Ch ¬ng I. ChÊt lîng tÝn dông trung vµ dµi h¹n cña ng©n hµng th¬ng m¹i. 1.1.TÝn dông ng©n hµng vµ vai trß cña tÝn dông ng©n hµng ®èi víi ph¸t triÓn kinh tÕ. 1.1.1-Kh¸i niÖm vÒ tÝn dông   !"#$%&'#'( )*#$+,'--+./0-%0 1(.-!-2"3$%&0--&03 456!-!78.9+'-0'-8 /0 :!:!"#$+,''-#$+! :$);<+!:*,78= -!,);"8->)"? :$%@!:*!-0!-8AB8C '0)* D#23 EA)!!:$F8 '0' G2$:%.% );'1-)*0#$+*$?H3I JK"#G>&>>E$,G CJL7%-%'-$!8(MC 32NO0!:PG-/0 Q0G-'-O';!-;$%&R EE8C,'0E$EA-'@S !"-EI);>6AC)*T 1 $%@!-5"325E(.% (,G.8-,+';*'*P>&> )*T'-8*A&O';UG!-$%&VO% !"';*!'-*!W8S!-8 $)* PEX2/%.%)*4!" /8,TY$(E32N/%.%)*8M!" /8,'"8G!'Z+K"#G%/> %-2*32[8!A\,&S! O';&%$5G35& O';\;$]-"0$2N':$%$!- %E$%[5O';8^'; *C20$%$-,G0/_> *$;$%&5\;#>$!A'G!-!!"'; * !R$]>%%\;E':$/0 8.!-"G!7/C!O'; 9+`'-&88M3O$%&8"--'" 8G0A$!B'#/%.E2); ab%08 '-/0@C&>82 O-2(S8*@U 2:O-$8E-^G; : /0@-&0%? ]!&!8'(%@*@ <%@->&".%0O.%0!:-% 8%8>E2@2* 2 ]!W(SG88*@ EGS^:!$-! <%@(-,'"4%@'1!O> %%!$8'(5 Q0>&c^8,.? /0>'G&8?]-" ]+-0$%+ K"8='G&> &$%'G/0%?]-" 3  <%@ ]d]d !! <%@ef; ef ]+-48G($%);  2… ]+-'-/08-&8U88 2'-]+-!-82'-$37'GEIU8* %[5E);]-"+… P%[5+-8!-/0!"%? +->!7'-!>:S%- $%-%$E&!!A);!!A]+-]-"!- !!A]+-%g]+->!7'-!> 5!AE hi+'G]+- P>'G%^5$+$+ ^G^8S!A^A(^.5 28!A!… hi:'G^8S A!"2*?'-'G'/E!08 2%!-)+#-M*… ,0$!-48G'-'GBGO- G&2[!ABGO-G%0$ 'X#,0$48G!-@! ,0$'-'G&%$)* $+2>AR+A+U561' '0… P%'G% hai+'G^G? BG?>G"a%!-(S &2 B$#E!A'%0$!-%3 4 BG%+9A!"]+-48G%+ E8\ G?GG'-,A @j"+G8-]k]]A!"G'-h 68E&%$53!0$% ]+-48G;G-'l68K0+G 'l68;%$5>430$!.A!"8 A-A@>GS4A-3$> '"0$8">&-A!-';]+-!-m1$ 0$%4!-.G(/%GP7A!"%"% E"G-'"n68 GE(S&8B8-A@ GO[E2@,08M)+#%#% 8">/8,!R!-T$!A)* ,0$…  GE&3!-%A(8%-8%248 ")+#%!+,0$-$… -G'-'G8-G>-4A!" GfG-(*$&%$5%3- G)+#-M%E2@%$40!:>/8,'")+ #%)0$-8%'"%#%3$%&4MG3… 9A!"%]+-48GE!Z'-0$! BGRC68noM'G+;&[ ($0$!7J-%$53E hhi+'G^6528? ,28'-'G,3-E*$ 38AO#2';52 5 >28'-'G!8-+-W! %-$>-E*$38AO>5252 '; ]-7>%$+'G% ^$45 -^)*)58>!^.%%@ 1.1.2.Vai trß cña tÝn dông Ng©n hµng: 4M$%C6!A>+-& 02!7#A!"%8OAE);& '-? a>$$31F)*$%& /%.)*&.#G' 7T!A%0$$UUGM2G# C)*',0(R!-E!AG8)G% 0$R>>$$3E%U!AG0 /%.)*,2@%G VO%!"88M)*A!"R0$. 3!U!A'-8C8A/+8-3(O pM'm&FE$%&)*,&W,!- !A#>8-0$$2E:C7%!A );R>!"%'-4:$G2$:!A- =m'-+8%$53!A2[3$%& Q>*!A',E8!@%&4* !A'!-!AA@%0$]>%% ','-(B'#%4!@)*'-2G E.$%&E aa>$$3[@0[@% K"56:$:CU!A-=); ;#E$8A'(8OU\',f 6 (,R-E,(!-S@$>&+ M)*E.G',0ZE8*+A/ 0',k!-0A%2@2E'-,&%T _>0E2@'G8$%()^8 8 C20$%$C0>$$3'-88'G8$% VO%G7G08M,% %, 8O9+`'-8C+A#'-8 8!0S8OE'-2$:',8-]- ">/'q!-c2@%/':',0 C683+M3E%">E$%& ,%/'q!X8,]-"N8#08 %0R.*@';*;M-8 C,EG2r!-'G&8!-' ,/>G#$ ($CA'(0!"36M E R>*;>$$3,T!0[@ 0G0[@%'-0&/\&)*!-' ,-%$%& ah>$$3[@AG,6!0'-8[ @:#); ]E$%&[@'-0+3A %-!);'-0&#0A4%% );R>1B'0C%*$>$$3[*1 ); VO%4MG.5!AW%$ 53%0$8-7$!%3'"$+ ); 7 1.2-C¸c ®Æc trng cña tÝn dông trung, dµi h¹n vai trß cña tÝn– dông trung, dµi h¹n. 1.2.1-C¸c ®Æc trng cña tÝn dông trung, dµi h¹n. -G'-8'G.!->($+20 !"%'G.%/8AO42? G! 9&8%2042 3 C-G!- BG'-G! BG?G!()%@$ ($!" )*!-6(%-,/%a % -G?G!()%@$ ($!" GU!A#%364%-!- *U!A!>? eG>Ra%Ehs%Oso %^/@R+- e-G>hs%Oso% 9A(!? 9A(!-G'--2%$*- [85!A3 %#%)+#8"8MG, 0… /0]+-A(!-G'- %,.G8,.O#%3)+#8B8- A@ %4!@E>':5t:A)%#!-…  [#%;$0 ]B!-0!!A 8 b%-8A!!A]+-$82(2 B429>'-? DS!A!18;T:($U  b!-G!$G#%4. )*P%#%-$&08%3u-!0 S!A^%8&V-$N88 E'($%&E! !-*"9&#%# 0(3>#,/$r$4/>F8/ i-!!-';^1G;:($ U i82!^/@P$]k]] 4M%B8=+-m%0 -2%/@8*2B2>&#0!A! +-P%/@-!42'-A% &.%$!-08=+-!- &8'@S _%O-GU!A* '+>6O$/%.S!0! -G$+^/E@hsnvQ9]kAA]k]] K0]8!&'0-G? _0$!!A$'-4!@)*>';> !A8A&2Naow[#%,.3 _0$!!A$*$-3%/@]- "!/'q3)+#42!&'0-G ]+- _0$!!A$82&8-.-2N A!G8,2&8($r$G($$%$GK08 E->/@$82&8!-8ES2A2U 9 O$&(($,82&8[%8 A]+-/@ 9A!"%,.)+#8"$>3%0? i>*$r$)+#!-*$r$S*%*$> F8  /  *$  &  2  8  (    $%$  'q    ,  . i>'0O($U$+$A!:8%8>E2@!-E'-:$ F#E$.$>*$r$:$F($$%$ 9A!",.#%%4!@E;!-G [@>';##>)"$%&A$ ($ !"4EE8"$>!A8A&how[#%3 ,. k0^/@8"$%4!@E 58(8.'-86>0/.m>6!!A8- ,3E*$ Q.! Q.!'-8:$($%%8-%2 $'-8#0)^8)r8!A!")! Q.'-C/@4/*$/'q]+ -2-2]+-!-%2$+Q. !2U8%2"42? Bíc 1?k"Z%-!0!-U4!!A P%2$>%08"Z3u-% -!&'0!%+$-%- Bíc 2?9:$[($%,!%-!-$ 4%!!A]C,-$(:$RU% &82>(,)%*R%2G-R# %%%2R%[5>'/,R@ #E… 10 [...]... mạnh biện pháp thu hồi vốn -D nợ tín dụng trung, dài hạn : là chỉ tiêu thời điểm phản ánh lợng vốn trung, dài hạn đã giải ngân tại một thời điểm cụ thể -D nợ tín dụng trung, dài hạn/ tổng d nợ : Chỉ tiêu này cho biết quy mô của tín dụng trung, dài hạn là lớn hay nhỏ trong mối tơngquan với tín dụng ngắn hạn Nếu số này rất nhỏ so với chỉ số tơng ứng của tín dụng ngắn hạn thì có nghĩa là ngân hàng đó chỉ... giá chất lợng tín dụng cao nếu quá hạn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng số d nợ và có xu hớng ngày càng tăng Hiện nay có nhóm chỉ tiêu sau : -Tổng nợ quá hạn/ tổng d nợ -Tổng nợ quá hạn trung, dài hạn /tổng d nợ trung, dài hạn -Tổng nợ quá hạn trung, dài hạn/ tổng nợ quá hạn Các tỷ lệ này càng lớn, chất lợng tín dụng trung, dài hạn càng đi xuống Nợ quá hạn tính theo thời gian cũng phản ánh khá chính xác chất. .. tố nh nhu cầu tín dụng, khả năng trình độ của đội ngũ cán bộ tín dụng ngân hàng 17 -Ngoài ra, ngời ta còn có thể đánh giá quy mô tín dụng trung, dài hạn trên cơ sở so sánh với tổng tài sản của Ngân hàng : D nợ tín dụng trung, dài hạn/ Tổng tài sản Chỉ tiêu này cho biết quy mô của loại tài sản sinh lời cho vay trung, dài hạn trong tổng tài sản của Ngân hàng Kết cấu tài sản của một Ngân hàng thơng mại... chuyển mình rõ rệt của hệ thống Ngân hàng là vào nm 1990 , thời điểm ban hành hai pháp lệnh ngân hàng là : pháp lệnh ngân hàng nhà nớc và pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính đã luật hoá hoạt động ngân hàng nhằm tiếp tục đổi mới căn bản và toàn diện công tác ngân hàng Cũng từ đây hệ thống tổ chức của ngân hàng đã chuyển từ ngân hàng một cấp sang ngân hàng hai cấp, có sự phân biệt... -Tổng vốn trung, dài hạn huy động đợc và tốc độ tăng của nguồn vốn nàyqua các năm Con số này phản ánh tốc độ tăng trởng cùng khả năng huy động vốn trung, dài hạn của Ngân hàng -Nguồn vốn trung, dài hạn /tổng nguồn vốn huy động : Phản ánh cơ cấu vốn trung, dài hạn của Ngân hàng và khả năng cung ứng vốn trung, dài hạn cho đầu t phát triển Ngân hàng không có cơ hội mở rộng đầu t cho vay trung, dài hạn nếu... ngắn hạn -Kinh doanh trung, dài hạn Nhóm 3 : Tài sản cố định: Nh vậy việc đánh giá quy mô tín dụng trung, dài hạn trên cớ sở kết hợp cả hai chỉ tiêu trên sẽ là rất cần thiết Các chỉ tiêu này nói lên vai trò quan trọng của tín dụng trung, dài hạn đối với sự phát triển cũng nh sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Nhóm chỉ tiêu về nợ quá hạn trung, dài hạn Một quy mô tín dụng lớn đồng nghĩa với một thị... tín dụng trung, dài hạn không thể đánh giá chất lợng tín dụng trung, dài hạn là cao khi mà lợi nhuận do nó đem lại bằng không hay nhỏ hơn không Tuy nhiên, khó mà xác định chính xác lợi