BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - ĐỒN QUỐC ANH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – Năm 2006 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - ĐỒN QUỐC ANH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành: Kinh tế - Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRẦN HOÀNG NGÂN TP HỒ CHÍ MINH – Năm 2006 MỤC LỤC | Sự cần thiết đề tài .1 Mục tiêu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Cấu trúc nội dung nghiên cứu Chương : LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại tín dụng .4 1.1.2.1 Căn theo mục ñích 1.1.2.2 Căn theo thời hạn cho vay 1.1.2.3 Caên vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.2.4 Căn vào phương pháp hoàn trả 1.2 Rủi ro tín dụng .5 1.2.1 Khaùi nieäm 1.2.2 Phân loại rủi ro tín duïng .6 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nguyeân nhân khách quan 1.2.3.1.1 Do tình hình kinh tế, trị, xã hội nước 1.2.3.1.2 Do tình hình kinh tế trị giới 1.2.3.2 Nguyên nhân chuû quan 1.2.3.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 1.2.3.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 1.2.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Đối với ngân hàng 1.2.4.2 Đối với kinh tế xã hội .9 1.3 Phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng 1.3.1 Các dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có vấn đề .9 1.3.2 Các mô hình đánh giá rủi ro tín dụng .13 1.3.2.1 Phương pháp xếp hạng giám sát rủi ro danh mục tín dụng 13 1.3.2.2 Mô hình chất lượng 14 1.3.2.2.1 Caùc yếu tố liên quan đến người vay vốn 15 1.3.2.2.2 Các yếu tố liên quan đến thị trường 15 1.3.2.3 Các mô hình điểm tín dụng 15 1.3.2.3.1 Mô hình xác xuất tuyến tính .15 1.3.2.3.2 Mô hình Logit .16 1.3.2.3.3 Mô hình Probit 16 1.3.2.3.4 Mô hình phân biệt tuyến tính .16 1.3.3 Các biện pháp ngăn ngừa khoản tín dụng có vấn đề 17 1.3.3.1 Lập kế hoạch gặp gỡ khách haøng 18 1.3.3.2 Gặp gỡ khách hàng 19 1.3.3.3 Lập phương án ngăn ngừa (hoặc khắc phục) 19 1.3.3.4 Phương án thực 20 1.3.3.5 Kiểm tra việc thực phương án .21 1.3.4 Xử lý khoản tín dụng có vấn đề 21 1.3.4.1 Hướng xử lý tổ chức khai thác .22 1.3.4.2 Hướng lý khoản vay có vấn đề .22 Chương : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV HCMC TRONG THỜI GIAN QUA 2.1 Giới thiệu chung 24 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam 24 2.1.2 Giới thiệu Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển TP.HCM 26 2.2 Kết hoạt động tín dụng Chi nhaùnh 26 2.2.1 Kết kinh doanh Chi nhánh thời gian qua 26 2.2.1.1 Kết kinh doanh .26 2.2.1.2 Kết huy động vốn 27 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng 29 2.2.2.1 Cơ cấu cho vay 29 2.2.2.2 Tình hình nợ hạn .31 2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian qua 33 2.3.1 Quy mô điều tra 33 2.3.2 Nguyeân nhân gây rủi ro tín dụng 34 2.3.2.1 Nhóm nguyên nhân khách quan 34 2.3.2.1.1 Do điều kiện tự nhiên 34 2.3.2.1.2 Do hành lang pháp lý hoạt động ngân hàng thiếu đồng bộ, chế sách Nhà nước hay thay ñoåi 34 2.3.2.1.3 Do hệ thống thông tin tín dụng chưa phát triển 35 2.3.2.2 Nhóm nguyên nhân thuộc khách hàng .36 2.3.2.2.1 Do lực tài khách hàng yếu 36 2.3.2.2.2 Do lực quản trị quản trị điều hành yếu kém, không phù hợp với quy mô sản xuất .37 2.3.2.2.3 Do khaùch hàng cố ý lừa đảo .37 2.3.2.3 Nhóm nguyên nhân thuộc công tác quản trị rủi ro ngân hàng 38 2.3.2.3.1 Do thiếu thông tin liên quan đến khách hàng xét duyệt vay vốn 38 2.3.2.3.2 Do ngân hàng tập trung vào nhóm khách hàng 38 2.3.2.3.3 Do giảm bớt điều kiện cho vay theo quy định để thu hút khách hàng 39 2.3.2.3.4 Do thiếu kiểm tra, kiểm soát sau cho vay 40 2.3.2.3.5 Do phối hợp, chia sẻ thông tin TCTD chưa tốt .40 2.3.2.3.6 Do xử lý nợ hạn khó khăn 