tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng công thương chi nhánh đống đa

72 1.3K 2
tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng công thương chi nhánh đống đa

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Chuyên đề thực tập LỜI MỞ ĐẦU Trong những năm gần đây nền kinh tế nước ta có nhiều chuyển biến tích cực trong mọi lĩnh vực. Đang từng bước bắt nhịp với xu thế phát triển của các nước trong khu vực và trên thế giới. Việt nam đã đạt được những thành tựu to lớn trong việc phát triển kinh tế. Để có được những thành công to lớn này một phần là có sự lãnh đạo bằng những đường lối đúng đắn của Đảng và Nhà nước, mặt khác là sự đóng góp của các thành phần kinh tế trong nước. Trong đó có ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại với vai trò là một trung gian tài chính đã cung cấp một lượng vốn lớn đáp ứng nhu cầu về vốn để phát triển kinh tế của đất nước. Ngân hàng Công Thương Việt Nam là một trong những Ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nhất Việt nam. Với mạng lưới chi nhanh rộng khắp trong cả nước với sản phẩm dịch vụ đa dạng phục vụ được một số lượng lớn khách hàng, nó đã đóng góp một phần không nhỏ vào sự phát triển của nền kinh tế nhất là cho đầu tư cơ sở hạ tầng, máy móc thiết bị… Hoạt động tín dụng là hoạt động đặc trưng của ngân hàng, nó đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng. Song hoạt động này luôn tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro cao chính vì vậy ngân hàng thương mại phải tìm mọi biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng. Đối vớ Ngân hàng Công Thương Việt nam thì việc hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng càng trở nên cần thiết. Qua quá trình học tập nghiên cứu ở trường, cùng với sự giúp đỡ của khoa, của trường và sự giúp đỡ của tập thể cũng như Ban lãnh đạo chi nhánh NHCTĐĐ đã tạo điều kiện cho em được thực tập tại chi nhánh. Với những kiến thức đã được học và thời gian thực tập tại chi nhánh và sự hướng dẫn của PGS.TS Nguyễn Hữu Tài em đã quyết định chọn đề tài: “Tăng cường quản rủi ro tín dụng tại NHCTVN chi nhánh Đống Đa" Nội dung đề tài được trình bày theo kết cấu sau: Chương 1: Những luận chung về quản rủi ro tín dụng trong NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHCTĐĐ Chương 3: Giải pháp kiến nghị rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHCTĐĐ Nguyễn Hữu Cường Ngân hàng 46C 1 Chuyên đề thực tập CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. luận chung về hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại 1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hóa. Nghề ngân hàng bắt đầu với nhiệm vụ đổi tiền hoặc đúc tiền. Những người làm nghề đúc, đổi tiền thực hiện kinh doanh tiền tệ bằng cách đổi ngoại tệ lấy bản tệ và ngược lại qua đó thu được lợi nhuận là sự chênh lệch giá mua bán. Những người làm nghề đổi tiền thường có két tốt và thực hiện cất trữ hộ, điều này tạo điều kiện thanh toán hộ và thanh toán không dùng tiền mặt. Ngân hàng của những người vừa đổi tiền, thanh toán hộ vừa đúc tiền gọi là ngân hàng của những người thợ vàng. Nghề ngân hàng này cũng bắt đầu từ người cho vay nặng lãi. Họ đồng thời thực hiện luôn cả nghiệp vụ đổi tiền, giữ hộ và thanh toán hộ.Từ chỗ dùng vốn tự có để cho vay, các chủ ngân hàng nhận thấy luôn có số dư thường xuyên tại ngân hàng vì tất cả những người gửi tiền không rút tiền cùng một lúc. Do tính chất vô danh của tiền, chủ ngân hàng có thể sử dụng một phần tiền gửi của khách để thu lợi nhuận. Vì vậy các ngân hàng đều tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi để cho vay bằng cách trả lãi cho người gửi tiền cũng như cung cấp các tiện ích khác nhau nhằm thu lợi nhuận ngày càng lớn. Ban đầu chủ yếu là cho vay cá nhân(chủ yếu là người giàu), với hình thức chủ yếu là thấu chi, phát hành chứng chỉ tiền gửi khống để cho vay vì vật mà nhiều ngân hàng gặp khó khăn và phá sản. Do sự sụp đổ của nhiều ngân hàng và do lãi