi chủ sở hữu cần phải thông qua quan hệ tín dụng có vay có trả theo thoả thuận định mà bên cho vay nhận lại số tiền cho vay phần gốc đợc thêm số tiền lÃi theo tỷ lệ quy định Nhờ mà quyền lợi chủ sở hữu khác tham gia quan hệ tín dụng đợc đảm bảo cách chặt chẽ, theo quy tắc thống nhất, với bảo đảm có tính pháp lý, pháp luật - Bốn yêu cầu trình hạch toán kinh tế sản xuất, kinh doanh chặt chẽ, cụ thể chi tiết nên đơn vị, tổ chức kinh tế, doanh nghiệp phải chủ động, thận trọng tính toán huy động, chuẩn bị tạo nguồn vèn n¾m ch¾c ngn vèn cịng nh sư dơng vèn kể vốn cố định lu động Tính toán cân nhắc, xác định nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh đảm bảo lấy thu bù chi có lÃi Chính việc vay cho vay thông qua quan hệ tín dụng đơn vị tổ chức kinh tế giải đợc vấn đề nhu cầu vốn, sử dụng vốn Từ vấn đề trình bày đến khẳng định hình thành phát triển quan hệ tín dụng hoạt động tín dụng trình phát triển sản xuất kinh tế tất yếu khách quan, vấn đề có tính quy luật 1.2 Bản chất, đặc điểm tín dụng thời kỳ độ lên chủ nghĩa xà héi ë níc ta hiƯn * B¶n chÊt cđa tín dụng Từ phân tích trình hình thành, phát triển tín dụng, qua nghiên cứu thấy tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, hình thức vận động vốn cho vay Tín dụng phản ánh quan hệ kinh tế chủ thể sở hữu chủ thể sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả có kỳ hạn vốn gốc lẫn lợi tức Bản chất tín dụng biểu trình vận động tín dụng kinh tế thị trờng thể thông qua giai đoạn sau: giai đoạn cho vay: vốn tiền tệ đợc chuyển từ ngời cho vay sang ngời vay Khi giá trị vốn tín dụng đợc chuyển sang ngời vay giai đoạn sử dụng vốn tín dụng trình sản xuất, ngời vay đợc quyền sử dụng giá trị vốn tín dụng vốn vay đợc sử dụng trực tiếp để mua hàng hoá (nếu vay tiền) đợc sử dụng trực tiếp (nếu vay hàng hoá) để thoả mÃn nhu cầu sản xuất kinh doanh tiêu dùng ngời vay Song ngời vay quyền sở hữu giá trị vốn vay mà đợc sử dụng tạm thời thời gian định theo thoả thuận ngời cho vay ngời vay giai đoạn: hoàn trả tín dụng - kết thúc vòng tuần hoàn tín dụng Vốn tín dụng sau đa vào sản xuất trở hình thái tiền tệ vốn, đợc ngời vay trả lại cho ngời vay gồm phân gốc lÃi (lợi tức) Nh vốn đa vào hoạt động tín dụng đà sinh lợi cho ngời sở hữu Quá trình thực chất theo C Mác phân tích kinh tế TBCN đà rõ: "Tiền chẳng qua rêi khái tay ngêi së h÷u mét thêi gian chẳng qua tạm thời chuyển từ tay ngời sở hữu sang tay nhà t hoạt động, tiền bỏ để toán hay tự ta bán vay Tiền đem nhợng lại với điều kiện quay điểm xuất phát sau kỳ hạn định" (C.Mác t quyền III, tập II, NXB Sự thật, Hà Nội, 1978) Rõ ràng hoàn trả tín dụng quay trở giá trị Đó vận động lợng giá trị Sự hoàn trả theo nghĩa đợc bảo toàn mặt giá trị cộng với phần tăng thêm (lợi tức) Nh "Đem tiền cho vay với t cách vật có đặc điểm quay trở điểm xuất phát mà giữ nguyên vẹn giá trị nó, đồng thời lớn thêm trình vận động" (Theo C.Mác sách đà dẫn) Vấn đề trình bày đà làm rõ chất tín dụng Bên cạnh đó, phạm trù kinh tế hàng hóa, gắn với kinh tế hàng hoá, kinh