Luận văn Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Ngân hàng ngoại thương Hà Nội Trang 1Trang LỜI MỞ ĐẦU Lý luận thực tiễn phát triển kinh tế giới cho thấy hoạt động xuất nhập lĩnh vực trung tâm quan trọng toàn hoạt động kinh tế nhiều quốc gia Hoạt động xuất nhập góp phần đáng kể vào việc tăng nguồn thu ngân sách, đặc biệt thu ngoại tệ, cải thiện cán cân toán giải công ăn việc làm cho người dân, thúc đẩy nhanh trình tăng trưởng phát triển kinh tế, nâng cao vị đất nước kinh tế toàn cầu Việt Nam từ kinh tế lạc hậu phát triển chuyển sang xây dựng kinh tế thị trường việc mở rộng bn bán, quan hệ với nước cần thiết Sau nhận thức sai lầm đường lối kinh tế, Đảng Nhà nước ta tâm thực công đổi theo hướng "mở cửa" kinh tế hướng mạnh xuất khẩu, không ngừng mở rộng quan hệ hợp tác toàn diện với nước giới, phát triển kinh tế nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường có quản lý Nhà nước Nhờ vậy, hoạt động ngoại thương nói chung hoạt động XNK nói riêng Việt Nam thời gian qua đạt thành tựu đáng kể ngày khẳng định vị trí tồn kinh tế Để đẩy mạnh hoạt động kinh doanh XNK cần phải nâng cao chất lượng đa dạng hoá mặt hàng, muốn phải có đầu tư thích đáng cho trình sản xuất, kinh doanh đổi cơng nghệ, máy móc, trang thiết bị Nhưng thực tế, vốn doanh nghiệp Việt Nam hoạt động lĩnh vực cịn ỏi, khơng thể giúp cho doanh nghiệp tự đổi công nghệ nâng cao chất lượng Xuất phát từ thực tế để đạt mục tiêu Đảng Nhà nước đề cần có đầu tư NHTM, đặc biệt NHNT với tư cách trung tâm cung ứng vốn, hỗ trợ đắc lực cho lĩnh vực XNK kinh tế Hoạt động tín dụng tài trợ XNK hoạt động phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro Nó khơng chịu tác động sách kinh tế nước mà chịu điều chỉnh nhiều quy phạm, nguồn luật khác bị ảnh hưởng mạnh theo biến động thị trường quốc tế Do đó, hoạt động kinh doanh NHNT việc tài trợ tín dụng doanh nghiệp XNK ngày trở nên phong phú đòi hỏi phải nghiên cứu hồn thiện nội dung lẫn hình thức Qua thời gian ngắn thực tế NHNT Hà Nội Chi nhánh đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh hệ thống NHNT Việt Nam em nhận thấy việc nghiên cứu cách có hệ thống nội dung biện pháp nhằm tháo gỡ vướng mắc, tồn cơng tác tín dụng tài trợ XNK, tiến tới mở rộng phát triển công tác cho phù hợp với yêu cầu kinh tế thị trường vấn đề xúc có ý nghĩa thực tiễn q trình phát triển kinh tế nước nhà Từ nhận thức với kiến thức trang bị qua năm học trường Đại học Kinh tế Quốc dân, đặc biệt hướng dẫn nhiệt tình giáo Phạm Hồng Vân thầy cô trường bảo tận tình anh chị phịng Tín dụng Chi nhánh NHNT Hà Nội, em xin mạnh dạn chọn đề tài: "Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập Ngân hàng ngoại thương Hà Nội" Về hình thức, viết trình bày theo kết cấu sau: Chương I: Một số vấn đề tín dụng xuất nhập ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập NHNT Hà Nội Chương III: Giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng tín dụng xuất nhập NHNT Hà Nội Trên sở phân tích hoạt động tín dụng tài trợ XNK NHNT Hà Nội năm, (2000, 2001, 2002) đề tài tập trung vào tình hình kinh nghiệm thực tế hoạt động để từ đưa số khuyến nghị nhằm góp phần hồn thiện hoạt động tín dụng XNK Chi nhánh Song kiến thức hạn chế, viết khơng tránh khỏi thiếu sót định, em mong dạy thầy cô giáo góp ý bạn để viết hoàn thiện tốt Nhân đây, em xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến giáo Phạm Hồng Vân người tận tình giúp đỡ em việc chọn đề tài, hướng dẫn phương hướng triển khai đề tài tổng kết kết nghiên cứu cách có hệ thống Em xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chị NHNT Hà Nội, đặc biệt phịng Tín dụng tạo điều kiện thuận lợi bảo hướng dẫn em hoàn thành đề tài Hà Nội, tháng 4/2003 Sinh viên Lê Tuấn Anh CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÀI TRỢ CHO XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Một số vấn đề hoạt động xuất nhập 1 Sự cần thiết hoạt động xuất nhập Bất quốc gia muốn phát triển kinh tế dựa vào sản xuất nước mà cịn phải quan hệ với nước bên ngồi Do có khác điều kiện tự nhiên tài nguyên, khí hậu mà quốc gia mạnh việc sản xuất số mặt hàng định Để đạt hiệu kinh tế đồng thời đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng nước, quốc gia mong muốn có sản phẩm chất lượng cao với giá rẻ từ nước khác đồng thời mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm mạnh Chính từ mong muốn làm nảy sinh hoạt động thương mại quốc tế Hoạt động thương mại quốc tế thông qua mối quan hệ rộng rãi vượt biên giới quốc gia cầu nối kinh tế nước với kinh