suất cao nên nhiều nhà buôn tự thành lập ngân hàng, gọi là ngân hàng thương mại.Ngân hàng thương mại xuất phát và gắn liền với tư bản thương nghiệp. Nó thực hiện các nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng như huy động tiền gửi, thanh toán, cất giữ hộ và cho vay. Tuy nhiên có một điểm khác biệt là NHTM chủ yếu cho các nhà buôn vay dưới hình thức chiết khấu thương phiếu và để đảm bảo an toàn, NHTM ban đầu không cho vay người tiêu dùng, không cho vay trung – dài hạn, không cho vay nhà nước.Sự phá sản của NHTM dẫn đến hình thành ngân hàng tiền gửi – không cho vay, chỉ thực hiện giữ hộ và thanh toán hộ để lấy phí. Bên cạnh đó, tùy đặc điểm của từng nước mà xuất hiện nhiều hình thức ngân hàng khác nhau tạo nên hệ thống ngân hàng, chúng đều thực hiện kinh doanh tiền tệ(trừ ngân hàng nhà nước). Nguyễn Hữu Cường Ngân hàng 46C 2 Chuyên đề thực tập Hoạt động ngân hàng có những bước tiến nhanh cùng với sự phát triển kinh tế và công nghệ. Trước hết đó là sự đa dạng hóa các loại hình ngân hàng( ngân hàng tư nhân, ngân hàng cổ phần, ngân hàng liên doanh…)và các hoạt động ngân hàng (đa dạng về số lượng dịch vụ cũng như nâng cao về chất lượng).Do sự tích tụ và tâp trung vốn số lượng và quy mô ngân hàng ngày càng được mở rộng, các nghiêp vụ mới ngày càng phát triển(từ chỗ chỉ cho vay ngắn hạn là chủ yếu đã mở rộng cho vay trung và dài hạn, cho vay đầu tư, tiêu dùng, cho thuê…).Các ngân hàng ngày càng phụ thuộc và liên hệ chặt chẽ với nhau, điển hình như các hoạt động ngân hàng xuyên quốc gia và đa quốc gia đã và đang thúc đẩy hình thành các hiệp hội, các tổ chức liên kết ngân hàng nhằm tạo sự thống nhất trong điều hành hệ thống ngân hàng. Sụp đổ ngân hàng đi liền với sự phát triển của hệ thống ngân hàng, các nhà quản lý không ngừng cải tiến, nâng cao chính sách quản để hạn chế sự sụp đổ và mở đường cho sự phát triển mạnh mẽ của ngành ngân hàng. 1.1.2. Chức năng và các dịch vụ của NHTM 1.1.2.1. Chức năng của NHTM - Trung gian tài chính: Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiền tiết kiệm thành đầu tư. Trong nền kinh tế luôn có những người thừa vốn và những người thiếu vốn. Để cho quá trình sản xuất được liên tục, ngân hàng thực hiện chức năng của mình đó là huy động các nguồn tiền tiết kiệm cùng với nguồn vốn của chính mình để cung cấp cho nền kinh tế. Ngân hàng đã làm tăng thu nhập của người tiết kiệm(qua việc trả lãi tiền gửi) đồng thời giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư, từ đó khuyến khích đầu tư, tăng trưởng kinh tế.Ngân hàng đã làm rất tốt nhiệm vụ là một trung gian tài chính tập hợp các người tiết kiệm và đầu tư sử dụng các kỹ thuật và nghiệp vụ để hạn chế, phân tán rủi ro, giảm phí giao dịch và đặc biệt tạo điều kiện cho sự phát triển. - Tạo phương tiện thanh toán Tiền có vai trò quan trọng là làm phương tiện thanh toán. Ban đầu các ngân hàng đã không tạo được tiền kim loại mà với sự ra đời của giấy nhận nợ do ngân hàng phát hành cùng ưu điểm nhất định đã trở thành phương tiện thanh toán rộng rãi được nhiều người chấp nhận. Với nhiều ưu thế, dần dần giấy nợ của ngân hàng đã thay thế tiền kim loại làm phương tiện lưu thông và cất trữ, nó trở thành tiền giấy. Trong điều kiện phát triển thanh toán qua ngân hàng, khi ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của Nguyễn Hữu Cường Ngân hàng 46C 3 Chuyên đề thực tập khách hàng tăng lên, khách hàng qua đó có thể dùng mua hàng hóa và dịch vụ. Do vậy bằng việc cho vay các ngân hàng đã tạo ra phương tiện thanh toán. Ngày nay cùng sự phát triển của nền kinh tế thì toàn bộ hệ thống ngân hàng cũng tạo phương tiện thanh toán khi các khoản tiền gửi được mở rộng từ ngân hàng này đến ngân hàng khác trên cơ sở cho vay. - Trung gian thanh toán: Trong hầu hết các quốc gia hiện nay, ngân hàng đã trở thành trung gian thanh toán lớn nhất. thay mặt khách hàng, thực hiện thanh toán giá trị hàng hóa và dịch vụ. Ngày nay cùng với sự phát triển của nền kinh tế để việc thanh toán nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán như thanh toán bằng séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu,…Đặc biệt công nghệ thanh toán hiện đại qua ngân hàng thường được các nhà quản tìm cách áp dụng rộng rãi, để tạo tính thanh toán không chỉ giữa các ngân hàng trong một quốc gia mà còn giữa các ngân hàng trên toàn thế giới. Ngân hàng đã và đang trở thành một trung tâm thanh toán quan trọng và có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế toàn cầu. 1.1.2.2. Các dịch vụ của ngân hàng thương mại Ngân hàng là một doanh nghiệp cung cấp các dịch vụ cho công chúng và doanh nghiệp. Hoạt động ngân hàng có phát triển hay không nó phụ thuộc vào kết quả dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế. - Mua, bán ngoại tệ: Một trong những dịch vụ ngân hàng đầu tiên được thực hiện là trao đổi mua bán ngoại tệ: mua, bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ. - Nhận tiền gửi. Ngân hàng là tổ chức kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ. Cho vay được coi là hoạt động sinh lời cao.do vậy các ngân hàng tìm mọi cách để huy động được tiền ngoài nguồn vốn tự có của mình. Ngân hàng sẵn sàng trả lãi cho cho tiền gửi như là phần bù chi phí cơ hội cho khách hàng khi họ hy sinh việc tiêu dùng trước mắt và cho ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh. - Cho vay: Cho vay được coi là hoạt động sinh lời cao. Ngay thời kỳ đầu các ngân hàng đã chiết khấu thương phiếu mà thực tế là cho vay đối với những người bán. Sau đó ngân hàng cho vay trực tiếp đối với khách hàng là người mua, giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh. Nguyễn Hữu Cường Ngân hàng 46C 4 Chuyên đề thực tập Với sự phát triển ngày càng mạnh mẽ của nền kinh tế đi kèm với nó là nhu cầu vốn của khách hàng ngày càng tăng thì nghiệp vụ cho vay của ngân hàng cũng ngày càng trở nên đa dạng hơn như: cho vay tiêu dùng, cho vay ngắn hạn, tài trợ cho dự án trung và dài hạn, cho vay đầu tư,… - Cung cấp tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán. Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng không chỉ bảo quản mà còn thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng. Thanh toán qua ngân hàng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt. Việc thanh toán không dùng tiền mặt đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập cho khách hàng – người gửi tiền không cần đến ngân hàng để chi tiền mà chỉ cần viết giấy chi trả cho khách hàng, khách hàng mang giấy đến cho ngân hàng sẽ nhận được tiền. Chính vì vậy đã khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng thanh toán hộ,cùng với sự phát triển của khoa học thì công nghệ thanh toán qua ngân hàng cũng ngày càng đa dạng: séc, ủy nhiệm thu,chi, L/C, thẻ… - Bảo lãnh. Do khả năng thanh toán của ngân hàng cho một khách hàng rất lớn và do ngân hàng nắm giữ tiền gửi của khách hàng, nên ngân hàng có uy tín trong bảo lãnh cho khách hàng. Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng của mình mua chịu hàng hoá và trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn của tổ chức tín dụng khác - Các dịch vụ khác. Ngoài những dịch vụ mà ngân hàng cung cấp như trên còn có những dịch vụ như: bảo quản hộ tài sản, quản ngân quỹ, tài trợ các hoạt động của Chính phủ, cho thuê thiết bị trung và dài hạn, cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn, dịch vụ bảo hiểm, các dịch vụ địa lý. Với sự phát triển của thị trường chứng khoán Việt Nam hiện nay. Để đáp ứng nhu cầu của khách hàng, các ngân hàng đã cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác. Một số ngân hàng đã thành lập công ty chứng khoán hạch toán độc lập để cung cấp dịch vụ môi giới chứng khoán này. 1.1.3. Khái quát về các hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng được hiểu là một giao dịch thỏa thuận giữa hai bên, trong đó một bên (có thể là trái chủ hoặc người cho vay) chu cấp tiền, hàng hoá, dịch vụ hoặc chứng khoán dựa Nguyễn Hữu Cường Ngân