Lời nói đầu Trong bất kỳ một nền kinh tế nào, ngành Ngân hàng luôn có một vị trí quan trọng, và vai trò của nó càng vô cùng to lớn hơn trong một nền kinh tế thị trờng theo định hớng xã hội chủ nghĩa nh ở nớc ta hiện nay. Trong đó phải kể đến hoạt động cho vay của ngân hàng. Bởi vì nớc ta phải trải qua 2 cuộc kháng chiến, sau khi giành đợc thắng lợi, đất nớc đợc độc lập lúc đó ta mới có điều kiện xây dựng kinh tế. Các doanh nghiệp phần lớn đều bớc vào thơng trờng với kiến thức kinh doanh ít ỏi, công nghệ nghèo nàn lạc hậu, hơn nữa đất nớc ta duy trì chế độ bao cấp quá lâu càng khiến cho các doanh nghiệp hoạt động trì trệ kém hiệu quả. Điều đó đơng nhiên cũng dẫn tới hiệu quả cho vay của ngân hàng là kém, gây thất thoát cho ngân sách Nhà nớc. Từ năm 1986 nớc ta chuyển sang nền kinh tế thị trờng, các doanh nghiệp phải tự bơn chải làm ăn, nền kinh tế phát triển hơn lên và hoạt động cho vay của ngân hàng thực sự phát huy đợc hiệu quả. Hoạt động cho vay của ngân hàng góp phần phát triển kinh tế đất nớc, tạo ra những động lực mới cho cải cách kinh tế, dẫn đến sự hình thành và phát triển đa dạng nhiều loại ngành nghề, hình thức kinh doanh. Đặc biệt trong những năm gần đây theo chủ trơng của Chính phủ, ngân hàng đã mạnh dạn cho vay các thành phần kinh tế mới nh Công ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp t nhân tạo điều kiện cho họ phát triển, giải quyết thêm nhiều công ăn việc làm cho ngời lao động. Các hình thức bảo đảm tiền vay đã đa dạng hơn xa: ngời vay có thể bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ 3; kể cả bảo đảm tiền vay trong trờng hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản. Về phía ngân hàng bao giờ vấn đề hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay cũng phải đợc đa lên hàng đầu. Có nh thế ngân hàng mới thu hồi đợc vốn và có lãi, trang trải chi phí; rồi lại tiếp tục sử dụng vốn quay vòng phát huy đợc hiệu quả. Nhng trong thực tế không phải lúc nào tiền vay cũng thu hồi lại đợc đầy đủ và có lãi, vì có rất nhiều nguyên nhân từ môi tr- ờng kinh tế, môi trờng pháp lý của Nhà nớc, và một phần không nhỏ về phía cán bộ ngân hàng đã không xem xét thẩm định tốt dự án trớc khi cho vay, vấn đề nắm bắt thông tin thị trờng. Ngời đi vay nhiều khi khai báo không đúng sự thật, khai khống, làm nhiều hồ sơ giả để vay nhiều hơn, xem xét phơng án kinh doanh của mình cha kỹ càng Bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm cố, thế chấp là những ví dụ điển hình cho hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay của ngân hàng. Ngày nay nó càng trở thành thời sự hơn trong giai đoạn phát triển kinh tế mạnh mẽ của đất nớc. Mục đích của đề tài này ngời nghiên cứu muốn đề cập đến hoạt Khoa Ngân hàng-Tài chính 1 động bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm cố, thế chấp tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt Nam, thực trạng và hiệu quả hoạt động này tại Sở đang diễn ra nh thế nào, nghiên cứu và đề xuất khắc phục, nhằm nâng cao hiệu quả công tác này tại Sở nói riêng và hoạt động ngân hàng cả nớc nói chung. Khoa Ngân hàng-Tài chính 2 Chơng I Lý luận chung về bảo đảm tiền vay trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại 1 Hoạt động cho vay của ngân hàng th ơng mại. 1.1 Ngân hàng th ơng mại: 1.1.1 Định nghĩa: NHTM là một tổ chức