tế bên ngoài, đồng thời tạo động lực thúc đẩy trình hội nhập kinh tế khu vực toàn giới Thương mại quốc tế cấu thành hai phận xuất nhập Do vậy, xác định vai trị quan trọng có quan tâm thích đáng đến hoạt động XNK nhiệm vụ hàng đầu hoạt động thương mại quốc tế Đối với Việt Nam, đặc điểm nêu cịn có nét đặc thù riêng kinh tế có xuất phát điểm thấp, sở hạ tầng kĩ thuật lạc hậu, công nghệ thủ công cần đổi mới, bên cạnh tiềm lực xuất lại lớn chưa khai thác hiệu Tất điều cho thấy hoạt động XNK nước ta quan trọng Vai trò XNK phát triển kinh tế thể qua số khía cạnh sau: * Xuất - Xuất đem lại nguồn thu ngoại tệ chủ yếu cho đất nước tạo điều kiện đẩy nhanh q trình cơng nghiệp hố- đại hố đất nước - Xuất góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển Thông qua việc đẩy mạnh xuất khẩu, Nhà nước khuyến khích ngành, nghề phát triển họ phần có thị trường tiêu thụ ổn định mở rộng Đồng thời, cạnh tranh gay gắt thị trường quốc tế tạo cho nhà sản xuất động sáng tạo kinh doanh, quan tâm đắn đến việc nâng cao hiệu quản lí, đổi cơng nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm - Xuất tạo điều kiện cho việc nhập diễn thuận lợi nhờ nguồn ngoại tệ thu mối quan hệ quốc tế mà tạo * Nhập Song song với hoạt động xuất khẩu, nhập đóng vai trị vơ quan trọng kinh tế Cụ thể: - Nhập tạo hàng hoá bổ sung cho hàng hoá thiếu hụt nước thay sản phẩm nước không sản xuất hay sản xuất với chi phí cao để đáp ứng nhu cầu sản xuất tiêu dùng nội địa cách tốt nhất, từ tạo ổn định cung-cầu nước cao ổn định kinh tế vĩ mơ - Nhập có tác động đẩy nhanh q trình xây dựng sở hạ tầng kĩ thuật, đổi công nghệ tạo tiền đề thuận lợi cho sản xuất - Ngồi ra, nhập cịn có vai trị thúc đẩy xuất thông qua việc cung cấp nguyên vật liệu, máy móc thiết bị đầu vào cho xuất góp phần định hướng sản phẩm, định hướng thị trường cho xuất Cuối cùng, vai trò quan trọng xuất nhập phát triển kinh tế-xã hội tạo cơng ăn việc làm, cải thiện đời sống nhân dân mở rộng hợp tác quốc tế Nhu cầu tài trợ xuất nhập Như nói trên, kinh tế mở doanh nghiệp phải đối đầu với cạnh tranh gay gắt Họ cạnh tranh với nhà sản xuất nước mà phải cạnh tranh với đối thủ nước Để chiến thắng cạnh tranh, ngồi việc cần thiết phải có hỗ trợ Nhà nước ưu đãi thuế, điều chỉnh tỉ giá hối đoái phù hợp doanh nghiệp cịn cần phải có tiềm lực tài mạnh để thực hoạt động đổi dây chuyền cơng nghệ, mua sắm máy móc đại, mua sắm nguyên vật liệu, cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm, hạ giá thành Song thực tế khả tài có hạn nên hầu hết doanh nghiệp cần có hỗ trợ từ bên Nhu cầu tài trợ cho hoạt động XNK nảy sinh từ địi hỏi gắn liền với giai đoạn hoạt động Do hoạt động thương mại quốc tế đa dạng phức tạp (nó bao gồm nhiều mối quan hệ như: thương mại nước phát triển, thương mại nước phát triển, thương mại nước phát triển phát triển ) nên để phù hợp với điều kiện Việt Nam với đề tài nghiên cứu, xin đề cập đến hoạt động thương mại quốc tế nước phát triển phát triển - Xuất hàng hoá từ nước phát triển sang nước phát triển chủ yếu hàng hoá tư liệu sản xuất máy móc thiết bị, kỹ thuật, cơng nghệ Đây hàng hố mà để hồn thành hoạt động xuất cần phải trải qua nhiều giai đoạn khác từ phân tích nhu cầu, kí kết hợp đồng, sản xuất cung ứng, lắp ráp chạy thử đến toán tiền hàng Nhu cầu tài trợ thường để đáp ứng chi phí cho quảng cáo, thiết kế mẫu mã, sản xuất cung cấp công trình - Xuất hàng hố từ nước phát triển sang nước phát triển chủ yếu mặt nông, lâm, thuỷ hải sản, hàng thô hay qua sơ chế Và nhu cầu tài trợ thường để thu mua chế biến xuất khẩu, đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời Để có nhìn tổng quát nhu cầu tài trợ nảy sinh hoạt động XNK ta xem xét nhu cầu tài trợ nhà xuất nhập hình thành hoạt động XNK hàng hố máy móc, thiết bị kĩ thuật, cơng nghệ * Nhu cầu tài trợ cho xuất Việc thực hoạt động xuất hàng hố máy móc thiết bị thường kéo dài từ nhiều tháng vài năm, thơng thường nhu cầu tài trợ thường nảy sinh nhiều giai đoạn khác Cụ thể: +- Giai đoạn phân tích nhu cầu, thiết kế, tìm kiếm khách hàng, đại diện hội chợ, đàm phán sơ bộ, lập kế hoạch: Để hoàn thành tốt giai đoạn chuyên gia phải thực chuyến dài ngày tiến hành nhiều đàm phán, phải làm hàng mẫu mơ hình để trưng bày, giới thiệu Sau họ cịn phải hồn tất tài liệu thiết kế tính tốn xác cho đàm phán hợp đồng Chi phí cho hoạt động nhỏ, đặc biệt với sở kinh doanh tiềm lực tài cịn hạn hẹp - Giai đoạn ký kết hợp đồng: Trong trường hợp nhà xuất chưa có uy tín cao nước ngồi, đối tác yêu cầu bảo đảm giao hàng bảo đảm hồn thành cơng