41 2.3.2.3.7 Do khối lượng công việc tải .43 2.3.3 Đánh giá chung công tác tín dụng phòng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh 44 2.3.3.1 Ưu điểm 44 2.3.3.2 Tồn 45 Chương : MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV HCMC 3.1 Phương hướng tín dụng BIDV giai ñoaïn 2006 – 2010 46 3.1.1 Mục tiêu định hướng 46 3.1.2 Noäi dung 46 3.1.3 Định hướng tiêu tín dụng BIDV từ 2006 đến 2010 47 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 47 3.2.1 Kiến nghị cấp quản lý vó mô Ngân hàng Nhà nước 47 3.2.1.1 Về chế, sách môi trường pháp lý .47 3.2.1.2 Cải cách, nâng cao lực hệ thống NHTM Việt Nam 50 3.2.1.3 Tăng cường công tác tra, kiểm tra, đánh giá NHNN hoạt động tín dụng ngân hàng 51 3.2.1.4 Tăng cường hợp tác, sử dụng thông tin CIC từ Ngân hàng Nhà nước 52 3.2.1.5 Thành lập công ty xếp hạng tín nhiệm tín nhiệm doanh nghiệp Vieät Nam 53 3.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam 54 3.2.2.1 Đẩy mạnh chương trình tái cấu BIDV 54 3.2.2.2 Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro triển khai toàn hệ thống 55 3.2.2.3 Thiết lập mô hình tín dụng .56 3.2.2.3.1 Mô hình quản lý tín dụng tập trung 56 3.2.2.3.2 Quy trình phê duyệt tín dụng 56 3.2.2.4 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV 58 3.2.3 Kiến nghị Chi nhánh 60 3.2.3.1 Chính sách khách hàng 60 3.2.3.2 Chính sách nhân 61 3.2.3.3 Điều chỉnh cấu tín dụng, cấu khách hàng 63 3.2.3.4 Hoàn thiện quy trình tín dụng, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội 64 3.2.3.5 Kiến nghị việc phòng ngừa rủi ro tín dụng 64 3.2.3.5.1 Trước cho vay .64 3.2.3.5.2 Trong vaø sau cho vay 66 3.2.3.6 Kiến nghị công tác xử lý rủi ro tín dụng 67 KẾT LUẬN 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO NỘI DUNG CHỮ VIẾT TẮT – DANH MỤC BẢNG BIỂU Phụ lục : |Bảng thăm dò ý kiến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Phụ lục : Danh sách NHTM khảo sát LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Trong kinh tế đại không nhắc đến tồn ngành ngân hàng Ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế, cầu nối điều hòa lưu chuyển nguồn vốn quốc gia Người ta đánh giá trình độ phát triển kinh tế quốc gia thông qua phát triển hệ thống ngân hàng nước Do giữ vai trò quan trọng nên ngành ngân hàng bị khủng hoảng, sụp đổ dẫn đến hậu vô nghiêm trọng mặt quốc gia Thực tế khủng hoảng quốc gia khu vực giới chứng minh điều Sự khủng hoảng hệ thống ngân hàng có nguyên nhân từ rủi ro mà ngân hàng gặp phải trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Có nhiều loại rủi ro khác yếu tố rủi ro chủ yếu gây khủng hoảng rủi ro tín dụng Điều bắt nguồn từ chức ngân hàng thu hút vốn nhàn rỗi tìm cách sử dụng chúng để mang lại hiệu nhiều nghiệp vụ mà nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ giữ vai trò quan trọng Ở Việt Nam thời gian qua có không lần ngành ngân hàng bị chao đảo mà nguyên nhân rủi ro tín dụng Do vậy, việc ngăn chặn hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cần thiết cấp bách giai đoạn Hiện ngành ngân hàng Việt Nam chưa ổn định thật sự, trình hòa nhập với ngành ngân hàng khu vực giới nên tính hiệu an toàn hoạt động tín dụng chưa cao; giải vấn đề rủi ro tín dụng toán khó nhiều ngân hàng thương mại nói chung hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển nói riêng Nhận thức vấn đề đó, người viết định chọn đề tài nghiên cứu: HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Mục tiêu đề tài Mục tiêu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: - Làm rõ góp phần hoàn thiện lý luận rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP.HCM - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa số biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh TP.HCM Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài là: nguyên nhân dẫn đến rủi ro đề biện pháp nhằm hạn chế rủi ro Phạm vi nghiên cứu : Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thời gian qua Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP.HCM, từ đưa giải pháp hạn chế rủi ro Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp : thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh … Cấu trúc nội dung nghiên cứu Đề tài bao gồm nội dung sau : Chương : Lý luận chung tín dụng rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng BIDV HCMC thời gian qua Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV HMC CHƯƠNG 1:LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến hạn toán Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng dịch vụ khác 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2.1 Căn theo mục đích • Cho vay bất động sản • Cho vay công nghiệp thương mại • Cho vay nông nghiệp • Cho vay định chế tài • Cho vay cá nhân • Cho thuê 1.1.2.2 Căn theo thời hạn cho vay • Cho vay ngắn hạn • Cho vay trung hạn • Cho vay dài hạn 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng • Cho vay không bảo đảm • Cho vay có bảo đảm 1.1.2.4 Căn vào phương pháp hoàn trả • Cho vay trực tiếp • Cho vay gián tiếp: theo loại sau : + Chiết khấu thương mại + Mua phiếu bán hàng tiêu dùng máy móc nông nghiệp trả góp + Nghiệp vụ tín ( nghiệp vụ factoring) Ngoài loại cho vay đây, ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng uy tín 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng định nghóa khoản lỗ tiềm tàng vốn có tạo cấp tín dụng cho khách hàng; có nghóa khả khách hàng không trả nợ theo hợp đồng gắn liền với khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ Hoặc nói cách cụ thể hơn, luồng thu nhập dự tính mang lại từ tài sản có sinh lời ngân hàng không hoàn trả đầy đủ xét mặt số lượng thời hạn Đây rủi ro gắn liền với hoạt động ngân hàng, cho vay bao gồm rủi ro xảy mát Rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản cho vay, việc toán nợ gốc lãi không kỳ hạn Nếu tất khoản đầu tư ngân hàng toán đầy đủ gốc lãi hạn ngân hàng không chịu rủi ro tín dụng Trường hợp người vay tiền phá sản việc thu hồi vốn gốc lãi tín dụng đầy đủ không chắn ngân hàng gặp rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng không giới hạn hoạt động cho vay mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng như: bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài - Các nhân tố (môi trường nội bộ, môi trường bên ngoài, xu hướng phát triển khách hàng …) có ảnh hưởng đến chất lượng, hiệu hoạt động khách hàng Để hạn chế tối đa ảnh hưởng yếu tố chủ quan người đanh giá, hệ thống cần thiết kế để có kiểm soát chặt chẽ vấn đề : - Các tiêu phi tài thiết kế cài xen kẽ để bảo đảm tính thống trình đánh giá, Ngoài ra, hệ thống cung cấp hướng dẫn chi tiết cho việc đánh giá tiêu - Các thông tin phi tài phải xác nhận tài liệu thông tin lưu hồ sơ tín dụng - BIDV cần ban hành chế thưởng phạt khách quan kèm với hệ thống Qua đó, hành vi cố tình đánh giá sai lệch tình hình khách hàng điều chỉnh chặt chẽ Căn hệ thống khách hàng đánh giá định kỳ hàng quý thay hàng năm hệ thống xếp loại cũ Đồng thời, để kết xếp hạng có tính thực tế cao, kết xếp hạng phản ánh xác mức độ rủi ro khách hàng, hệ thống cần BIDV định kỳ rà soát để chỉnh sửa thông qua phận kiểm tra độc lập trực thuộc ban quản lý tín dụng, cụ thể : - Phân tích đánh giá toàn danh mục tín dụng để đưa nhận định vấn đề không hợp lý kết xếp hạng Những phân tích dựa thông tin tổng hợp toàn ngành thông tin phân tích kiện kinh tế - Thường xuyên có kiểm tra sở chọn mẫu khách quan để đánh giá đo lường chất lượng xếp hạng - Quản lý phản hồi