kinh doanh mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên của nó là nhận tiền gửi của khách hàng (không kỳ hạn, có kỳ hạn, phát hành séc), về trách nhiệm là phải hoàn trả số tiền đó và sử dụng số tiền đó để: đầu t, cho vay, chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán. 1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu của NHTM: Bao gồm 3 lĩnh vực nghiệp vụ: Nghiệp vụ nợ, nghiệp vụ có và nghiệp vụ môi giới trung gian. Đó là các nghiệp vụ nằm trong bảng tổng kết tài sản, ngoài ra còn có các dịch vụ khác không tổng kết trên bảng tài sản nh bảo lãnh, cho thuê két sắt, t vấn Ba nghiệp vụ trên có quan hệ chặt chẽ với nhau, hỗ trợ lẫn nhau để hình thành hoạt động kinh doanh của NHTM trong nền kinh tế. Khi NHTM đi vào hoạt động ổn định, các nghiệp vụ đợc xen kẽ lẫn nhau trong suốt quá trình hoạt động, tạo thành một chỉnh thể thống nhất. *Nghiệp vụ nợ (nghiệp vụ tạo lập vốn): Đây là nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho sự hoạt động của ngân hàng. Về sau khi NHTM đã ổn định các nghiệp vụ của nó đợc xen kẽ lẫn nhau trong suốt quá trình hoạt động. Huy động các nguồn vốn khác nhau (tài sản nợ) trong hoạt động là lẽ sống quan trọng nhất của các NHTM. Một ngân hàng không thể hình thành, lớn mạnh và phát triển mà lại không đặt vấn đề huy động vốn lên hàng đầu. NHTM là ngời đi vay, tài sản nợ bao gồm những khoản mà nhân dân gửi vào (ký thác) cho ngân hàng, hay ngân hàng đi vay các đối tợng trong nền kinh tế nh ngân hàng trung ơng(NHTW), các ngân hàng hay tổ chức tài chính khác, chính quyền, nớc ngoài, các doanh nghiệp - Tài sản nợ của NHTM tập trung vào 5 nhóm phổ biến: 1) Vốn pháp định hay vốn điều lệ, 2) Tiền gửi không kỳ hạn, 3) Tiền gửi có kỳ hạn và tiết kiệm, 4) Các khoản vay trên thị trờng tiền tệ, 5) Các khoản vay của các ngân hàng khác hoặc NHTW. Vốn pháp định là điều kiện bắt buộc ban đầu trớc khi ngân hàng đợc phép khai trơng (hay còn gọi là vốn điều lệ) và đợc ghi rõ trong điều lệ hoạt động của NHTM. Vốn điều lệ ít nhất phải bằng Khoa Ngân hàng-Tài chính 3 mức vốn pháp định do ngân hàng Nhà nớc công bố vào đầu mỗi năm tài chính. Vốn điều lệ quy định cho một ngân hàng nhiều hay ít tuỳ thuộc vào quy mô và phạm vi hoạt động. Vốn điều lệ sẽ đợc bổ sung và tăng dần dới các hình thức: huy động thêm vốn từ các cổ đông, ngân sách cấp lợi nhuận bổ sung Vốn này chủ yếu đợc dùng để mua sắm bất động sản, động sản, trang thiết bị cho hoạt động ngân hàng, ngoài ra còn đợc dùng để góp vốn liên doanh, cho vay, mua cổ phần của các Công ty khác. Không đợc dùng vốn điều lệ để chia lợi tức, lập quỹ phúc lợi khen thởng. Nh vậy đến khi hoạt động, vốn điều lệ của ngân hàng có thể đã nằm dới dạng trụ sở, văn phòng, kho bãi, xe cộ, trang thiết bị, dự trữ hay ký quỹ tại NHTW, hoặc đã đầu t vào một thơng vụ nào đó. ở Việt Nam để thành lập một NHTM trớc hết phải có đủ vốn pháp định theo mức quy định của ngân hàng Nhà nớc. Nguồn vốn pháp định của mỗi ngân hàng do tính chất sở hữu của ngân hàng quyết định, nghĩa là nguồn vốn này có thể do Nhà nớc cấp hoặc có thể do huy động trong xã hội. Việt Nam ta quy định nh sau: * Nếu là NHTM thuộc sở hữu Nhà nớc, vốn pháp định do ngân sách Nhà nớc cấp 100% vốn ban đầu. * Nếu là NHTM cổ phần, vốn pháp định (vốn điều lệ) do sự đóng góp của các cổ đông dới hình thức phát hành