trình Đảm bảo có hiệu lực việc giao hàng hồn thành cơng trình khơng thoả thuận Trường hợp khác, nhà xuất cần tiền đặt cọc mà nhà nhập người nước gặp khó khăn tài chính, nhà xuất đề nghị ngân hàng cung cấp tín dụng tương đương với số tiền đặt cọc nhà nhập có nghĩa vụ chi trả cho khoản tín dụng - Giai đoạn chuẩn bị sản xuất: Sau kí hợp đồng, nhà xuất tiến hành chuẩn bị sản xuất Nhất việc xây dựng cơng trình lớn như, nhà máy, xí nghiệp việc thường kèm với chi phí lớn vượt mức đặt cọc - Giai đoạn sản xuất: Mặc dù có thoả thuận việc tốn người mua, thời gian thường nảy sinh nhu cầu tài cao vật tư chi phí liên quan khác vượt qua khoản toán chừng - Giai đoạn cung ứng: Ngay giai đoạn cung ứng nảy sinh chi phí cần tài trợ chi phí vận tải, bảo hiểm tuỳ theo điều kiện cung ứng - Giai đoạn lắp ráp, chạy thử, bàn giao cơng trình: Sau hàng hố giao tới địa điểm qui định, nhà xuất cần chi phí cho lắp ráp chạy thử người mua thu nhận chấp nhận toán - Giai đoạn bảo hành: Trong giai đoạn người mua có quyền yêu cầu bảo hành ngân hàng nhà xuất trước toán - Giai đoạn toán: Hiện nay, để việc cung cấp hàng hoá xuất thuận lợi người xuất thường phải dành cho người mua ưu đãi toán nhiều năm mà người xuất ngân hàng họ chấp nhận Trong thời gian chờ tốn nhà xuất thường có nhu cầu tài trợ để đảm bảo vốn cho trình tái sản xuất * Nhu cầu tài trợ nhập Với hoạt động nhập khẩu, nhà xuất có nhu cầu tài trợ để đẩy mạnh hoạt động bán hàng nhà nhập nảy sinh nhu cầu tài trợ để mua hàng khả tài khơng đáp ứng Vì phía nhà nhập hình thành nhu cầu tài trợ nhiều mặt - Giai đoạn trước kí kết hợp đồng: Ở giai đoạn nhà nhập cần có chi phí cho việc thuê chuyên gia phân tích xác nhu cầu để tiến hành đấu thầu cách phù hợp - Giai đoạn sau kí kết hợp đồng: Sau kí kết hợp đồng, nhà nhập cần tài trợ để đặt cọc, tạm ứng cho nhà xuất - Giai đoạn sản xuất hồn thành cơng trình: Trong giai đoạn nhà nhập phải thực khoản toán chừng cho nhà xuất hay tài trợ cho công việc điạ phương để chuẩn bị cho đầu tư - Giai đoạn cung ứng vận chuyển hàng hoá: Tuỳ theo điều kiện cung ứng hàng hố nảy sinh nhiều phí tổn vận chuyển bảo hiểm nhà nhập - Nhận hàng hoá: Nếu tiến hành toán cung ứng hàng hố xuất trình chứng từ (có thư tín dụng kèm theo theo điều kiện D/P) thường nhà nhập nhận hàng giá trị hoá đơn ghi rõ tài trợ - Xử lí tiếp, bán tiếp, tài trợ tiêu thụ: Đối với hàng hố chủ định bán tiếp nhà nhập cịn có nhu cầu tài trợ chừng cho khoảng thời gian từ nhập hàng tới hàng hoá tiêu thụ Nếu sản phẩm dây chuyền cơng nghệ để sản xuất nhà nhập có nhu cầu tài trợ cho giai đoạn từ sản xuất sản phẩm tới tiêu thụ sản phẩm làm thu tiền hàng Qua việc xem xét nhu cầu tài trợ cho XNK ta khẳng định hoạt động kinh doanh XNK có nhu cầu tài trợ lớn Vậy để đáp ứng cho nhu cầu có nguồn tài trợ Dưới số nguồn tài trợ thường dùng cho XNK Chuyển hướng tài trợ từ cho vay thương vụ có tính chất riêng lẻ thụ đọng sang cho vay theo dự án khép kín chu trình lưu thơng hàng hố từ sản xuất đến tiêu thụ Việc lựa chọn thẩm định dự án đầu tư trở thành nhân tố có ý nghĩa quan trọng thành công Ngân hàng Một dự án đá quan chun mơn có thẩm quyền thẩm định phê duyệt, trước định cho vay, Ngân hàng cần phải thẩm định xem xét lại: - Tính pháp lý hồ sơ bao gồm hồ sơ dự án hồ sơ xây dựng theo điều kiện xây dựng Nhà nước, hồ sơ mua sắm thiết bị theo quy chế đấu thầu quy định thương mại (nếu có thiết bị nhập khẩu), hồ sơ tín dụng theo quy định Ngân hàng - Phương án vay trả nợ dự án tính tốn nguồn vốn nguồn tài trợ, dự kiến biến động thông số ảnh hưởng đến nguồn trả nợ - Thẩm định nhóm chi tiêu hiệu quả: thời gian hồn vốn, hiệu rịng (NPV), thể lệ hoàn vốn nội bộ, tỷ suất lợi nhuận Đối với dự án có giá trị lớn vượt giới hạn tỷ lệ vốn có doanh nghiệp Ngân hàng, nên sử dụng hình thức cho vay đồng tài trợ thay việc cho vay doanh nghiệp có dư nợ Ngân hàng 2.2 nhóm giải pháp nghiệp vụ tín dụng tài trợ XNK 2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án XNK Cũng loại tín dụng khác, quy trình tín dụng XNK chia thành giai đoạn theo thời gian tính chất khoản vay * Giai đoạn thẩm định trước cho vay Đây giai đoạn khởi đầu quan trọng thể khả tiếp cận dự án khách hàng ngân hàng Đối với doanh nghiệp truyền thống có quan hệ uy tín cán tín dụng thường xuyên theo dõi cần tập trung thẩm định phương án kinh doanh khách hàng Dù phương án cho vay vốn lưu động hay cố định nội dung cần xem xét là: - Khẳng định thị trường tiêu thụ hàng hoá dịch vụ phương án kinh doanh với yếu tố khu vực thị trường tiêu thụ, giá cả, chất lượng cạnh tranh, quan