hệ thống từ phận sử dụng kiểm soát hệ thống để có xử lý kịp thời - Đánh giá tổng thể đề xuất lên ban lãnh đạo thay đổi cần thiết liên quan đến hệ thống xếp hạng 3.2.3 Kiến nghị Chi nhánh 3.2.3.1 Chính sách khách hàng Khách hàng nhân tố quan trọng tổ chức tín dụng Sự thành công hay thất bại hoạt động kinh doanh tín dụng bắt nguồn chủ yếu từ khách hàng Chi nhánh từ lâu coi khách hàng ưu tiên hàng đầu chủ trương sát cánh khách hàng với tinh thần “Hiệu kinh doanh khách hàng mục tiêu phục vụ BIDV HCMC” Do đó, việc xây dựng sách khách hàng điều cần thiết tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng với Với nhận thức ổn định, ngày lớn mạnh khách hàng sở tảng để ngân hàng ổn định phát triển, Chi nhánh sử dụng số biện pháp sau : - Chuyển đổi cấu khách hàng theo hướng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào số lượng khách hàng định Phân loại khách hàng theo tiêu chí hiệu : tiền gửi toán, dịch vụ ngân hàng, chất lượng tiền vay … để áp dụng giá vốn huy động phù hợp, có sách động lực thích hợp khách hàng lớn - Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý nhóm khách hàng để hoàn thiện sách huy động vốn kết hợp lãi suất sách chăm sóc khách hàng cho phù hợp với nhóm đối tượng nhằm tăng tính ổn định nguồn vốn - Thường xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến ngân hàng khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp khách hàng ngân hàng giúp ngân hàng ngày hoàn thiện - Xây dựng sách giá khép kín nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng kết hợp nhiều sản phẩm dịch vụ Chi nhánh : dịch vụ toán nước, dịch vụ toán quốc tế, dịch vụ toán hộ lương, dịch vụ ngân quỹ … - Nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng qua nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lónh vực có liên quan đến khách hàng, chẳng hạn như: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện … - Tổ chức hợp tác với hiệp hội doanh nghiệp tổ chức có uy tín nước tổ chức buổi hội thảo giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng theo nhóm khách hàng tiềm 3.2.3.2 Chính sách nhân Đây vấn đề có tầm quan trọng đặc biệt Việc nâng cao chất lượng tín dụng có thực hay không phụ thuộc vào yếu tố định người Cần phải khẳng định phương châm “Chất lượng tín dụng xuất phát từ chất lượng cán tín dụng” để có biện pháp thích hợp trình thực sách nhân - Chi nhánh cần bổ sung nhân cho phòng tín dụng phòng quản lý tín dụng để đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ thời gian tới - Thường xuyên tiến hành đào tạo nâng cao đào tạo lại nghiệp vụ cho cán tín dụng từ cấp lãnh đạo nhân viên tác nghiệp nhiều hình thức: tổ chức lớp học nghiệp vụ chuyên môn trung tâm điều hành mở, liên hệ học bên trường đại học quan khác tổ chức nhằm trang bị thêm cho cán tín dụng kiến thức pháp luật, kinh tế, ngoại ngữ, tin học … Đồng thời cán tín dụng phải nắm bắt kịp thời chủ trương, sách, đường lối phát triển ngành, Nhà nước BIDV thời kỳ để vận dụng cách đắn, linh hoạt, hiệu hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, chi nhánh phải có kế hoạch đào tạo đội ngũ cán nòng cốt, kế cận - Kinh nghiệm hoạt động tín dụng yếu tố quan trọng Muốn có khoản tín dụng tốt phải xây dựng đội ngũ cán tín dụng vững vàng chuyên môn có trực giác nhạy bén Do vậy, việc đào tạo cán phải trọng đến nghệ thuật cho vay Các cán giàu kinh nghiệm thường xuyên trao đổi kinh nghiệm với người kinh nghiệm để nâng cao trình độ tín dụng chung chi nhánh - Cần giao trách nhiệm rõ ràng đánh giá cán dựa sở chất lượng khoản tín dụng cấp Cụ thể : + Chi nhánh lập kế hoạch chấp nhận tỷ lệ rủi ro chấp nhận để làm mức phấn đấu Việc lập kế hoạch chấp nhận rủi ro tối thiểu kinh doanh điều cần thiết mức giới hạn để vào cán