cổ phiếu. * Nếu là NHTM liên doanh, vốn pháp định là vốn đóng góp cổ phần của các ngân hàng tham gia liên doanh. Ngoài vốn pháp định (vốn điều lệ), NHTM còn có các quỹ dự trữ buộc phải trích lập trong quá trình tồn tại và hoạt động của ngân hàng: Quỹ phát triển kỹ thuật, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi Toàn bộ các nguồn vốn này đợc gọi vốn tự có của ngân hàng, nhng nó lại vô cùng quan trọng vì qua đó mọi ngời có thể thấy đợc thực lực, quy mô của ngân hàng và vì nó lại là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác, là vốn khởi đầu tạo uy tín của ngân hàng đối với khách hàng. Theo đà phát triển, vốn này sẽ đợc gia tăng về số lợng tuyệt đối, song nó vẫn luôn luôn chiếm tỷ trọng nhỏ trong kết cấu nguồn vốn. Vốn tự có chỉ là điểm xuất phát để tổ chức hoạt động ngân hàng. Ngày nay các nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng dựa trên cơ sở vốn vay mợn (nghiệp vụ kỹ thác, vay các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác, phát hành các giấy tờ có giá ) tỷ lệ giữa vốn vay mợn và vốn tự có có thể từ 1/10 đến 1/100. Vốn tự có là điều kiện pháp lý cơ bản, đồng thời là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo các khoản nợ đối với khách hàng. Chính vì vậy quy mô Khoa Ngân hàng-Tài chính 4 vốn là yếu tố quyết định quy mô huy động vốn và quy mô tài sản có. Vốn tự có càng lớn, sức chịu đựng của ngân hàng càng mạnh khi mà tình hình kinh tế và tình hình hoạt động ngân hàng trải qua giai đoạn khó khăn. Vốn tự có càng lớn, khả năng tạo lợi nhuận càng lớn vì có thể đa dạng hoá các nghiệp vụ ngân hàng có nhiều cơ hội làm ra tiền hơn. Vốn tự có có 3 chức năng: Chức năng bảo vệ (sự bảo đảm thanh toán cho ngời ký thác khi vỡ nợ, góp phần duy trì khả năng trả nợ, bằng cách cung cấp một khoản tài sản dự trữ để ngân hàng khỏi bị đe dọa bởi sự thua lỗ để có thể tiếp tục hoạt động); chức năng hoạt động (xây dựng trụ sở, trang thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng); chức năng điều chỉnh (thoả mãn các cơ quan quản lý ngân hàng: xem xét cấp giấy phép hoạt động, thiết lập các chi nhánh, giới hạn tín dụng đầu t và mua sắm tài sản của ngân hàng). - Nghiệp vụ ký thác: Do khách hàng gửi vào và để lại trong tài khoản của họ tại ngân hàng; theo 2 mục đích: hởng các lợi ích của các phơng tiện mà ngân hàng có thể cung cấp cho họ, thứ hai là lấy lãi suất nh các số tiền gửi vào sổ tiết kiệm hay vào các tài khoản định kỳ (trong trờng hợp này thì khách hàng không còn quyền sử dụng các dịch vụ của ngân hàng nh dùng séc để thanh toán chẳng hạn). Ký thác của ngân hàng chủ yếu từ 2 nguồn: Từ doanh nhân và từ dân c. Luật pháp quy định rõ trách nhiệm và quyền lợi của ngân hàng khi nhận ký thác và chính nghiệp vụ ký thác còn cung cấp một tiêu chuẩn để phân biệt giữa ngân hàng và các tổ chức tài chính trung gian khác. Về phơng diện pháp lý, NHTM trở thành ngời bảo quản các số tiền gửi dới bất kỳ hình thức nào và đợc quyền sử dụng các số tiền đó trong các nhu cầu hoạt động chuyên môn của mình, nhng đồng thời cũng có trách nhiệm hoàn lại vốn trong các điều kiện đã đợc quy định. Các khoản tiền ký thác đợc phân loại thành: Tiền gửi có kỳ hạn và tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn. - Nghiệp vụ đi vay: Sau khi đã sử dụng hết vốn nhng vẫn cha đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng hoặc phải đáp ứng nhu cầu thanh toán và chi của khách hàng, các NHTM có thể vay ở NHTW, ở các NHTM khác, vay ở thị trờng tiền tệ, vay các tổ chức nớc ngoài Vốn đi vay chỉ chiếm một tỷ trọng có thể chấp nhận đợc trong kết cấu nguồn vốn, nhng nó rất cần thiết và có vị trí quan trọng để bảo đảm cho ngân hàng hoạt động kinh doanh một cách bình thờng. * Nghiệp vụ có: Huy động đợc vốn rồi thì NHTM phải tìm cách để hiệu quả hoá những tài sản này. Hầu nh tất cả các khoản mục bên tài sản nợ của Khoa Ngân hàng-Tài chính 5 ngân hàng đều là vốn vay, nghĩa là ngân hàng phải trả lãi suất cho nó đến từng giờ. Do đó để khỏi bị thiệt hại, ngân hàng luôn luôn phải cho vay hoặc đầu t ngay số tài sản ấy vào những dịch vụ sinh lời, có thu đợc lãi ngân hàng sẽ trả lãi cho vốn đã vay, thanh toán cho các chi phí trong hoạt động, phần còn lại sẽ là lợi nhuận của ngân hàng. Tài sản có cho biết những khoản nợ mà thị trờng nợ ngân hàng hoặc là những khoản mà ngân hàng cho thị trờng vay. Ngân hàng là chủ nợ và các đối tợng vay tiền của nó là con nợ. Ngân hàng có rất nhiều cách để đầu t tiền của nó. Sự khác nhau giữa các loại đầu t này hình thành nên sự khác nhau trong tài sản có của NHTM và thờng đợc quy về các nhóm sau: - Dự trữ tiền mặt bao gồm tiền mặt tại kho của ngân hàng và tiền mặt ký gửi tại NHTW. - Đầu t vào chứng khoán (trái phiếu, cổ phiếu, hối phiếu) - Cho vay - Đầu t vào các loại tài sản (nh bất động sản, cơ sở hạ tầng trang thiết bị ) * Nghiệp vụ môi giới trung gian: Nền kinh tế càng phát triển, các dịch vụ ngân hàng theo đó cũng phát triển theo để đáp ứng yêu cầu ngày càng đa dạng của công chúng. Thực hiện nghiệp vụ trung gian mang tính dịch vụ sẽ đem lại cho các ngân hàng những chứng khoản thu nhập khá quan trọng. Các dịch vụ ngân hàng sẽ giúp ngân hàng phát triển toàn diện. Hiện nay, để cạnh tranh với nhau các NHTM không ngừng tìm tòi, nghiên cứu, cung cấp tiện nghi cho khách hàng, tạo thêm những hình thức dịch vụ mới, tạo sự phong phú đa dạng hoạt động kinh doanh.Dịch vụ ngân hàng càng phát triển thể hiện xã hội càng văn minh, nền công nghiệp càng phát triển. Nghiệp vụ trung gian gồm rất nhiều loại dịch vụ ngân hàng khác nhau, chủ yếu là các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt nh sau: - Dịch vụ chuyển khoản từ tài khoản này sang tài khoản khác cùng ở một ngân hàng hay ở 2 ngân hàng khác nhau, thông qua các công cụ nh séc, lệnh chi, thẻ chi trả. - Dịch vụ thu hộ và chi hộ cho khách hàng có tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng. Việc chi hộ ngân hàng chỉ tiến hành khi có lệnh của chủ tài khoản. - Dịch vụ trả lơng cho các doanh nghiệp có nhu cầu. Đến tháng doanh nghiệp chỉ cần gửi bảng lơng qua ngân hàng, theo đó ngân hàng sẽ ghi nợ Khoa Ngân hàng-Tài chính 6 vào tài khoản doanh nghiệp đó và tiến hành chi lơng cho những ngời có tên trong danh sách tiền lơng. - Dịch vụ chuyển tiền tự địa phơng này sang địa phơng khác. - Dịch vụ khấu trừ tự động cũng là dịch vụ với khách hàng là cá nhân. Theo đó nếu khách hàng cho phép, ngân hàng sẽ tự động ghi nợ tài khoản của khách hàng để thanh toán các hoá đơn đòi tiền do các đơn vị dịch vụ gửi đến nh: trả tiền điện, nớc, điện thoại, thuê nhà Đây là những khoản chi thờng xuyên trong tháng, nếu không có dịch vụ này khách hàng sẽ tốn