hệ doanh nghiệp thị trường, đối tác bán hàng mua hàng, thu thập thông tin ngân hàng doanh nghiệp khác, sử dụng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro phương pháp thống kê, so sánh, tổng hợp đánh giá sản phẩm mối quan hệ với sách Nhà nước có so sánh thị trường quốc tế - Thẩm định lại toàn số liệu, liệu tiêu dự án kinh doanh theo hệ thống phương pháp cơng thức có sẵn nạp liệu cho máy tính theo chương trình cài đặt sãn * Giai đoạn phê duyệt giải ngân Mặc dù hồ sơ vay cácn tín dụng thẩm định đầy đủ, khâu xem xét phê duyệt khơng thể thiếu Vì thực tế, khơng thể có cán tín dụng lý tưởng lại hiểu biết toàn diện nghiệp vụ ngân hàng kiến thức tổng hợp thị trường, khoa học kỹ thuật, luật pháp nên khả đánh giá họ khơng thể đầy đủ hồn tồn Kế toán người kiểm soát cuối trước giải ngân kiêm tra lưu trữ tài sản chấp, cầm cố, hợp đồng tín dụng khê ước vay tiền, trước phát tiền vay chuyển tiền toán lưu hồ sơ giải ngân loại chứng từ có giá * Giai đoạn kiểm tra sau Đây giai đoạn kiểm nghiệm tính xác, khách quan phương án kinh doanh ngân hàng thẩm định: - Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay: nguyên tắc, vốn vay sử dụng mục đích phương án kinh doanh Việc phát triển tiền vay tiền mặt, ngân phiếu, sec, gây khó khăn cho khả kiểm sốt ngân hàng Giải pháp tốt giải pháp vốn vay qua tài khoản cho khách hàng vay bắt buộc doanh nghiệp khuyến khích cá nhân hộ sản xuất - Thu hồi xử lý nợ Đối với nợ hạn, số tiền thu nợ từ khách hàng bao gồm trị giá phần vốn gốc phần lãi Nếu hạch tốn thu gốc tồn tiền thu ngân hàng giảm dư nợ q hạn khơng có thu nhập, cịn hạch tốn thu lãi trước vốn Bởi vậy, theo ngun tắc bảo tồn vốn ngân hàng cần thu gốc trước, đơn vị ngân hàng cịn có nợ q hạn khơng có thu nhập Hiện nay, số ngân hàng hạch toán thu nợ hạn gốc lãi theo tỷ lệ 50/50 không hợp lý 2.2.2 Quản lý tài sản chấp cầm cố - Xây dựng hệ thống kho tàng đủ tiêu chuẩn quản lý vật tự, hàng hoá dùng làm tài sản chấp Hoạt động kinh doanh kho bãi thực theo chế độ khốn tài công ty thu mua Về nguyên tắc, tài sản chấp cầm cố cho khoản vay phải tài sản hình thành trước độc lập với vốn vay Nhưng ngân hàng có kho bãi đầy đủ điều kiện an tồn, chấp nhận tài sản hình thành từ vốn vay để làm hàng hố vật tư đảm bảo việc giải chấp sở toán người vay - Bảo hiểm tài sản, hàng hố để phịng ngừa rủi ro bất khả kháng thiên tai, lũ lụt, hoả hoạn tài sản ngân hàng quản lý cần bảo hiểm Ngân hàng thực hợp đồng thoả thuận với tổ chức bảo hiểm nước nước buộc người vay phải mua bảo hiểm cho hàng hoá chấp cầm cố với ngân hàng - Thành lập công ty mua bán, khai thác tài sản chấp tồn đọng tổ chức tín dụng Căn vào thực trạng giá trị tài sản tồn đọng khả công ty, tổ chức tín dụng chuyển giao tài sản tồn đọng cho cơng ty hình thức uỷ thác sở hợp đồng chuyển nhượng theo thoả thuận, giúp tổ chức tín dụng thu hồi vốn khai thác sử dụng tài sản tồn đọng có hiệu Việc xử lý cần tập trung tháo gỡ vướng mắc chế thủ tục pháp lý: có chế cho phép ngân hàng để lại tài sản chấp cho doanh nghiệp tiếp tục khai thác theo phương án sản xuất kinh doanh mới, giúp doanh nghiệp có nguồn trả nợ; ngân hàng quyền trực tiếp ký hợp đồng uỷ quyền bán tài sản với trung tâm bán đấu giá, không qua trung gian tài sản thuộc diện xử lý án 2.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng tài trợ XNK Ngồi nhân tố rủi ro khách quan chủ quan tín dụng thơng thường, tín dụng tài trợ XNK cịn chịu ảnh hưởng lớn hai nhân tố lãi suất tỷ giá đồng tiền giao dịch Sự biến động thường xuyên hai nhân tố, tạo thêm thuận lợi cho ngân hàng nghiệp vụ tín dụng gây thiệt hại cho khách hàng ngược lại Để quản lý rủi ro lãi suất tỷ giá, ngân hàng nước áp dụng giải pháp nghiệp vụ kinh doanh hối đoái thị trường tiền tệ với công cụ chủ yếu sau: - Hợp đồng mua bán kỳ hạn - Nghiệp vụ SWAP lãi suất - Hợp đồng quyền chọn lãi suất tỷ giá Với điều kiện người sở vật chất, thông tin quan hệ uy tín thị trường quốc tế NHNT Hà Nội áp dụng hình thức kinh doanh nhằm tăng thu nhập dịch vụ, đồng thời quản lý rủi ro biến động thị trường tiền tệ Để triển khai nghiệp vụ này, ngân hàng cần có đủ điều kiện chủ quan sau: + Đề án kinh doanh hiệu giải pháp bảo đảm an tồn phịng ngừa rủi ro + Có quy trình phù hợp với quy chế ngân hàng Nhà nước thực tiễn kinh doanh ngân hàng Quan trọng đảm bảo quản lý chặt chẽ phán quyết, trạng thái hối đoái, hệ thống kiểm tra, kiểm sốt thơng tin tiếp thị + Có đủ điều kiện người trang bị kỹ thuật cơng nghệ ngân hàng 2.2.4 Đa dạng hố hình thức tín dụng tài trợ XNK Hiện nay, NHNT Hà Nội chưa