tín dụng nói riêng phòng tín dụng nói chung cố gắng phấn đấu nhằm hạn chế mức rủi ro thực tế phù hợp với kế hoạch đề Trên sở mức giới hạn rủi ro, sau lần tổng kết hoạt động kinh doanh, Chi nhánh đánh giá khả năng, trình độ nghiệp vụ cán biện pháp phòng chống rủi ro Chi nhánh, tạo điều kiện cho phát triển Chi nhánh thời gian + Dựa vào kết đạt được, Chi nhánh có chế độ thưởng phạt nghiêm minh Thông qua đó, có hình thức khen thưởng xứng đáng, kịp thời, trực tiếp cho cá nhân hoàn thành vượt mức kế hoạch giao; đồng thời có hình thức kỷ luật cán tín dụng tỷ lệ rủi ro vượt giới hạn quy định Khi có vấn đề vi phạm xảy cần gắn trách nhiệm cán quản lý với trách nhiệm nhân viên thừa hành xử lý - Nâng cao tinh thần trách nhiệm đạo đức cán tín dụng, có chế độ đãi ngộ tương xứng với chất lượng hiệu công việc Xây dựng môi trường văn hóa phù hợp với phong cách động, sáng tạo, trẻ trung Chi nhánh nhằm tạo đoàn kết, gắn bó, giúp đỡ lẫn thành viên để từ giúp họ vượt qua khó khăn, hoàn thành tốt công việc 3.2.3.3 Điều chỉnh cấu tín dụng, cấu khách hàng - Điều chỉnh cấu tín dụng theo định hướng BIDV : Tăng vốn lưu động cho vay dự án mới, kết hợp cho vay trung dài hạn kèm ngắn hạn để phát triển khách hàng Giảm dần tỷ trọng dư nợ trung dài hạn, tăng dần tỷ trọng dự nợ ngắn hạn tổng dư nợ - Điều chỉnh cấu khách hàng : Tập trung tín dụng với khách hàng thuộc lónh vực quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, đặc biệt mảng khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, liên doanh, doanh nghiệp hoạt động khu công nghiệp, khu chế xuất, khách hàng hoạt động xuất nhập khẩu, hoạt động lónh vực trọng điểm thành phố … 3.2.3.4 Hoàn thiện quy trình tín dụng, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội - Đánh giá tổng thể đề xuất lên ban lãnh đạo thay đổi cần thiết liên quan đến hệ thống xếp hạng - Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội phải tách rời với hoạt động Chi nhánh Hiện có tình trạng cán kiểm tra kiểm soát nội phải kiêm nhiệm thêm số công việc khác Chi nhánh nên không đủ thời gian tập trung cho việc tác nghiệp Ngoài ra, cán kiểm tra kiểm soát nội thuộc biên chế Chi nhánh nên trình tác nghiệp nể chưa thật góp ý thẳng thắn hồ sơ tín dụng sau kiểm tra bị mắc lỗi Do đó, để đảm bảo phản ánh xác vi phạm tín dụng, đề nghị tách phòng kiểm tra kiểm soát nội khỏi Chi nhánh sở lập trung tâm kiểm tra nội cho cụm khu vực Nếu chưa thực cho kiểm tra chéo chi nhánh để phản ánh khách quan - Hoạt động kiểm tra kiểm soát phải thường xuyên tiến hành đột xuất thay theo định kỳ thời gian qua - Cần có chế đào tạo cán kiểm tra kiểm soát nội chuyên nghiệp có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo có kinh nghiệm làm tín dụng 3.2.3.5 Kiến nghị việc phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.3.5.1 Trước cho vay - Vấn đề phân tích, đánh giá lực tài chính, khả sản xuất kinh doanh người vay để xem xét hiệu vốn tín dụng đặc biệt quan trọng để định chất lượng vốn tín dụng Do đó, thân ngân hàng phải hiểu biết lónh vực sản xuất kinh doanh mà người vay vốn đầu tư vào Mọi hiểu biết ngân hàng tạo thêm cho người vay sở chắn để đảm bảo sử dụng hiệu vốn vay Để phục vụ cho công tác thu thập thông tin lónh vực doanh nghiệp hoạt động, Chi nhánh nên xây dựng thư viện thông tin ngành, lónh vực để cán tín dụng tham khảo xem xét thẩm định khách hàng - Bên cạnh phương án vay trả nợ dự kiến cho ngân hàng người vay đưa ngân hàng cần yêu cầu người vay lập phương án dự phòng trả nợ vay cho ngân hàng trường hợp nguồn vốn vay sử dụng không mang lại hiệu - Tuyệt đối không cạnh tranh ngân hàng với mà hạ thấp, bỏ bớt quy trình, tiêu chuẩn thẩm định tín dụng để đáp ứng theo yêu cầu khách hàng Đây nguyên nhân khởi đầu