nhiều thời gian và phiền toái khi đi thanh toán các khoản này. 1.1.3 Hoạt động cho vay của ngân hàng th ơng mại: Là hoạt động kinh doanh chủ chốt của NHTM để tạo ra lợi nhuận. Chỉ có lãi suất thu đợc từ cho vay mới bù nổi chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí thuế các loại và chi phí rủi ro đầu t. Kinh tế càng phát triển, lợng cho vay của các NHTM càng tăng nhanh và loại hình cho vay cũng trở nên vô cùng đa dạng. ở các nớc đang phát triển (cả Việt Nam) khi cho vay ngắn hạn chiếm bộ phận lớn hơn cho vay dài hạn. Cho vay của NHTM, nói rộng ra là tín dụng của NHTM xét về mặt pháp lý có thể phân thành 3 loại: Cho vay ứng trớc, Cho vay dựa trên việc chuyển nhợng trái quyền, và cho vay qua chữ ký (cho vay qua việc cam kết bằng chữ ký). Mỗi loại cho vay có đặc thù riêng, thủ tục pháp lý khác nhau, mức độ an toàn khác nhau. + Cho vay tiền: Là nghiệp vụ tín dụng trong đó ngời cho vay cam kết giao cho ngời đi vay một khoản tiền và ngời đi vay cam kết sẽ hoàn trả theo thời hạn nhất định. Giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị khoản vay, phần chênh lệch đó là lãi cho vay. Lãi cho vay tỷ lệ với số lợng tiền và thời hạn vay. Cho vay tiền cũng đợc gọi là loại cho vay ứng trớc: thông qua sự thoả thuận giữa ngời đi vay và ngời cho vay, dựa trên các phơng án kinh doanh ngời đi vay trình cho ngời cho vay; bên cạnh đó khoản vay còn đợc đảm bảo bằng tài sản của ngời đi vay. Loại cho vay này chứa đựng rủi ro cao vì thiếu cơ sở đảm bảo bằng những hành vi thơng mại đã đợc thực hiện, nghĩa là khách hàng nhận tiền vay sau đó mới đa tiền đó vào sử dụng. Khách hàng trong tr- ờng hợp này có thể sử dụng tiền trái mục đích ghi trên khế ớc vay do đó tạo rủi ro cho ngân hàng (rủi ro đạo đức). Loại cho vay này dựa trên 3 nguyên tắc cơ bản: Khoa Ngân hàng-Tài chính 7 - Tiền vay phải đợc hoàn trả đúng hạn cả vốn lẫn lãi: Là nguyên tắc quan trọng hàng đầu. Và để thực hiện nguyên tắc này mỗi lần cho vay ngân hàng phải định kỳ hạn nợ phù hợp. Khi đến kì hạn nợ ngời đi vay phải lập giấy trả nợ cho ngân hàng, nếu không ngân hàng sẽ tự động trích tài khoản tiền gửi của ngời đi vay để thu hồi nợ. Nếu tài khoản tiền gửi không đủ số d thì chuyển nợ quá hạn. Sau một thời gian nếu khách hàng vẫn không trả nợ, ngân hàng sẽ phát mại tài sản đảm bảo. Nguyên tắc này hạn chế rủi ro về thanh khoản. - Vốn vay phải đợc sử dụng đúng mục đích: Không những là nguyên tắc mà còn là phơng châm hoạt động của ngân hàng. Hiệu quả của nó trớc hết là đẩy nhanh nhịp độ phát triển của nền kinh tế hàng hoá, tạo ra nhiều khối lợng sản phẩm, dịch vụ; đồng thời tạo ra nhiều tích luỹ để thực hiện tái sản xuất mở rộng. Khi thực hiện nguyên tắc này ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng đúng mục đích đã ghi trong đơn xin vay, bởi vì mục đích đó đã đợc ngân hàng thẩm định. Nếu phát hiện khách hàng vi phạm nguyên tắc này, ngân hàng có quyền thu hồi nợ trớc hạn, nếu khách hàng không có tiền thì chuyển nợ quá hạn. - Vốn vay phải có tài sản tơng đơng làm đảm bảo: Tài sản này có thể là hình thành từ vốn vay ngân hàng, là tài sản của ngời đi vay hoặc còn có thể là tín chấp hoặc bảo lãnh của ngời thứ 3. Có các loại đảm bảo tín dụng: * Đảm bảo đối nhân: Là sự cam kết của một hay nhiều ngời về việc phải trả nợ thay cho ngân hàng thay cho một khách hàng