nhuận do hoạt động tín dụng đem lại vì nó liên quan đến chi phí vốn trung, dài hạn, chi phí cho vay Lãi treo : Phản ánh mặt trái của chất lợng tín dụng trung, dài hạn Đây là số tiền lễ ra là nguồn thu cho Ngân hàng nhng... tiêu cho vay trung, dài hạn 16 -Doanh số cho vay trung, dài hạn : Phản ánh lợng vốn trung, dài hạn mà Ngân hàng đã giải ngân Con số và tốc độ tăng của doanh số cho vay qua các năm phản ánh quy mô và xu hớng của việc đầu t trung, dài hạn là mở rộng hay thu hẹp Tuy nhiên, không phải bất cứ thời điểm nào, việc nâng cao doanh số cho vay cũng là tốt hay giảm doanh số cho vay là xấu Bởi vì, tại mỗi thời... triẻn ngành nghề là khác nhau Do đó, mỗi Ngân hàng cần nhạy bén nắm bắt để đầu t có hiệu quả -Doanh số thu nhợ trung, dài hạn : Phản ánh lợng vốn trung, dài hạn mà Ngân hàng phải giải ngân đã đợc hoàn trả trong một thời kỳ Doanh số thu nợ cho biết khách hàng có hoàn trả đúng thời hạn không ? Nếu đúng thời hạn việc sử dụng vốn là có hiệu quả, ngợc lại nếu Ngân hàng nhận thấy những dấu hiệu không lành... ngân hàng Hơn nã quận Hoàn Kiếm còn là nơi trập trung hoạt động của nhiều ngân hàng quốc doanh nh: ngân hàng đầu t và phát triển, ngân hàng ngoại thơng, hội sở chính ngân hàng công thơng Việt Nam và một số chi nhánh ngân hàng nớc ngoài nh City Bank, Bank of America, American Express Bank (Hà Lan) nên hoạt động của ngân hàng đòi hỏi tính cạnh tranh cao Đây có thể nói là một điểm bất lợi nữa cho ngân hàng . ($CA'(0!"36M E R>*;>$$3,T!0[@ 0G0[@%'-0&/&)*!-' ,-%$%& ah>$$3[@AG,6!0'-8[ @:#); ]E$%&[@'-0+3A %-!);'-0&#0A4%% );R>1B'0C%*$>$$3[*1 ); VO%4MG.5!AW%$ 53%0$8-7$!%3'"$+ ); 7 1.2-C¸c ®Æc trng cña tÝn dông trung, dµi h¹n vai trß cña tÝn– dông trung, dµi h¹n. 1.2.1-C¸c ®Æc trng cña tÝn dông trung, dµi h¹n. -G'-8'G.!->($+20 !"%'G.%/8AO42? G! 9&8%2042. !:/%A!"%-E]+ ->&1F&@4*E^"P]kk9k aal1F8M8G)*:$F ]>U!A3-G8-%0$> &:$F8%8>E2@,09A!"C" $%&K0]8.!08M8G)*:$F'-8 A9+'-B*&1[@$%"!8% ,0$]-!0:$8%8>E2@6'#)* 0$6'$F8)**'(8Z8;Y$ %$53@-"66G /AE 1.3-ChÊt lîng tÝn dông trung, dµi h¹n. 1.3.1-Quan ®iÓm vÒ chÊt lîng tÝn dông trung, dµi h¹n cña Ng©n hµng th¬ng m¹i. 13 P*'('-#%$53($'q%->'# U1F6ME);!-82#UG$% &+- P*'(-G'-*'(%8>!>G 868(%%'->*'(A!A!(%- S18$!G)*8'G /82(]+-1G!R2