tế thị trờng nên tín dụng tồn nhiều kinh tế hàng hoá, không tính đến chế độ trị xà hội Tuy nhiên, tồn phơng thức sản xuất xà hội khác tín dụng mang chất khác chất chế độ trị xà hội chi phối Riêng kinh tế thời kỳ ®é lªn chđ nghÜa x· héi (nh níc ta hiƯn nay), ngân hàng Nhà nớc cho vay tiền theo quy luật chung hoạt động này: có vay, có trả, có lợi thế, song không mục đích thu lợi tức mà mục đích chủ yếu để thúc đẩy sản xuất phát triển mạnh mẽ theo định hớng xà hội chủ nghĩa đồng thời bớc thoả mÃn nhu cầu ngày tăng nhân dân, cải thiện, nâng cao đời sống vật chất tinh thần nhân dân Ngợc lại chế độ tự chủ nghĩa mục đích chủ yếu hết chủ thể sở hữu - ngời cho vay nhằm thu lợi tức - nhiều tốt (dĩ nhiên việc thu hồi đủ vốn gốc) Nơi nào, tổ chức, đơn vị kinh tế, cá nhân vay với lÃi suất cao họ tập trung đầu t cho vay nhiều hơn, thuận lợi mà xem nhẹ mục đích sử dụng vốn vay, không quan tâm nhiều đến việc ngời vay sử dụng vốn vay vào mục đích gì, có nhằm thu đợc nhiều lợi tức, mục đích số lợi ích giai cấp t sản Chính tín dụng thời kỳ ®é ®i lªn x· héi chđ nghÜa ë níc ta có chất tốt đẹp, tiến bộ, tích cực nh tạo điều kiện, sở, thuận lợi động lực mạnh mẽ đẩy mạnh, mở rộng hoạt động tín dụng, nâng cao vai trò, hiệu tín dụng trình phát triển kinh tế đất nớc, nâng cao đời sống nhân dân II Các hình thức tín dụng Đặc điểm hình thức tín dụng Sự cần thiết tín dụng kinh tế hàng hoá đợc định đặc điểm sản xuất hàng hoá, phát triển chức tiền tệ làm phơng tiện toán Quan hệ tín dụng đời bắt nguồn từ đặc điểm chu chuyển vốn doanh nghiệp mà thời điểm thờng xuyên có phận vốn nhàn rỗi cần đợc sử dụng để sinh lời Chẳng hạn, vốn dùng để trả lơng nhng cha đến kỳ trả, vốn mua nguyên liệu nhng cha đến kỳ mua Trong đó, số doanh nghiệp khác muốn có vốn để toán, để mở mang doanh nghiệp nhng cha tích luỹ kịp Tơng tự nh vậy, dân c tổ chức xà hội có số tiền nhÃn rỗi Rõ ràng thời điểm, nơi có vốn nhng cha cần sử dụng, nơi cần số vốn nhng lại cha có Quan hệ tín dụng cần đời từ ®iỊu kiƯn kinh tÕ ®ã Quan hƯ tÝn dơng tån nhiều kinh tế hàng hoá Nhng tồn phơng thức sản xuất xà hội khác tín dụng mang chất khác Trong kinh tế độ lên chủ nghĩa xà hội, ngân hàng nhà nớc cho vay tiền phải thu lợi tức, có vay có trả nhng không mục đích thulợi tức mà chủ yếu để phát triển mạnh mẽ sản xuất xà hội theo định hớng xà hội chủ nghĩa, bớc thoả mÃn nhu cầu ngày tăng nhân dân Quan hệ tín dụng thời kỳ độ lên chủ nghĩa xà hội,ngoài đặc điểm chung quyền sở hữu vốn tách rời quyền sử dụng vốn, có đặc điểm lớn là: nhiều quan hệ tín dụng khác với nguồn lợi tức khácnhau phản ánh kinh tế nhiều thành phần Các quan hệ tín dụng vừă hợp tác vừa cạnh tranh với kinh tế thị tửờng có quảnlý nhà nớc theo định hớng xà hội chủ nghĩa Đây lĩnh vực đấu ranh gay gắt, đòi hỏi quan hệ tín dụng nhà nớc phải không ngừng lớn mạnh để đảm nhiệm vai trò chủ đạo quan hƯ tÝn dơng toµn x· héi Quan hệ tín dụng tồn dới hình thức: - Tín dụng thơng mại việc bán hàng hoá cung cấp dịch vụ cách cho chịu tiền với kỳ hạn định lợi tức định Tín