dẫn đến rủi ro cho ngân hàng cho khách hàng - Mọi định tín dụng đưa phải xem xét, cân nhắc cách kỹ càng; không xem xét hời hợt, dễ dãi; có tính đến mối quan hệ tín dụng với ngân hàng thời gian trước triển vọng quan hệ tương lai Phải đặt định tín dụng yếu tố như: chế độ, chủ trương sách Nhà nước, hệ thống ngân hàng BIDV - Thẩm định tài sản đảm bảo khoản vay : + Tài sản chấp, cầm cố dùng để đảm bảo khoản vay phải đảm bảo cho vốn gốc lãi vay với chi phí phát sinh (nếu có) buộc phải xử lý tài sản sau Ưu tiên cho tài sản đảm bảo có thị trường tiêu thụ có tính khoản cao + Hiện nay, cán tín dụng thường đánh giá giá trị tài sản thời điểm khách hàng có nhu cầu vay vốn mà không nhìn xa giá trị tài sản thời điểm kết thúc hợp đồng, điều làm tăng rủi ro vốn ngân hàng rủi ro tín dụng xảy tài sản bị thêm khoản hao mòn hữu vô hình khách hàng sử dụng vào trình sản xuất kinh doanh, giá trị tài sản xảy rủi ro nhỏ giá trị mà ngân hàng định giá ban đầu Để khắc phục tình trạng trên, ngân hàng phải đánh giá giá trị tài sản chấp, cầm cố thời điểm kết thúc hợp đồng tín dụng + Đối với tài sản đảm bảo mà ngân hàng đủ điều kiện khả thẩm định mời chuyên gia bên tiến hành đánh giá Chi phí phía chịu tùy thuộc vào thỏa thuận ngân hàng người vay vốn với 3.2.3.5.2 Trong sau cho vay - Mặc dù phòng tín dụng Chi nhánh tách phận giải ngân phận quan hệ khách hàng độc lập với tồn chung phòng nên việc giải ngân bị ảnh hưởng ý kiến phận quan hệ khách hàng hay trưởng phòng Do đó, Chi nhánh nên thành lập phòng giải ngân độc lập hoàn toàn với phòng tín dụng để vay giải ngân sau thực quy định - Một khoản vay có hiệu phụ thuộc không vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, kiểm tra định kỳ để bảo đảm hoạt động theo dự kiến, doanh nghiệp thực theo hợp đồng tín dụng, tình trạng khoản vay không xấu Do đó, việc quản lý, kiểm soát sau cho vay chi nhánh phải coi trọng với quan điểm “Quản lý sau cho vay quan trọng nhất” để nhằm hạn chế rủi ro đáng tiếc xảy - Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ Chi nhánh qua vừa kiểm soát nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu Việc giải ngân tiền mặt phải hạn chế tối đa nhằm tránh cho khách hàng sử dụng vốn vay mục đích - Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng với nhiều chi nhánh hệ thống phải thường xuyên cập nhật tình hình quan hệ tín dụng chi nhánh Ngoài ra, việc thu thập thông tin CIC TCTD khác phải tiến hành định kỳ, tháng / lần - Công tác kiểm tra đánh giá lại khách hàng phải thực nghiêm túc thời hạn quy định - Lãnh đạo phòng nên tham gia vào việc theo dõi khoản nợ đến hạn để nhắc nhở cán tín dụng đôn đốc khách hàng trả nợ kỳ, tránh tình trạng phát sinh nợ hạn không thông báo kịp Lãnh đạo phòng phải có danh sách khoản nợ đến hạn trước ngày - Trong trường hợp khách hàng xin cấu lại nợ việc cấu phải thực sở đánh giá khả trả nợ, tránh việc cấu để che giấu tạm thời nợ hạn 3.2.3.6 Kiến nghị công tác xử lý rủi ro tín dụng - Cần tập trung nhìn thẳng vào nợ xấu coi việc xử lý nợ xấu vấn đề tất yếu rủi ro tiềm ẩn tránh khỏi, không nhìn thẳng vào thực tế khó có giải pháp triệt để phù hợp nhằm giải khoản nợ xấu phát sinh - Cần đánh giá phân tích rõ chất tất khoản nợ Chi nhánh phải chuyển nợ hạn khoản nợ khó có khả thu hồi mà không đợi đến hết thời hạn gia hạn hạn - Phải lập lộ trình thu hồi nợ cụ thể cở sở đánh giá khả trả nợ thực tế khách hàng Lộ trình theo dõi hàng tháng cập nhật để đảm bảo việc thu hồi nợ thực theo kế hoạch - Việc xử lý nợ xấu tập trung hoàn tòan cho phận thu hồi nợ chuyên nghiệp phòng quản lý tín dụng nợ nhóm trở lên thay sau chuyển ngoại bảng Đồng thời phải kiểm điểm làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan - Có chế khuyến khích vật chất