thực tài trợ XNK hình thức phát hành thư bảo lãnh với người nước ngồi, bao tốn, th mua tài Trong điều kiện kinh tế Việt Nam giới hạn nguồn vốn kinh doanh mình, NHNT Hà Nội khơng thể áp dụng hình thức Song, năm tới, ngân hàng nên cố gắng áp dụng tốt hình thức tín dụng bảo lãnh tín dụng trả góp Về tín dụng trả góp: Đối với doanh nghiệp nhập máy móc thiết bị từ nước ngoài, thời gian sử dụng lâu nên nhu cầu vay vốn trung dài hạn lớn Để giúp cho doanh nghiệp Chi nhánh cấp tín dụng cho họ theo doanh nghiệp phép trả dần theo số tiền vay theo định kỳ Sở hữu không thiết phải vốn trung dài hạn doanh nghiệp vay mà dùng vốn ngắn hạn (nguồn vốn mà Chi nhánh có ưu nhất) vay doanh nghiệp trả định kỳ theo thoả thuận với Chi nhánh Về nghiệp vụ bảo lãnh: Ngân hàng Nhà nước ban hành định số 196 QĐ-NH14 ngày 16/9/1994 việc "Quy chế nghiệp vụ bảo lãnh cho ngân hàng" Quyết định số 196 QĐ-NH14 hướng dẫn thực loại bảo lãnh dự thầu, bảo đảm thực hợp đồng, bảo đảm hoàn trả tiền ứng trước, bảo đảm toán, bảo đảm chất lượng sản phẩm theo hợp đồng, đảm bảo hoàn trả vốn vay Trong năm vừa qua thực loại hình bảo lãnh theo định 196, NHTM bảo lãnh cho nhiều doanh nghiệp tham gia đấu thầu thực hợp đồng giúp cho việc triển khai thực dự án, thu hút vốn công nghệ cho phát triển kinh tế đất nước Bên cạnh mặt đó, qua năm thực quy chế bảo lãnh theo định 196 NH - QĐ14 bộc lộ số tồn bất hợp lý Với kinh nghiệm ngân hàng khác việc thực nghiệp vụ học thân mình, NHNT Hà Nội cần phải có nhận thức hình thức tín dụng bảo lãnh Đây hình thức tín dụng có tầm quan trọng việc giải vấn đề vốn đẩy mạnh tốc độ lưu thơng hàng hố, mặt trái gây hậu nghiêm trọng nêu khơng hiểu chất tính phức tạp loại hình tín dụng Khi nghiên cứu tư ngân hàng, C Mác coi tín dụng bảo lãnh loại đặc biệt - loại tín dụng chữ ký, ngân hàng khơng xuất tiền vay lại chịu rủi ro số tiền vay loại Thật đáng tiếc nhiều ngân hàng quan niệm không bảo lãnh, coi dịch vụ ngân hàng Mức chi phí dịch vụ bảo lãnh trung bình khoảng 1, 2%/năm tưởng cao ngân hàng bỏ vốn, xét mặt giá trị mức phí thấp so với lãi suất tín dụng, mức rủi ro cho vay bảo lãnh Chưa kể ngân hàng phải bỏ tỷ lệ vốn định từ nguồn vốn kinh doanh để trích lập quỹ bảo lãnh nhằm phòng ngừa rủi ro Một số ngân hàng thực bảo lãnh cho doanh nghiệp nhập hàng từ nước ngồi, sau lại tiếp tục bảo lãnh cho doanh nghiệp mua hàng nước, việc kiểm sốt hàng hố khơng thể chặt chẽ q nhiều nợ từ bán buôn đến bán lẻ chịu Có thư bảo lãnh phát hành bị lãng quên đến hạn toán hay tài sản mà ngân hàng chịu trách nhiệm trả thay khơng biết nằm đâu Bên cạnh đó, NHTM khơng biết hạch tốn trả thay doanh nghiệp, hạch toán ký quỹ bảo lãnh quỹ rủi ro bảo lãnh vào tài khoản Do đó, NHNT Hà Nội áp dụng hình thức bảo lãnh XNK cần lưu ý điều thực quy trình nghiêm ngặt khoản cho cho vay loại: + Thẩm định lập đủ hồ sơ tín dụng + Phân kỳ kế hoạch thu nợ + Kiểm tra quản lý vốn quy trình tín dụng + Tổ chức hạch toán nội bảng ngoại bảng đầy đủ 2.3 Chiến lược người công nghệ ngân hàng 2.3.1 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng Cơng nghệ ngân hàng yếu tố quan trọng tạo nên sức cạnh tranh NHTM, thể hiện: - Tiết kiệm chi phí, đẩy mạnh tốc độ tốn lưu chuyển tiền tệ, tập trung sử dụng có hiệu vốn kinh doanh Thực kế tốn giao dịch tức thời quầy, kiểm tra kiểm soát từ xa nghiệp vụ thị trường liên ngân hàng, quản lý thơng tin báo cố thống kê thơng tin phòng ngừa rủi ro, quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng, kế tốn ngân hàng Đảm bảo an tồn hiệu nghiệp vụ tốn quốc tế, kinh doanh ngoại tệ Công nghệ tin học giới ngày mở hội thuận lợi cho NHNT Hà Nội chiến lược đại hoá ngân hàng Trong năm tới, ngân hàng cần tập trung thực bước chiến lược sau: Thứ nhất: Triển khai mạnh toán trực tiếp với hệ thống SWIFT, đảm bảo luân chuyển vốn, chứng từ nhanh chóng, xác quản lý vốn ngoại tệ tập trung, củng cố hệ thống tốn liên hồn nội qua mạng vi tính, đảm bảo thơng tin cập nhật Thực thí điểm nối mạng với số doanh nghiệp lớn nhân rộng cho mạng lưới khách hàng có điều kiện Thứ hai: Từng bước đại hố phương tiện tốn khơng dùng tiền Sử dụng thẻ toán ngân hàng doanh nghiệp, thẻ rút tiền tự động, đảm bảo cho khách hàng gửi tiền nơi mà rút tiền Chi nhánh nước Thứ ba: Nâng cấp sở hoạt động phương tiện làm việc ngân hàng 2.3.2 Đào tạo, tuyển chọn cán tín dụng Con người ln nhân tố định thành công hoạt động sản xuất xã hội Chúng ta chuyển đỏi từ kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang kinh tế thị trường theo định hướng XHCN bắt đầu nghiệp cơng nghiệp hố địi