dụng thơng mại quan hệ mua - bán lớn mà có tiêu dùng, nói cách khác, gắn liền với hình thức tín dụng tiêu dùng, hình thức không bảo đảm lợi ích ngời tiêu dùng, mà có lợi cho ngời sản xuất Bởi vậy, tín dụng thơng mại hình thức thiếu kinh tế thị trờng - Tín dụng ngân hàng Đây hình thức tín dụng quan trọng quan hệ tín dụng chủ yếu ngân hàng doanh nghiệp Nó hình thức mà quan hệ tín dụng đợc thực thông qua vai trò trung tâm ngân hàng Nó đáp ứng phần lớn nhu cầu tín dụng cho doanh nghiệp cá nhân Theo đà phát triển kinh tế, hình thức tín dụng ngân hàng ngày trở thành hình thức chủ yếu không nớc mà trờng quốc tế Tuỳ theo cách phân chia khác nhau, tín dụng ngân hàng có loại khác Nếu phân chia theo thời gian có tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn (trên năm dới năm) tín dụng dài hạn (trên năm) Nếu phân chia theo đối tợng đầu t tín dụng có tín dụng vốn lu động, tín dụng vốn cố định Chức ngân hàng Thơng mai - Chức trung gian tài chính: Huy động vốn tạm thời nhÃn rỗi phục vụ cho trình phát triển kinh tế xà hội Với chức này, có vai trò quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển, phát triển thêm việc làm, cải thiện mức sống dân c, ổn định tiêu Chính phủ góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển hàng hoá vòng quay đồng tiền thúc đẩy qúa trình phát triển sản xuất lu thông hàng hoá, gián tiếp điều hoà lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đối nội, kìm chế lạm phát, mặt khác, nhờ chức này, lu thông tài huy động cho vay mà ngân hàng có đợc nguồn thu để bù đắp chi phí trả lÃi tiền gửi, chi phí kinh doanh có lÃi Điều định đến phát triển lớn mạnh không ngừng thân ngân hàng thơng mại - Chức trung gian toán Hàng ngày kinh tế xuất hàng loạt quan hệ giao dịch với khối lợng toán lớn Nếu tài khoản toán dùng tiền mặt trực tiếp dẫn đến chi phí toán rÊt tèn kÐm nh in Ên, vËn chun, ®Õm, ngêi bảo quản tiền Nhng với đời ngân hàng thơng mại với chức toán, khoản giao dịch đợc thực thông qua hệ thống ngân hàng với hình thức toán thích hợp, thủ tục đơn giản kinh tế ngày đại nh uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc, th tín dụng từ làm cho nhu cầu chi trả tiền mặt ngày nhanh, tiết kiệm đợc nhiều thời gian, chi phí cho xà hội Với chức này, ngân hàng đà góp phần thực nhanh chóng khoản toán, làm nhanh tốc độ luân chuyển vốn, giảm số lợng tiền mặt in lu thông, tiết kiệm chi phí lu thông tiền mặt Đồng thời chức huy động tối đa nguồn vốn cá nhân, doanh nghiệp để dành cho đầu t phát triển Qua đó, ngân hàng thơng mại giám sát lu thông luật tài chính, kiểm soát đợc luồng lu thông tiền tệ 10 - Ngân hàng thơng mại cỗ máy tạo tiền kinh tế: trình tạo tiền hệ thống ngân hàng thơng mại dựa sở tiền gửi xà hội Ngân hàng cho vay thông qua chế toán chuyển khoản ngân hàng Sức tạo tiền ngân hàng thơng mại phụ thuộc vào nhiều yếu tố nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ d thừa, tỷ lệ lợng tiền lu thông hệ thống ngân hàng giới xà hội phát triển hệ thống ngân hàng - Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh, có