hàng 46C 5 Chuyên đề thực tập vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (là người thụ trái hoặc người đi vay). Những giao dịch này thường còn bao gồm cả việc thanh toán lợi tức cho người cho vay. Tín dụng ngân hàng là sự cho vay hay ứng trước tiền do ngân hàng thực hiện. Bản thân ngân hàng là người cho vay còn người đi vay là những khách hàng khác nhau. Giá mà ngân hàng ấn định cho khách hàng khi đi vay là tiền hoa hồng mà họ phải trả trong suốt thời gian tồn tại khoản ứng trước đó. Vậy hoạt động tín dụng có ý nghĩa gì đối với sự phát triển của một ngân hàng? Trong nền kinh tế thị trường cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng. Tín dụng là hoạt động sinh lời nhiều nhất song rủi ro lại là lớn nhất cho NHTM. Đối với hầu hết các ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm tới hơn 1/2 tổng tài sản có và thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng. Mặt khác, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng. Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng, thì nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng của ngân hàng. Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến rủi ro về lãi suất, rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro nguồn vốn. Do đó các ngân hàng phải có những biện pháp quản hoạt động tín dụng một cách thích hợp để nâng cao chất lượng tín dụng một mặt hạn chế rủi ro, mặt khác nhằm mang lại hiệu quả kinh doanh cao cho ngân hàng. 1.1.3.1. Phân loại các nghiệp vụ tín dụng trong ngân hàng a) Căn cứ vào mục đích: Dựa vào căn cứ này tín dụng được chia làm các loại: * Cho vay bất động sản: Loại cho vay liên quan đén việc mua sắm và xây dựng bát động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. * Cho vay công nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ xung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ . * Cho vay nông nghiệp là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu. * Cho vay cá nhân là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền, ngày nay ngân hàng còn thực hiện các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng. * Thuê mua và các loại khác. b) Căn cứ vào thời hạn cho vay: Nguyễn Hữu Cường Ngân hàng 46C 6 Chuyên đề thực tập Theo căn cứ này thì chia làm 3 loại: - Cho vay ngắn hạn. - Cho vay trung hạn . - Cho vay dài hạn. Nghiệp vụ truyền thống của các ngân hàng thương mại là cho vay ngắn hạn , nhưng từ những năm 70 trở lại đây các ngân hàng đã chuyển sang kinh doanh tổng hợp và một trong những nội dung đổi mới đó là nâng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn trong tổng số dư nợ của ngân hàng. c) Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: Theo căn cứ này bao gồm: - Cho vay không đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng . Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ bổ sung. - Cho vay có đảm bảo là loại cho vay được ngân hàng cung ứng, phải có tài sản thế chấp hoặc cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba. d) Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng: Theo căn cứ này thì được chia thành: - Cho vay bằng tiền là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng được cung cấp bằng tiền .Đây là loại cho vay chủ yếu của các ngân hàng và việc thực hiện bằng các kỹ thuật khác nhau như: tín dụng ứng trước, thấu chi, dễ dãi ngân quỹ, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp - Cho vay bằng tài sản là hình thức cho vay bằng tài sản rất phổ biến và đa dạng, riêng đối với ngân hàng cho vaybằng tài sản được áp dụng phổ biến là tài trợ thuê mua. Theo phương thức cho vay này ngân hàng hoặc công ty thuê mua cung cấp trực tiếp tài sản cho người đi vay được gọi là người đi thuê, và theo định kỳ người đi thuê hoàn trả nợ vay bao gồm cả vốn gốc và lãi. e) Căn cứ vào phương pháp hoàn trả: - Cho vay trả góp . - Cho vay phi trả góp. - Cho vay hoàn trả theo yêu cầu. Nguyễn Hữu Cường Ngân hàng 46C 7 Chuyên đề thực tập 1.1.3.2. Các nguyên tắc trong tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng của NHTM có một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời.Các nguyên tắc này được phản ánh trong các quy định của ngân hàng nhà nước và các NHTM. Trước hết, khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) và lãi với thời gian xác định: Các khoản tín dụng ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng và các khoản ngân hàng vay mượn. Ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả cả lãi và gốc như đã cam kết. Do vậy ngân hàng luôn yêu cầu người nhận tín dụng phải thực hiện đúng cam kết này. Đây là điều kiện tiên quyết để ngân hàng tồn tại và phát triển. Với việc sử dụng vốn vay: Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích được thoả thuận với ngân hàng, phù hợp với các điều lệ ngân hàng, không trái với các quy định của pháp luật và các quy định khác của ngân hàng cấp trên. Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án có hiệu quả: Thực hiện nguyên tắc này là điều kiện để thực hiện nguyên tắc thứ nhất. Phương án hoạt động có hiệu quả của người vay minh chứng cho khả năng thu hồi được vốn đầu tư và có lãi để trả nợ ngân hàng. Các khoản tài trợ của ngân hàng phải gắn liền với việc hình thành tài sản của người vay. Trong trường hợp xét thấy kém an toàn, ngân hàng đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo khi vay. Các tài sản này cũng phải có đầy đủ các yêu cầu về tài sản đảm bảo của ngân hàng. 1.1.4. Các loại rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng Kinh doanh ngân hàng là loại hình kinh doanh đặc biệt và những rủi ro đối với hoạt động ngân hàng cũng vì thế mà mang tính dặc thù. Những rủi ro mà một ngân hàng phải đối mặt bao gồm: 1.1.4.1. Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả, hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi. Khi thực hiện một hoạt động cho vay cụ thể, ngân hàng không dự kiến là khoản cho vay đó sẽ bị tổn thất, cấp tín dụng và nhận các giấy nhận nợ do con nợ phát hành với sự cam kết sẽ thanh toán cả gốc và lãi đầy đủ đúng hạn.Do vậy tại thời điểm cấp tín dụng đồng nghĩa với việc ngân hàng đã thừa nhận khả năng thanh toán của khách hàng với một xác suất cao. Tuy nhiên những khoản vay đó luôn hàm chứa nhiều rủi ro. Nguyễn Hữu Cường Ngân hàng 46C 8 Chuyên đề thực tập 1.1.4.2. Rủi ro hối đoái Rủi ro hối đoái là khả năng xảy ra tổn thất mà ngân hàng phải chịu khi tỷ giá hối đoái thay đổi vượt quá thay đổi dự tính. Trong cơ chế thị trường, tỷ giá thường xuyên dao động. Sự thay đổi này cùng với trạng thái hối đoái của ngân hàng tạo ra thặng dư hoặc thâm hụt tạm thời. Tuy nhiên những thay đổi tỷ giá ngoài dự kiến dẫn đến tổn thất cho ngân hàng, ta có thể lấy một ví dụ nhỏ sau: giả sử một ngân hàng Việt Nam cấp tín dụng bằng USD cho khách hàng của mình, khi đồng USD giảm giá so với VND, thì gốc và lãi của khỏan cho vay bằng USD thu về sẽ bị giảm khi quy thành VND. 1.1.4.3. Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất là khả năng xảy ra những tổn thất khi lãi suất thay đổi ngoài dự tính. Lãi suất ngân hàng thường xuyên biến động với các mức độ khác nhau cùng với sự không cân xứng về kỳ hạn giữa tài sản có và tài sản nợ làm cho ngân hàng có thể dẫn đến tổn thất. Rủi ro lãi suất có liên quan chặt chẽ với rủi ro tín dụng. 1.1.4.4. Rủi ro thanh khoản Rủi ro thanh khoản là khả năng xảy ra tổn thất cho ngân hàng khi nhu cầu thanh khoản thực tế vượt quá khả năng thanh khoản dự kiến làm gia tăng các chi phí để đáp ứng nhu cầu thanh khoản hoặc làm cho ngân hàng mất khả năng thanh toán.Hay nói cách khác nó phát sinh khi những người gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi ở ngân hàng ngay lập tức. Mặc dù ngân hàng luôn lường trước điều này bằng việc duy trì lượng tiền mặt ở mức tối ưu đủ để đáp ứng các nhu cầu rút tiền thường xuyên của người gửi tiền mà không gây ảnh hưởng đến độ thanh khoản của ngân hàng. Tuy nhiên, trong một vài trường hợp đặc