khi khách hàng này không hoàn trả đợc nợ cho ngân hàng. Ngời đứng ra bảo lãnh phải thoả mãn các điều kiện sau: có đủ năng lực pháp lý, đủ năng lực tài chính lành mạnh, có khả năng trả nợ thay cho ngời vay vốn, phải có tài sản thế chấp, cầm cố. Việc bảo lãnh phải đợc lập thành văn bản pháp lý gọi là hợp đồng bảo lãnh. Hợp đồng đó phải có chứng nhận của cơ quan công chứng hoặc chứng thực của Uỷ ban nhân dân quận, thị xã thuộc tỉnh, thành phố. * Đảm bảo đối vật: Có 2 hình thức là thế chấp tài sản và cầm cố tài sản. Thế chấp tài sản là việc bên vay dùng tài sản là bất động sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với bên cho vay. Bên đi vay vẫn tiếp tục sử dụng tài sản thế chấp và chỉ giao cho bên cho vay giấy chủ quyền của tài sản đó. Còn cầm cố tài sản là việc bên đi vay có nghĩa vụ giao tài sản là động sản thuộc quyền sở hữu cuả mình cho bên cho vay để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Khoa Ngân hàng-Tài chính 8 + Cho vay dựa trên việc chuyển nh ợng trái quyền: Chủ yếu dựa trên cơ sở mua bán các công cụ tài chính (hối phiếu, lệnh phiếu, ký hoá phiếu ) tạo ra nghiệp vụ chiết khấu thơng phiếu của ngân hàng, tức là mua nợ tính trên khoảng thời gian còn lại cho đến lúc đáo hạn của thơng phiếu. Ngân hàng không phải cho vay mà là đợc mua một trái phiếu về phơng diện pháp lý, việc thu nợ có cơ sở vững chắc. Chiết khấu thơng phiếu đem lại lợi nhuận cao mà tơng đối ít rủi ro so với cho vay ứng trớc. Cho vay dựa trên việc chuyển nhợng trái quyền là kết quả của việc thanh toán trớc hạn một khoản trái quyền hay 1 chứng phiếu mà quyền sở hữu đã đợc chuyển giao cho ngân hàng, đó chủ yếu là hình thức chiết khấu thơng phiếu và chuyển nhợng khoản cho vay nghề nghiệp. + Tín dụng qua chữ ký (cho vay qua cam kết bằng chữ ký): Ngân hàng không ứng tiền ra mà chỉ cam kết sẽ trả một khoản nợ của khách hàng trong trờng hợp khách hàng không trả đợc. Chính vì lý do bảo lãnh cho khách hàng bằng uy tín của mình mà ngời ta gọi là hành vi cam kết bảo lãnh của ngân hàng là tín dụng qua chữ ký. Bảo lãnh là đa ra những cam kết của ngân hàng dới hình thức cấp chứng th và hạch toán theo dõi ở ngoài bảng, chứ thực tế là không (hoặc cha) phải sử dụng ngay vốn để cho vay nh các loại tín dụng thông thờng. Có 2 loại: bảo lãnh ngân hàng và tín dụng chấp nhận. Bảo lãnh ngân hàng là hình thức rất quan trọng trong thực tiễn bởi vì nó là điều kiện rất hay phải có để một số ngời thụ trái đợc trả chậm hoặc không phải ký quỹ tiền đặt cọc. Chẳng hạn nh cơ quan hải quan yêu cầu phải có sự bảo lãnh của ngân hàng để cho phép chậm trả, hoặc chính quyền các cấp đòi hỏi phải có bảo lãnh ngân hàng để giao phó đơn hàng. Còn tín dụng chấp nhận, ngân hàng chấp nhận một hối phiếu đòi tiền chính ngân hàng và ngay trớc khi hối phiếu đến hạn, khách hàng phải nộp vào ngân hàng số tiền cần thiết để thanh toán. Nh vậy ngân hàng không phải chi vốn ra về nguyên tắc. Việc chấp nhận này cho phép chủ nợ có đợc một chứng từ đảm bảo đợc thanh toán bởi khả năng thanh toán của ngân hàng đã đứng ra chấp nhận. Ngoài 3 loại cho vay trên, NHTM còn có các loại cho vay khác nh cho vay kinh doanh bất động sản, cho vay cầm cố, hùn vốn kinh doanh, các nghiệp vụ liên kết tín dụng Khoa Ngân hàng-Tài chính 9 1.2 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay, các hình