hoạt động đầu t kinh doanh để kiếm lời, góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế Thông qua hệ thống ngân hàng thơng mại có biện pháp can thiệp để kiểm soát phát triển bền vững thị trờng tài nơi để Chính phủ vận hành sách kinh tế vĩ mô quan trọng - Tín dụng Nhà nớc Tín dụng Nhà nớc quan hệ vay mợn có hoàn trả vốn lÃi sau thời gian định Nhà nớc với tổ chức kinh tế nớc, Nhà nớc với tổ chức kinh tế nớc, Nhà nớc với tầng lớp dân c, Nhà nớc với phủ nớc khác Hình thức đợc thực thông qua việc Nhà nớc phát hành công trái thóc, vàng, tiền để vay dân ngân sách nhà nớc thiếu hụt Tính hiệu hình thức tín dụng nhà nớc phụ thuộc vào việc thực đắn nguyên tắc tự nguuyện có lợi Nhà nớc ngời mua công trái Muốn phải đảm bảo lÃi suất tín dụng nhà nơc phù hợp với lÃi suất tín dụng ngân hàng, thời gian trả phải đảm bảo 11 thời hạn ghi công trái, phơng thức toán đơn giản, thuận tiện cho ngời mua công trái - Tín dụng tập thể Tín dụng tập thể hình thức tự nguyện góp vốn thành viên cho vay để kinh doanh tín dụng Nó tồn dới hình thức tổ chức nh hiệp hội tín dụng, hợp tác xà tín dụng Tín dụng tập thể hình thức có vai trò bổ sung cho tín dụng ngân hàng huy động cho vay chủ yếu nông thôn nớc hợp tác xà tín dụng đợc thành lập từ năm 1956 trở thành phổ biến vào năm 1960, có tác dụng thời phong trào hợp tác hoá Song, hoạt động theo chế hành bao cấp, "chân rết" ngân hàng, nên đà bị hạn chế tác dụng tan rà Từ có Chỉ thị 100 Ban bí th Trung ơng khoán sản phẩm hợp tác xà nông nghiệp, nông thôn đà xuất mạnh mẽ nhu cầu tín dụng Năm 1982, hợp tác xà tín dụng đợc khôi phục lại Các quỹ tín dụng nhân dân hình thức tín dụng hệ thống ngân hàng, mà đỉnh cao năm 1988 đầu 1989 Chẳng bao lâu, hàng loạt tổ chức tín dụng bị đổ vỡ, khả toán chi trả, đà gây rối loạn kinh tế - xà hội, lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Hậu nhiều nguyên nhân, song trớc hết phải kể đến thiếu chấp pháp lý hoàn chỉnh, thiếu hệ thống kiểm tra, toán hiệu lực để hoạt động tín dụng đợc an toàn nằm khuôn khổ luật pháp thống Tín dụng tập thể hình thức tồn tất yếu kinh tế thị trờng, có vai trò quan trọng việc chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp, nông thôn hộ gia đình đơn vị kinh tế tự chủ ngân hàng cha vơn tới hộ nông thôn Tuy nhiên, điều trở 12 thành thực tổ chức tín dụng tập thể có chế kinh doanh phù hợp, tồn phát triênr sở tôn trọng pháp lt lÜnh vùc tiỊn tƯ, tÝn dơng, cã sù giúp đỡ nhà nớc Trong thời kỳ độ lên chủ nghĩa xà hội, hình thức tín dụng chủ yếu có số hình thức tín dụng khác nh tín dụng tiêu dùng, tín dụng học đờng III Chức vai trò tín dụng Chức tín dụng Là bé phËn cđa hƯ thèng tµi chÝnh, quan hƯ tÝn dụng có chức phân phối giám đốc - Chức phân phối tín dụng đợc thực thông qua phân phối lại vốn Phân phối tín dụng dựa sở tự nguyện theo nguyên tắc hoàn trả có hiệu Nội dung chức biểu chế "hút" (hay huy động) nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi, phân tán xà hội để (đẩy) (hay cho vay) vào hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng "thu hồi" vốn cho vay theo kỳ hạn "tham dự phân phối" sở vay theo số lợng cho vay với tỷ suất lợi tức đà ghi hợp đồng - Chức giám đốc, kiểm soát hoạt động kinh tế tín dụng có liên quan đến đặc điểm quyền sở hữu tách rời quyền sử dụng vốn, đến mối quan hệ ngời cho vay ngời vay Ngời có vốn cho vay quan tâm đến an toàn vốn, thế, họ mong muốn vốn họ sử dụng có khả sinh lợi để họ thu thêm khoản lợi tức Muốn vậy,ngời cho vay phải am hiểu kiểm soát hoạt động ngời vay, từ khâu xem xét t cách pháp nhân ngời vay, tình hình vốn liếng, mặt hàng sản xuất kinh doanh 13 chất lợng số lợng, khả trả nợ nói riêngvà tình hình tài nói chung, quan hệ với chủ nợ khácv v Sau xẽmét t cách pháp nhân vay, ngời cho vay phải kiểm soát việc sử dụng vốn cho vay có mục đích không, có hiệu không để điều chỉnh liều lợng vốn để thu hồi vốn hạn, có kèm theo lợi tức Vai trò tín dụng Thực tốt hai chức trên, tín dụng có vai trò sau đây: - Với t cách công cụ tập trung vốn tích luỹ, tín dụng góp phần giảm hệ số tiền nhàn rỗi, nâng cao hiệu sử dụng vốn, góp phần tăng vòng quay vốn, tiết kiệm tiền mặt lu thông góp phần khắc phục lạm phát tiền tệ - Tín dụng góp phần cung cấp khối lợng vốn cho doanh nghiệp, từ tăng quy mô sản xuất kinh doanh, đổi thiết bị, áp dụng tiến khoa học - kỹ thuật công nghệ mới, nâng cao suất lao động chất lợng sản phẩm, tạo khả khuyến khích đầu t công trình lớn, ngành, lĩnh vực có ý nghĩa quan trọng quốc tế dân sinh, thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển - Tín dụng góp phần thúc đẩy tr×nh më réng mèi quan hƯ giao lu tiỊn tƯ nớc ta nớc khác giới khu vực - Tín dụng góp phần vào việc hình thành, điều chỉnh chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, đại hoá theo định hớng xà hội chủ nghĩa - Tín dụng tạm thời hỗ trợ vốn tiêu dùng cho c dân cải thiện đời sống 14 15 16 Tài liệu tham khảo Giáo trình kinh tế Mác - Lênin phần 2 Tạp chí nghiên cứu kinh tế Nghị Đại hội Đảng ( phần nói tài - tín dụng ngân hàng) 17 Mục lục Mở đầu I Bản chất, đặc điểm hình thức tín dụng .3 1.1 Tín dụng hình thành, phát triển tất yếu khách quan 1.2 Bản chất, đặc điểm tín dụng thời kỳ độ lên chủ nghĩa xà hội níc ta hiƯn II Các hình thức tín dụng .8 Đặc điểm hình thức tín dụng .8 Quan hƯ tÝn dơng tån t¹i díi hình thức Chức ngân hàng Thơng mại 10 III Chức vai trò tín dụng 13 Chức tÝn dông 13 Vai trß cđa tÝn dơng .14 Tài liệu tham khảo .17 18 ... có quản lý nhà nớc theo định hớng XHCN nói riêng Bởi việc tìm hiểu, nghiên cứu vấn đề chất, chức năng, hình thức tín dụng vai trò phát triển kinh tế thị trờng định hớng XHCN việc làm cần thiết,... động tín dụng, nâng cao vai trò, hiệu tín dụng trình phát triển kinh tế đất nớc, nâng cao đời sống nhân dân II Các hình thức tín dụng Đặc điểm hình thức tín dụng Sự cần thiết tín dụng kinh tế hàng... vấn đề nhu cầu vốn, sử dụng vốn Từ vấn đề trình bày đến khẳng định hình thành phát triển quan hệ tín dụng hoạt động tín dụng trình phát triển sản xuất kinh tế tất yếu khách quan, vấn đề có tính