biệt ngân hàng vẫn phải đối mặt với rủi ro thanh khoản như trong tình huống những người gửi tiền mất lòng tin vào ngân hàng hay nhu cầu rút tiền có tính chất thời vụ mà ngân hàng không dự tính trước được đòi hỏi ngân hàng phải chi trả tức thời một khoản tiền lớn hơn mức bình thường. Hậu quả là ngân hàng có thể phải đối mặt với rủi to phá sản. 1.1.4.5. Rủi ro khác Ngoài các rủi ro chính đã nêu ngân hàng còn phải luôn sẵn sàng đối mặt với các rủi ro khác là: rủi ro tồn đọng vốn,rủi ro công nghiệ và hoạt động, khả năng xảy ra cướp ngân hàng, nhầm lẫn trong thanh toán, hoả hoạn… Tất cả các loại rủi ro này đòi hỏi ngân hàng ngày càng phải hoàn chỉnh quy trình quản lý, giám sát của mình một cách chặt chẽ nhằm đưa ra các dự báo kịp thời cũng như có các biện pháp nhanh chóng thích hợp để hạn chế rủi ro xảy ra. Nguyễn Hữu Cường Ngân hàng 46C 9 Chuyên đề thực tập 1.1.5. Ảnh hưởng của rủi ro đối với ngân hàng Như trên đã nói rủi ro gắn liền với hoạt động kinh doanh của NHTM, nó phản ánh các tình huống xảy ra ngoài dự kiến, có thể gây tổn thất cho ngân hàng. Khi tổn thất xảy ra, trước hết thu nhập của ngân hàng giảm sút, dẫn đến tỷ suất lợi tức và thị giá cổ phiếu của ngân hàng giảm. Việc cổ phiếu giảm giá nếu không kịp thời chấn chỉnh sẽ có thể kéo theo việc bán hàng loạt các cổ phiếu trên thị trường là điểm mở đầu của quá trình mua lại, sát nhập hoặc có thể thay thế ban quản ngân hàng. Rủi ro tín dụng, lãi suất có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản với hàng loạt người gửi tiền rút tiền khỏi ngân hàng, khi đó buộc ngân hàng phải đóng cửa hoặc tuyên bố phá sản. Một số dẫn chứng về tổn thất của ngân hàng: • Vào những năm 70 các NHTM nước ngoài cho các nước kém phát triển vay hàng trăm tỷ đô la. Vào những năm 80 những khoản vay này trở nên khó thu hồi, các ngân hàng bị thua lỗ rất lớn. • Ngân hàng Ilinoi năm 1984, ngân hàng BOA năm 1991 đều gặp phải sự giảm sút rất lớn của tiền gửi, dẫn đến mất khả năng thanh toán. • 1987 Merrill Lynch mất 350 triệu USD do viêc nắm giữ các chứng khoán thế chấp khi lãi suất tăng đột ngột. • Đầu những năm 1990, các quĩ tín dụng của Việt Nam sụp đổ hàng loạt gây ra tổn thất lớn cho những người gửi tiền tiết kiệm. • Vào năm 1997, nhiều NHTM Việt Nam do mở rộng lĩnh vực cho vay tràn lan đã rơi vào tình trạng nợ quá hạn, nợ khó đòi cao. Tóm lại ngân hàng luôn phải đối mặt với các rủi ro xung quanh quá trình hoạt động của mình, khi chúng xảy ra dù ít hay nhiều cũng để lại cho ngân hàng những tổn thất không thể lường hết được. Trước hết nó có thể làm tổn hại đến những người gửi tiền và sự phá sản của một ngân hàng luôn có hiệu ứng lây lan và mang tính dây chuyền, nó có thể tạo ra sự nghi ngờ của công chúng về sự ổn định và khả năng thanh toán của toàn hệ thống ngân hàng nói chung,tạo ra sự náo loạn trong xã hội. 1.2 Rủi to tín dụng Để đạt được lợi nhuận cao thu hút nhiều khách hàng, tăng sức cạnh tranh, các ngân hàng tìm cách mở rộng tín dụng, cung ứng nhiều dịch vụ mới cho khách hàng nhưng đồng thời cũng phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn, các loại rủi ro này luôn tiềm ẩn làm tăng chi phí để bù đắp rủi ro làm giảm lợi nhuận, lỗ hoặc mất vốn; thiếu hụt nguồn vốn để chi trả Nguyễn Hữu Cường Ngân hàng 46C 10 [...]... 53/HĐBT, Ngân hàng nhà nước quận Đống Đa được chuyển, tách thành chi nhánh Ngân hàng Công Thương Quận Đống Đa trực thuộc Ngân hàng Công thương thành phố Hà Nội Từ tháng 4/1993 thực hiện một bước đổi mới công tác tổ chức, ngân hàng Công thương quận Đống Đa sau đó được đổi thành chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa, trực thuộc Ngân hàng Công Thương Việt Nam Địa bàn hoạt động của Ngân hàngquận Đống Đa. .. dung co thể xảy ra Nguyễn Hữu Cường 32 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập CHƯƠNG 2.THỰC TRẠNG QUẢN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG ĐỐNG ĐA 2.1 Khái quát về hoạt động của chi nhánh ngân hàng công thương đống đa 