thức đảm bảo tiền vay: 1.2.1 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay: + TCTD có quyền lựa chọn, quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản, cho vay không có bảo đảm, chịu trách nhiệm về quyết định của mình. Trờng hợp TCTD Nhà nớc cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo chỉ định của Chính phủ thì tổn thất do nguyên nhân khách quan của các khoản cho vay này đợc chính phủ xử lý. + Khách hàng vay đợc TCTD lựa chọn cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, nếu trong quá trình sử dụng vốn vay TCTD phát hiện khách hàng vay vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng thì TCTD có quyền áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thu hồi nợ trớc hạn. + TCTD có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ khi khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết. + Sau khi xử lý tài sản bảo đảm tiền vay nếu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh vẫn cha thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ, thì khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết. 1.2.2 Hình thức đảm bảo tiền vay bằng tài sản: Là việc TCTD áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi đợc các khoản nợ đã cho khách hàng vay. + Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay: Các tài sản cầm cố, thế chấp phải hội tụ đủ các điều kiện sau: -Thuộc sở hữu của khách hàng vay. Trờng hợp tài sản mà pháp luật quy định phải đăng ký quyền sở hữu thì khách hàng vay phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản. Đối với quyền sử dụng đất khách hàng vay phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và đợc thế chấp theo quy định của pháp luật về đất đai. Đối với tài sản mà Nhà nớc giao cho doanh nghiệp Nhà nớc quản lý, sử dụng, doanh nghiệp đợc cầm cố, thế chấp theo quy định của pháp luật về doanh nghiệp Nhà nớc và pháp luật khác có liên quan . -Đợc phép giao dịch: nghĩa là pháp luật cho phép hoặc không cấm mua, bán, tặng, cho, chuyển nhợng, chuyển đổi, cầm cố, thế chấp và các giao dịch khác. Khoa Ngân hàng-Tài chính 10 [...]... trạng bảo đảm tiền vay bằng t i sản cầm cố và thế chấp t i sở gdi NHCTvn: 2.1 Thực trạng bảo đảm tiền vay bằng t i sản cầm cố Theo quy định của thông t số 06/2000/TT - Ngân hàng Nhà nớc 1 của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, TSCC gồm 8 lo i: + Máy móc, thiết bị, nguyên liệu, nhiên liệu, vật liệu, hàng tiêu dùng, đá quý + Ngo i tệ bằng tiền mặt, số d trên t i khoản tiền g i t i tổ chức tín dụng bằng tiền Việt. .. hoạt động ngân Khoa Ngân hàng -T i chính 15 hàng i u này càng thiết thực hơn trong giai đoạn hiện nay khi ngành ngân hàng đang nỗ lực để có một sự biến đ i vợt bậc, một bớc c i cách trong toàn hệ thống nhằm nhanh chóng đa nền kinh tế nớc ta phát triển i lên, h i nhập v i khu vực và thế gi i chơng ii Thực trạng đảm bảo tiền vay bằng t i sản cầm cố, thế chấp t i Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt. .. thì khách hàng vay ph i mua bảo hiểm t i sản trong th i hạn bảo đảm tiền vay + Bảo lãnh bằng t i sản của bên thứ 3: i u kiện t i sản đợc phép bảo lãnh cũng tơng tự nh đ i v i t i sản cầm cố, thế chấp TCTD có quyền lựa chọn bên thứ ba bảo lãnh bằng t i sản (g i là bên bảo lãnh) để bảo lãnh cho khách hàng vay Bên bảo lãnh ph i có đủ các i u kiện sau: - Có năng lực pháp luật dân sự đ i v i bên bảo lãnh... hàng vay ph i cam kết mua bảo hiểm trong suốt th i hạn vay vốn khi t i sản đã đợc hình thành, đa vào sử dụng 1.2.3 Hình thức đảm bảo tiền vay trong tr ờng hợp cho vay không có bảo đảm bằng t i sản: + TCTD chủ động lựa chọn khách hàng vay không có bảo đảm bằng t i sản: - i u kiện đ i v i khách hàng vay không có bảo đảm bằng t i sản : Có tín nhiệm đ i v i TCTD cho vay trong việc sử dụng vốn vay và trả... hành vi dân sự đ i v i bên bảo lãnh là cá nhân - Có khả năng về vốn, t i sản để thực hiện đợc nghĩa vụ bảo lãnh + Bảo đảm bằng t i sản hình thành từ vốn vay: Là việc khách hàng vay dùng t i sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho chính khoản vay đó đ i v i TCTD i u kiện đ i v i khách hàng vay và t i sản hình thành từ vốn vay : - i v i khách hàng vay: Có tín nhiệm đ i v i tổ... vay có bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã h i: -Tổ chức đoàn thể chính trị xã h i t i cơ sở của H i Nông dân Việt Nam, H i Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam, Tổng liên đoàn Lao Động Việt Nam, Đoàn Thanh Niên Cộng Sản Hồ Chí Minh, H i Cựu Chiến Binh VIệt nam đợc thực hiện bảo lãnh bằng tín chấp cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn t i các TCTD -Ng i đợc bảo lãnh là cá nhân, hộ gia đình... và cả chữ ký của giám đốc Sở giao dịch Cu i cùng ngân hàng sẽ g i giấy đề nghị xác nhận Khoa Ngân hàng -T i chính 23 và phong toả t i n i đã phát hành sổ tiết kiệm, yêu cầu cơ quan đó ph i xác nhận và phong toả sổ tiết kiệm của ng i vay t i Sở Sau khi cơ quan này xác nhận và g i l i giấy này thông báo cho Sở, lúc đó Sở m i tiến hành cầm cố sổ tiết kiệm và giao cho ng i vay số tiền vay Ví dụ cụ thể:... doanh nghiệp ngo i quốc doanh :nhiều doanh nghiệp này rất muốn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của mình nhng họ l i thiếu vốn tiền mặt i u kiện Khoa Ngân hàng -T i chính 14 duy nhất dể họ có thể vay vốn từ ngân hàng là ph i có t i sản cầm cố, thế chấp. Những t i sản cầm cố, thế chấp này phần lớn thờng là t i sản có giá trị sử dụng cao, hoặc nhà cửa, đất đai, nhà xởng, dây chuyền sản xuất Khi nhận... l i suất tiền g i hợp lý cho từng đ i tợng khách hàng; đẩy mạnh cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng tiện ích song song v i việc đ i m i phong cách giao tiếp văn minh, tận tình, chu đáo Triển khai ứng dụng công nghệ tin học hiện đ i vào công tác thanh toán nhất là áp dụng 100% quy trình giao dịch tức th i đ i v i nghiệp vụ huy động tiền g i dân c đảm bảo nhanh gọn, chính xác Khoa Ngân hàng -T i. .. thức bảo đảm tiền vay t i Sở giao dịch I chủ yếu bằng tín chấp chiếm t i 86,99%, hình thức bảo lãnh chỉ là bảo lãnh bằng uy tín của ng i bảo lãnh mà không có t i sản đảm bảo và do vậy chiếm tỷ lệ không đáng kể Hình thức cầm cố chủ yếu là cầm cố bằng sổ tiết kiệm t i chính Sở chiếm khoảng 10,31% Còn hình thức thế chấp t i sản tuy chỉ chiếm tỷ trọng thấp khoảng 1,54% nhng đây l i là hình thức hữu hiệu . t i này ng i nghiên cứu muốn đề cập đến hoạt Khoa Ngân hàng -T i chính 1 động bảo đảm tiền vay bằng t i sản cầm cố, thế chấp t i Sở giao dịch I - Ngân hàng. h i nhập v i khu vực và thế gi i . chơng ii Thực trạng đảm bảo tiền vay bằng t i sản cầm cố, thế chấp t i Sở giao dịch I - Ngân hàng Công th- ơng Việt Nam. 1