hỏi: "xây dựng đội ngũ cán ngân hàng có phẩm chất tốt, kến thức lực nghiệp vụ ngân hàng, áp dụng cơng nghệ đại có trình độ ngoại ngữ yếu tố định chất lượng hiệu hoạt động ngân hàng" Để đạt yêu cầu đó, NHNT Hà Nội cần tập trung vào chiến lược người với nội dung sau: - Thứ nhất: công tác đào tạo đào tạo lại Một ngun nhân chất lượng tín dụng tồn ngành thấp chuyên môn nghiệp vụ chưa cao, nhận thức không đầy đủ quy luật thị trường sản xuất hàng hố Do đó, mục tiêu để Chi nhánh xây dựng giải pháp trong hoạch định chiến lược đào tạo đào tạo lại cán nhân viên Trước hết công tác quy hoạch cán cấp, cần phải trang bị lại kiến thức theo hai hình thức đào tạo tập trung đào tạo định hướng, giúp cán bộ, cơng nhân viên ngân hàng tự học để có đủ trình độ phù hợp với cương vị đảm nhận Cần phá bỏ triệt để tư tưởng cho học đối tượng không nằm quy hoạch xếp nghỉ hưu, sức khoẻ lực không đủ điều kiện làm việc, cán kỷ luật Các đối tượng đào tạo theo hướng tập trung, chuyên ngành Trước hết ưu tiên cho cán tín dụng, kế tốn triển khai chương trình phổ cập tin học Đào tạo tuyển dụng tổ chuyên gia tin học có khả xây dựng đề án tin học lập trình nghiệp vụ phát sinh ngân hàng Khuyến khích học ngoại ngữ cán chuyên môn, học chuyên môn cán chuyên ngữ cán nghiên cứu khoa học hình thức khen thưởng vật chất nâng mức lương - Thứ hai: Công tác tuyển chọn sử dụng cán Tuyển chọn sử dụng cán nội dung quan trọng tiêu chuẩn hoá trẻ hoá cán Khác với năm đầu thập kỷ 90, khác xa với thời kỳ kinh tế bao cấp, hầu hết số người đào tạo trường chưa thể có đủ kiến thức tổng hợp, chí chưa đáp ứng cơng việc điều kiện đại, chưa nói đến phát triển tron tương lai Việc tuyển chọn cán trẻ thay lớp người nghỉ hưu có ý nghĩa định tương lai phát triển ngân hàng Kinh nghiệm từ doanh nghiệp nước cho thấy, hình thức tài trợ cho sinh viên sở đào tạo: trường đại học, viện nghiên cứu, trung tâm đào tạo mang lại kết tốt cho Ngân hàng đội ngũ nhân tài trẻ có lực yêu cầu Ngân hàng cần thực tốt chế độ thi tuyến để có lớp người thực chất Những năm qua, việc thi tuyển chủ yếu tập trung vào ngoại ngữ cần phải đưa môn thi chuyên ngành khác để lựa chọn cho cán có đủ lực tồn diện chun mơn nhận thức xã hội Có lớp người mới, số người cũ tự đào thải khơng có ý thức vươn lên thiếu ý thức công việc Làm tốt công tác tuyển chọn cán bộ, Chi nhánh dần khắc phục tình trạng vừa thừa vừa thiếu cán - Thứ ba: Đối với cán làm tín dụng XNK yêu cầu tiêu dùng chuẩn lực cao kiến thực nghiệp vụ mà cần trang bị cho họ trình độ thương mại, pháp luật, ngoại ngữ nơi chưa có đủ điều kiện cán kiên khơng cho thực nghiệp vụ tốn quốc tế Chính sách khách hàng Khách hàng nguyên nhân tồn phát triển NHTM Nên khách hàng định cấu, quy mô nguồn vốn sử dụng vốn ngân hàng, thể uy tín lực cạnh tranh ngân hàng thị trường ngồi nước Để thực tốt sách khách hàng, ngân hàng vận dụng hình thức, biện pháp sau đây: - Thứ nhất: Phân loại khách hàng Đánh giá khách hàng trước hết dựa vào quan hệ tín dụng họ với Ngân hàng Căn chủ yếu để phân loại khách hàng lực tài kinh doanh Cần phải phân tích khách quan đắn loại nợ hạn để phân loại khách hàng, quan trọng việc thực Chi nhánh ngân hàng sở cho đối tượng phù hợp với thực tiễn sinh động Sử dụng chế lãi suất ưu đãi cho đối tượng khách hàng lớn, truyền thống khách hàng gặp khó khăn - Thứ hai: Tổ chức hội nghị khách hàng Đây hình thức tổ chức hoạt động có hiệu cho ngân hàng khách hàng Thông qua hội nghị khách hàng, khách hàng có điều kiện tiếp xúc trao đổi thông tin với nhau, đồng thời tạo hội cho họ ngân hàng hiểu khó khăn vướng mắc để có giải pháp tháo gỡ Tổ chức hội nghị khách hàng cần phải coi trọng khâu chất lượng, trước hết công tác thẩm định lựa chọn khách hàng, thăm dò xây dựng nội dung hội nghị để có đề tài trọng tậm, đồng thời tạo khơng khí cởi mở để thơng qua khách hàng mà đánh giá lực, phẩm chất cán ngân hàng Một hình thức hội nghị phổ biến ngân hàng nước hội thảo chuyên đề ngân hàng chủ trì với tham gia bạn hàng ngân hàng doanh nghiệp với nhiều nội dung phú như: trao đổi kinh nghiệm, tổ chức thảo luận nghiệp vụ biện pháp quản lý rủi ro - Thứ ba: Từ tư vấn tiếp thị đến hợp tác kinh doanh Ngân hàng người tư vấn có hiệu phương diện tài cho dự án kinh doanh khách hàng Trong ngoại thương, vai trò tiếp thị ngân hàng quan trọng, giúp khách hàng tìm kiếm thị trường, bạn hàng sản phẩm Tham gia cấp tín dụng bảo lãnh tín dụng hàng hố xuất Trong nước tư bản, từ lâu tư ngân hàng thâm nhập vào tư công nghiệp thương nghiệp, quản lý khép kín tồn khâu sản xuất lưu thông Sự sát nhập tạo