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Trước năm 1988, Ngân hàng Công Thương Quận Đống ĐaNgân hàng nhà nước Quận Đống Đa, trực thuộc Ngân hàng nhà nước thành phố Hà Nội... giảm thiểu những rủi ro tín dụng xuất phát từ người đi vay xuống mức thấp nhất Mô hình định lượng về rủi ro tín dụng Bên cạnh việc sử dụng mô hình định tính trong quản rủi ro tín dụng các nhà quản còn còn sử dụng mô hình định lượng như một công cụ hữu hiệu Dưới đây là một số mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng mà các ngân hàng thường áp dụng như một quy trình trong quản rủi ro • Mô hình điểm... của các bộ phận Sơ đồ về hệ thống tổ chức của Ngân hàng Công Thương Nguyễn Hữu Cường 33 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập Trong đó chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đachi nhánh cấp 1 của Ngân hàng Công Thương gồm có phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm Cụ thể, tổ chức bộ máy kinh doanh của chi nhánh ngân hàng Công Thương khu vực Đống Đa gồm trụ sở chính tại 187 Tây Sơn và 2 phòng giao dịch Cát Linh... đến toàn bộ hệ thống ngân hàng, đến thị trường tài chính, từ đó ảnh hưởng đến sự phát triển kinh tế Do đó việc quản để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng là điều rất cần thiết trong quá trình thực hiện hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Ngân hàng thường do khách hàng mang lại, sự yếu kém về quản của Ngân hàng, do hoàn cảnh Ngân hàng mang lại Tuy nhiên,... các nhà quản ngân hàng cần có những quy trình chặt chẽ nhằm kiểm soát và dự báo những rủi ro dự kiến có thể xảy ra trong chi n lược hoạt động chung của ngân hàng Nguyễn Hữu Cường 11 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập 1.2.1.2 Tác động của rủi ro tín dụng Thứ nhất, rủi ro tín dụng gây ra hậu quả nặng nề đối với các chủ thể tham gia trực tiếp vào quan hệ tín dụng là NHTM và khách hàng Rủi ro tín dụng có... Nợ khó đòi càng tăng thì rủi ro tín dụng của ngân hàng đó càng lớn Nếu tỷ lệ nợ khó đòi chi m tỷ trọng lớn trong các khoản nợ tín dụng thì rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng cao Tuy nhiên một ngân hàng có thể có những cách định lượng các chỉ tiêu trên nhằm phản ánh sai lệch rủi ro, ví dụ như: giãn nợ, đảo nợ Do đó một số ngân hàng phản ánh rủi Nguyễn Hữu Cường 19 Ngân hàng 46C Chuyên... nợ - Rủi ro đối với tín dụng thuê mua: Nói chung đây là một hình thức tín dụng có độ an toàn tương đối cao vì trong suốt quá trình thực hiện hợp đồng tín dụng thuê mua, tài sản cho thuê vẫn thuộc quyền sở hữu của người cho thuê Theo hình thức quản thì rủi ro tín dụng bao gồm hai loại: - Rủi ro tín dụng có thể kiểm soát được: Đối với rủi ro này ngân hàng phần nào dự đoán được chủ thể gây ra rủi ro, ... trường kinh tế 11 Khách hàng dựa vào nguồn thu bất thường để trả nợ như: bán nhà xưởng hay máy móc thiết bị) Nguyễn Hữu Cường 25 Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập 1.2.5 Quản rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng như trên đã đề cập là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến nên hậu quả khó lường trước Vì vậy, mỗi ngân hàng cần quan tâm đến quản RRTD Nhìn chung, quản rủi ro tín dụng là toàn bộ quá trình... thất, giúp ngân hàng tránh được sự đổ vỡ 1.2.5.1 Quy trình và các phương pháp quản rủi ro tín dụng Quản rủi ro tín dụng được coi là chặt chẽ chỉ khi các nhà quản có một chính sách tín dụng an tòan và hiệu quả.Một cơ chế hoạt động quan trọng của ngành ngân hàng chính là cơ chế sàng lọc, qua đó lựa chọn những dự án tốt nhất để cho vay Phân loại khách hàng để quản các khoản tín dụng nhằm tránh . về quản lý rủi ro tín dụng trong NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHCTĐĐ Chương 3: Giải pháp kiến nghị rủi ro tín dụng tại chi nhánh. từ hoạt động tín dụng của ngân hàng. Rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến rủi ro về lãi suất, rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro nguồn vốn. Do đó các ngân hàng phải có