kết tận thu nợ xấu xử lý từ dự phòng rủi ro chuyển sang ngoại bảng KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng nỗi lo lắng nhà quản trị ngân hàng Rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng, bao gồm rủi ro kiểm soát rủi ro kiểm soát Rủi ro tín dụng bắt nguồn từ nguyên nhân chủ quan từ nguyên nhân khách quan Hiện nay, ngân hàng đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng Do vậy, rủi ro tín dụng có tác động lớn đến tình hình hoạt động ngân hàng, làm cho ngân hàng bị phá sản Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng có tính lây lan toàn hệ thống ngân hàng Một hệ thống ngân hàng, ví huyết mạch kinh tế, bị sụp đổ dẫn đến hậu khó lường toàn kinh tế xã hội Do đó, việc tìm kiếm giải pháp để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mối bận tâm chuyên gia ngành ngân hàng mà người có quan tâm sâu sắc đến tác động ngành ngân hàng nghiệp phát triển đất nước Đồng thời giải pháp phải vận dụng thích hợp với hoàn cảnh cụ thể để phát huy hiệu cao nhất, vấn đề thật không dễ dàng chút Giải rủi ro tín dụng đòi hỏi phải tiến hành thường xuyên không riêng ngành ngân hàng mà đòi hỏi phải có phối hợp, trợ giúp có hiệu ngành, cấp có liên quan Rủi ro tín dụng xảy với ngân hàng Đối với Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam mà cụ thể Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh ngoại lệ Trong thời gian qua, ngân hàng tiến hành nhiều biện pháp hữu hiệu cộng với nỗ lực, tâm cao đạt kết đáng khích lệ việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần đưa hoạt động ngân hàng dần vào ổn định, vững vàng thị trường tiếp tục phát triển Mặc dù vậy, hậu rủi ro tín dụng lớn, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ thực tế trên, với kiến thức thu thập trình học tập, nghiên cứu thực tế, người viết xin đề xuất số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro lónh vực tín dụng ngân hàng chi nhánh TP.HCM Tuy nhiên, kiến thức kinh nghiệm hạn chế nên đề tài tránh khỏi thiếu sót Rất mong quý thầy cô, anh chị bạn đóng góp, bổ sung thêm | TÀI LIỆU THAM KHẢO |TS Hồ Diệu (Chủ biên) (2001), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên) (2002), Tín dụng – Ngân hàng (Tiền tệ Ngân hàng II), NXB Thống kê TS Nguyễn Minh Kiều, Tài liệu giảng dạy cao học môn nghiệp vụ Ngân hàng – Đại học kinh tế TP.HCM TS Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê PGS TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Hà nội TS Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị Ngân Hàng Thương Mại, NXB Thống kê Báo cáo thường niên Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam năm 2003, 2004, 2005 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2003, 2004, 2005 06 tháng đầu năm 2006 BIDV HCMC Tạp chí Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam số: 1/2006, 04/2006 Tạp chí Ngân hàng năm 2004 - 2005 10 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn 11 Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động ngân hàng TP.HCM năm 2003, 2004, 2005 Ngân hàng Nhà nước 12 Tài liệu đổi Ngân hàng Việt Nam, kế hoạch tái cấu BIDV, IFG Development Innitatives Ltd, The World Bank 13 Website cuûa BIDV, CIC, NHNN Tieáng Anh : Hennie van Greuning - Sonja Brajovic Brutanovie (2000), Analyzing Banking Risk Phuï lục BẢNG THĂM DÒ Ý KIẾN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Kính thưa quý Anh (Chị) Nhằm khảo sát thực tế nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng theo kinh nghiệm nhà lãnh đạo, chuyên viên công tác phận tín dụng thẩm định ngân hàng, xin gửi tới quý Anh (Chị) bảng thăm dò ý kiến Rất mong quý Anh (Chị) bớt chút thời gian, vui lòng giúp điền câu trả lời vào bảng câu hỏi Ý kiến quý Anh (Chị) đóng góp vô quý báu cho trình nghiên cứu Chúng cam đoan giữ bí mật tuyệt đối ý kiến đóng góp quý Anh (Chị) Xin chân thành cảm ơn quý Anh (Chị) \ Họ tên: Chức vụ: Nơi làm việc: * Quy mô dư nợ tín dụng phòng Anh (Chị) làm việc: Dưới 100 tỷ đồng đồng Từ 100 – 500 tỷ đồng Trên 500 tỷ * Số năm làm công tác tín dụng ngân hàng: Dưới năm Từ – năm Trên năm * Bằng cấp chuyên môn Anh (Chị) Trung cấp, Cao đẳng Đại học Trên Đại học Phần 2: Các nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng I NHÓM NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN Do biến động kinh tế như: khủng hoảng, suy thoái, lạm phát… Không xảy Ít xảy Thường xảy Do nguyên nhân bất khả kháng như: thiên tai, chiến tranh … Không xảy Ít xảy Do thay đổi chế sách quản lý Nhà nước Thường xảy Không xảy Ít xảy Thường xảy Do hành lang pháp lý hoạt động ngân hàng thiếu đồng Không xảy Ít xảy Thường xảy Do hệ thống thông tin tín dụng chưa phát triển Không xảy Ít xảy Thường xảy * Xin vui lòng ghi thêm nguyên nhân khác theo quan điểm Anh (Chò): NHÓM NGUYÊN NHÂN THUỘC VỀ KHÁCH HÀNG Hồ sơ pháp lý không đầy đủ Không xảy Ít xảy Thường xảy Năng lực quản trị điều hành yếu kém, không phù hợp với quy mô sản xuất Không xảy Ít xảy Thường xảy Ít xảy Thường xảy Do khách hàng cố ý lừa đảo Không xảy Do khách hàng thiếu thiện chí hợp tác với ngân hàng Không xảy 10 Ít xảy Thường xảy Tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng không hiệu Không xảy 12 Thường xảy Do khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích Không xảy 11 Ít xảy Ít xảy Thường xảy Năng lực tài khách hàng yếu Không xảy Ít xảy Thường xảy * Xin vui lòng ghi thêm nguyên nhân khác theo quan điểm Anh (Chò): II NHÓM NGUYÊN NHÂN THUỘC VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG Do thiếu thông tin liên quan đến khách hàng xét duyệt vay vốn Không xảy Ít xảy Thường xảy Khó kiểm chứng thông tin khách hàng cung cấp Không xảy Ít xảy Thường xảy Do quy trình nghiệp vụ sở pháp lý ngân hàng chưa phù hợp Không xảy Ít xảy Thường xảy Do giảm bớt điều kiện cho vay theo quy định để thu hút khách hàng Không xảy Ít xảy Thường xảy Do cán ngân hàng thông đồng với khách hàng Không xảy Ít xảy Thường xảy Do trình độ cán tín dụng hạn chế chưa đào tạo đầy đủ Không xảy Ít xảy Thường xảy Do khối lượng công việc tải Không xảy Ít xảy Thường xảy Do công cụ hỗ trợ (tin học) chưa đáp ứng nhu cầu quản lý Không xảy Ít xảy Thường xảy Do ngân hàng tập trung vào nhóm khách hàng Không xảy Ít xảy Thường xảy 10 Do thiếu thông tin tài sản đảm bảo Không xảy Ít xảy Thường xảy 11 Do xử lý tài sản đảm bảo gặp khó khăn Không xảy Ít xảy Thường xảy 12 Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao nên chưa thực quan tâm đến chất lượng tín dụng Không xảy Ít xảy Thường xảy 13 Thiếu kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Không xảy Ít xảy Thường xảy 14 Sự phối hợp, chia sẻ thông tin khách hàng tổ chức tín dụng chưa tốt Không xảy Ít xảy Thường xảy 15 Việc cập nhật thông tin khách hàng chưa đầy đủ, kịp thời Không xảy Ít xảy Thường xảy * Xin vui lòng ghi thêm nguyên nhân khác theo quan điểm Anh (Chị): Một lần nữa, xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ thời gian quý báu quý Anh (Chị) giúp hoàn thành bảng câu hỏi / ... DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - ĐỒN QUỐC ANH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành: Kinh tế - Tài – Ngân. .. cứu: HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Mục tiêu đề tài Mục tiêu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: - Làm rõ góp phần hoàn thiện lý luận rủi ro. .. trạng rủi ro tín dụng, từ đưa số biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh TP.HCM Đối tư? ??ng phạm vi nghiên cứu Đối tư? ??ng nghiên