nên sức mạnh tổng hợp tập đồn tài chính, kinh doanh tiêu thụ hàng hố Khuyến nghị 3.1 Đối với quan quản lý vĩ mơ Nền kinh tế hàng hố nhiều thành phần theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa địi hỏi phải có mơi trường pháp lý ổn định đồng bộ, đảm bảo cho doanh nghiệp kinh doanh bình đẳng trước pháp luật, quan hệ kinh tế xã hội điều chỉnh theo định hướng XHCN - Thứ nhất: Hồn thiện mơi trường pháp lý ổn định đồng quán Trách nhiệm hành kinh tế cần quy định rõ ràng quan, cá nhân ban hành văn bản, định định thành lập doanh nghiệp, cấy giấy phép kinh doanh, thẩm định phê duyệt dự án đầu tư ký xét duyệt hồ sơ đề nghị bảo lãnh vay vốn, cấp vốn Từng bước đưa văn quy phạm pháp luật vào thực tiễn sản xuất xã hội việc triển khai nghiệm minh đồng quan hành pháp, công an, hải quan, biên phòng, thuế vụ Triệt để ngăn chặn hoạt động buôn lậu trốn thuế, làm hàng giả gây hậu trực tiếp gián tiếp đến tín dụng ngân hàng Theo điều 12 NĐ 178 việc giữ tài sản giấy tờ tài sản cầm cố chấp có quy định "Nếu tài sản có đăng ký quyền sở hữu tổ chức tín dụng phải giữ giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản" Thực tế nay, tổ chức tín dụng chưa nắm rõ danh mục tài sản theo quy định phải đăng ký quyền sở hữu quan chức cấp chứng nhận quyền sở hữu Vì vậy, Chính phủ cần ban hành văn pháp lý quy định cụ thể đăng ký quyền sở hữu tài sản Để đảm bảo tín dụng tài trợ XNK NHTM có hiệu quả, trước hết sách XNK cần hoàn thiện đồng với chiến lược phát triển kế hoạch kinh tế quốc dân Rà soát lại khả doanh nghiệp có giấy phép kinh doanh XNK cho phép doanh nghiệp có hàng XNK ổn định phép XNK trực tiếp Bộ thương mại cần quy định trách nhiệm cho quan cấp giấy phép chất lượng giá hàng hoá nhập khẩu, đặc biệt thiết bị cơng nghệ - Thứ hai: Chính sách trợ giá bảo hiểm XNK Có thể nói, số hàng xuất ta chịu thua thiệt nhiều thiếu vốn chế sách, đặc biệt mặt hàng nông sản: gạo, cà phê, hạt điều Những dự án nhập thiết bị địi hỏi phải đầu tư đồng tránh tình trạng nhiều dự án Chi nhánh cho vay chậm tiến độ thi công, nguồn đầu vào (nguyên liệu, nhân lực, cán chuyên gia lành nghề) chưa quy hoạch hợp lý hạn vay khoản tín dụng nước hết hạn, gây khó khăn cho ngân hàng Nhằm bảo hiểm khuyến khích hố XNK Việt Nam, hàng nơng sản cần nhanh chóng thành lập tổ chức bảo hiểm xuất với thành viên chủ yếu từ Chính phủ, ngân hàng, Bộ Thương mại ngành liên quan thực hai chức sau: + Tư vấn thông tin tiếp thị cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh XNK + Cấp tín dụng người mua bảo hiểm hàng hoá xuất Việt Nam - Thứ ba: Nhà nước cần nhanh chóng thực thi biện pháp xử lý tài sản chấp Hiện số lượng tài sản chấp ngân hàng khó lớn, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Theo nghị định 178/1999/NĐ-CP, khách hàng không trả nợ tổ chức tín dụng xử lý tài sản chấp thu hồi vốn Tuy nhiên, việc xử lý tài sản chấp theo trình tự pháp luật để ngân hàng thu hồi vốn phức tạp, nên hầu hết việc xử lý tài sản chấp thực theo phương thức thoả thuận tổ chức tín dụng khách hàng vay, để khách hàng tự nguyện bán tài sản chấp trả nợ ngân hàng song số lượng không nhiều Nhà nước cần thường xuyên giám sát, tra hoạt động tín dụng ngân hàng từ khâu đầu khâu tháo gỡ vướng mắc xử lý tài sản chấp Cần đơn giản hố thủ tục hành pháp lý để tạo điều kiện cho tài sản mua bán chuyển nhượng dễ dàng, góp phần giảm nợ hạn ngân hàng xuống đến mức cho phép tài sản mang tính hình thức thủ tục việc vay vốn ngân hàng 3.2 Đối với NHNT Việt Nam Với tốc độ phát triển kinh tế vượt bậc nay, mối quan hệ kinh doanh nay, lĩnh vực tài trợ XNK không ngưng mở rộng sang nước, khu vực Vì vậy, NHNT Hà Nội phải tận dụng hội để tăng cường mối quan hệ đại lý ngân hàng nước NHNT Việt Nam có 35 năm kinh nghiệm phát triển Với thời gian phát triển vậy, Ngân hàng tạo quan hệ với 1600 ngân hàng nước ngồi Vì thế, NHNT Việt Nam cần giúp đỡ NHNT Hà Nội, để Chi nhánh tăng cường mối quan hệ đại lý mình, hạn chế khó khăn vấn đề gây nên NHNT Việt Nam cần định kỳ trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ toàn hệ thống để đúc rút kinh nghiệm nâng cao chất lượng cơng tác, góp phần giữ vững thị phần NHNT hoạt động tín dụng tài trợ XNK 3.3 Đối với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh XNK Ở nước ta nay, để nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng cho hoạt động XNK bên cạnh kiến nghị đưa quan quản lý vĩ mơ, NHNT Việt Nam thiết phải đưa kiến nghị doanh nghiệp XNK - tác nhân quan trọng mối quan hệ tín dụng NHTM Do trình độ non lĩnh vực ngoại thương cán doanh nghiệp XNK nên tạo bất lợi cho doanh nghiệp ngân hàng Để khắc phục nhược điểm khơng cịn cách khác khách hàng phải tự nâng cao trình độ nghiệp vụ như: + Các nhà kinh doanh XNK phải có trình độ ngoại thương toán quốc tế + Đào tạo đội ngũ cán trẻ có lực, nghiệp vụ chun mơn cao, trình độ ngoại ngữ tốt để tiếp cận với phương tiện tín dụng quốc tế đại + Cử cán di dự lớp nâng cao trình độ nghiệp vụ trường đại học tổ chức nước đào tạo Mời chuyên gia giảng dạy, tư vấn lĩnh vực ngoại thương + Cần có chế độ thưởng phạt kích thích tinh thần làm việc thành viên doanh nghiệp Bên cạnh đó, doanh nghiệp XNK cần đẩy mạnh hoạt động Marketing XNK để hạn chế rủi ro dẫn đến khả toán với ngân hàng Những diễn biến thị trường giới phức tạp khó lường trước, sở vật chất kỹ thuật doanh nghiệp chưa đủ sức mạnh cạnh tranh thị trường quốc tế Do vậy, có chiến lược marketing hiệu quả, hợp lý cần thiết Trên sở nắm bắt thơng tín, doanh nghiệp có phương thức, chiến lược thâm nhập vào thị trường XNK, có định sản phẩm, giá đắn góp phần mở rộng đẩy mạnh hoạt động kinh doanh XNK Hoạt động tín dụng Ngân hàng cho doanh nghiệp XNK có hiệu cao doanh nghiệp XNK chấp hành tuyệt đối nguyên tắc điều kiện thoả thuận vay vốn ngân hàng Cụ thể, phải sử dụng vốn mục đích cam kết đơn xin vay vốn Những tài sản mà doanh nghiệp mang chấp cầm cố Chi nhánh khơng quyền chuyển nhượng, cầm cố hay bán cho cá nhân khác chưa trả đủ nợ cho Ngân hàng Nếu doanh nghiệp dư nợ khơng cách hay cách khác thiếu trung thực để tiếp tục vay vốn Ngân hàng KẾT LUẬN Những năm qua, trước yêu cầu đổi kinh tế theo hướng mở cửa đặc biệt nhu cầu vốn ngày tăng doanh nghiệp hoạt động XNK, NHTM Việt Nam có bước tích cực việc mở rộng hoạt động kinh doanh sang lĩnh vực ngân hàng quốc tế nhằm đáp ứng tốt yêu cầu Cùng với ngân hàng tồn ngành, Chi nhánh NHNT Hà Nội với vai trò ngân hàng chủ đạo lĩnh vực ngoại thương địa bàn tiến hành đổi hoạt động theo hướng kinh doanh đa năng, tổng hợp dần sang hoạt động ngân hàng quốc tế Tín dụng XNK- sản phẩm chủ đạo ngân hàng, vài năm gần thu thành cơng góp phần đáng kể vào phát triển hoạt động XNK Việt Nam Có thành công phần quan trọng ngân hàng thực tốt phương châm “ lấy chất lượng làm đầu” Ngân hàng coi việc nâng cao chất lượng tín dụng biện pháp tối ưu để tăng trưởng tín dụng thúc đẩy phát triển ngân hàng Tuy nhiên, phải hoạt động môi trường mà điều kiện tiền tệ chưa ổn định, cạnh tranh gay gắt nguyên nhân nội người, điều kiện phương tiện phục vụ hoạt động mà việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng XNK nói riêng cịn có hạn chế định Thấy hạn chế đó, với nỗ lực không ngừng khả phát triển Ngân Hàng hồn tồn tin tưởng tương lai hoạt động tín dụng nói chung tín dụng XNK nói riêng NHNT Hà Nội phát triển mạnh mẽ đóng góp nhiều vào phát triển nghành ngân Hàng phát triển chung đất nước TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo hoạt động kinh doanh NHNT Việt Nam Chi nhánh NHNT Hà Nội Các tài liệu nghiệp vụ khác NHNT Hà Nội Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng nâng cao-Học viện ngân hàng Giáo trình tài doanh nghiệp - Trường Đại học KTQD Hà nội Giáo trình Kinh tế quốc tế- Trường Đại học Kinh tế quốc dân Hà nội Lý thuyết tài chính- tiền tệ Nguyễn Ngọc Hùng, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, NXB Thống kê Ngân hàng thương mại- Edward Weed, Ph D Edward K Gill, Ph D, NXB Thành phố Hồ Chí Minh Nghiệp vụ ngân hàng đại - David Cox, NXB Chính trị quốc gia Tài học-Trường ĐH Tài chính-kế tốn Hà nội, NXB Tài 10 Tài ngoại thương-Herbert-Jkessler, NXB Khoa học kỹ thuật 11 Tạp chí ngân hàng, Tạp chí Thị trường tài - tiền tệ năm 2000-2001-2002 12 Thanh toán quốc tế ngoại thương- Đinh Xuân Trình, Trường Đại học Ngoại thương, NXB Giáo dục 13 Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Fredẻic Minshkin, NXB Khoa học kỹ thuật 14 Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ Lê Văn Tư Lê Tùng Vân ... vấn đề tín dụng xuất nhập ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập NHNT Hà Nội Chương III: Giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng tín dụng xuất nhập NHNT Hà Nội. .. TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI Khái quát NHNT Hà Nội 1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNT Hà Nội Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh TP Hà Nội. .. hoạt động sử dụng vốn tài trợ hoạt động xuất nhập Hoạt động tín dụng XNK Ngân hàng ngoại thương Hà Nội ngày diễn sôi đa dạng Để đáp ứng nhu cầu vốn hoạt động XNK doanh nghiệp, Ngân hàng tiến hành