Ngày đăng: 18/02/2014, 15:50

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • LỜI MỞ ĐẦU

  • CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

    • 1.1. Lý luận chung về hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại

      • 1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại

      • 1.1.2. Chức năng và các dịch vụ của NHTM

        • 1.1.2.1. Chức năng của NHTM

        • 1.1.2.2. Các dịch vụ của ngân hàng thương mại

        • 1.1.3. Khái quát về các hoạt động tín dụng ngân hàng

          • 1.1.3.1. Phân loại các nghiệp vụ tín dụng trong ngân hàng

          • 1.1.3.2. Các nguyên tắc trong tín dụng ngân hàng

          • 1.1.4. Các loại rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng

            • 1.1.4.1. Rủi ro tín dụng

            • 1.1.4.2. Rủi ro hối đoái

            • 1.1.4.3. Rủi ro lãi suất

            • 1.1.4.4. Rủi ro thanh khoản

            • 1.1.4.5. Rủi ro khác

            • 1.1.5. Ảnh hưởng của rủi ro đối với ngân hàng

            • 1.2 Rủi to tín dụng

              • 1.2.1. Bản chất và tác động của rủi ro tín dụng

                • 1.2.1.1. Bản chất của rủi ro tín dụng.

                • 1.2.1.2. Tác động của rủi ro tín dụng.

                • 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng

                • 1.2.3. Các nguyên nhân và dấu hiệu của rủi ro tín dụng

                  • 1.2.3.1. Những nguyên nhân:

                  • 1.2.3.2. Những dấu hiệu của rủi ro tín dụng

                  • 1.2.4. Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng

                    • 1.2.4.1. Nợ quá hạn.

                    • 1.2.4.2. Nợ khó đòi và tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ:

                    • 1.2.4.3. Nhóm chỉ tiêu về khách hàng(tình hình tài chính của người vay)

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan