Đang tải... (xem toàn văn)
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ
TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐÔ KHOA KINH TẾ - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 402 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ Giảng viên hướng dẫn ThS Trương Hoàng Phương Sinh viên thực Phạm Thị Hồng Thắm Mã số SV: 0954020204 Lớp: ĐHTCNH 4B Cần Thơ, 2013 Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 Cơ sở hình thành đề tài Cùng với vận động kinh tế thị trường, kinh tế tỉnh Cần Thơ đà phát triển Để khai thác có hiệu tiềm địi hỏi phải có đủ điều kiện vốn điều kiện quan trọng Do đó, tín dụng ngân hàng quan trọng, nhằm đáp ứng kịp thời vốn đầu tư cho người dân tổ chức kinh tế để tiến hành mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, tăng suất lao động tạo ngày nhiều sản phẩm cho xã hội Qua năm hoạt động, Sacombank chi nhánh Cần Thơ bên cạnh việc cung cấp vốn đáp ứng kịp thời cho cá nhân, tổ chức kinh tế tiến hành mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, tăng suất lao động, Ngân hàng đóng góp phần không nhỏ vào việc phát triển kinh tế tỉnh Ngân hàng đời với mục đích tập trung nguồn vốn phân phối nguồn vốn nhằm giúp cho q trình lưu thơng diễn liên tục phát triển kinh tế sản xuất, phục vụ nhu cầu đời sống người dân Tuy nhiên việc đưa vốn đến hộ nông dân, thành phần kinh tế cách để có hiệu nhất, vừa đảm bảo thực tốt chủ trương Nhà nước, vừa đảm bảo hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chính cần phải có giải pháp thích ứng, phù hợp việc đầu tư để có lợi cho chủ thể tham gia, đảm bảo tồn phát triển hai bên Nhận thức ý nghĩa tầm quan trọng hoạt động này, mà tơi chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) chi nhánh Cần Thơ” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình tín dụng cá nhân Sacombank Cần Thơ, từ tìm giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cá nhân GVHD: Ths.Trương Hồng Phương Trang SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Dựa vào số liệu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ nợ xấu qua năm để phân tích hoạt động tín dụng cá nhân Sacombank Cần Thơ - Đưa yếu tố ảnh hưởng đến tình hình tín dụng cá nhân Sacombank Cần Thơ - Đề xuất số giải pháp cải thiện hoặc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cá nhân Sacombank Cần Thơ 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu - Tình hình cho vay huy động vốn - Các báo cáo tài chính: bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh, số tỷ số tài - Một số tài liệu khác cung cấp từ phía ngân hàng 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.3.2.1 Phạm vi không gian - Đề tài thực phòng Kinh Doanh Sacombank Cần Thơ 1.3.2.2 Phạm vi thời gian - Trong thời gian thực tập tháng 2/2013 đến tháng 4/2013 - Số liệu phân tích đề tài số liệu chung hoạt động kinh doanh ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 1.4 Ý nghĩa đề tài nghiên cứu Hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung bao gồm nhiều lĩnh vực tín dụng cá nhân, tín dụng doanh nghiệp, tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn Mỗi ngân hàng có sách tín dụng khác có ngân hàng tập trung vào tín dụng cá nhân, tín dụng doanh nghiệp, tín dụng ngắn hạn, có ngân hàng chủ yếu cho vay trung dài hạn Trong hoạt động Ngân hàng tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng tín dụng cá nhân mảng vơ quan trọng Phân tích đề xuất số ý kiến để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cá nhân vấn đề quan tâm đặc biệt hầu hết Ngân hàng GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ 1.5 Bố cục nội dung nghiên cứu Chuyền đề trình theo bố cục gồm chương: Chương 1: Giới thiệu Chương 2: Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu Chương 3: Phân tích thực trạng tình hình tín dụng cá nhân Sacombank Chương 4: Một số giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng cá nhân Sacombank Chương 5: Kết luận kiến nghị GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại đời phát triển gắn liền với sản xuất hàng hóa, kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt “tiền tệ” Thực tế NHTM kinh doanh “quyền sử dụng vốn tiền tệ” Nghĩa NHTM nhận tiền gửi công chúng, tổ chức kinh tế xã hội Sử dụng số tiền cho vay làm phương tiện toán với điều kiện ràng buộc phải hoàn lại vốn gốc lãi định theo thời hạn thoả thuận Theo pháp lệnh “các tổ chức tín dụng ”(1990) Việt Nam NHTM định nghĩa sau: “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” 2.1.2 Các nguồn vốn NHTM 2.1.2.1 Vốn tự có Vốn tự có hay cịn gọi vốn chủ sở hữu ngân hàng bao gồm giá trị thực có vốn điều lệ, quỹ dự trữ số nguồn vốn khác ngân hàng theo quy định Ngân hàng Trung Ương a) Vốn điều lệ Là số vốn ghi điều lệ hoạt động NHTM Vốn điều lệ ngân hàng chủ sở hữu ngân hàng đóng góp vốn điều chuyển …Mức vốn điều lệ phương thức đóng góp vốn điều lệ ngân hàng ghi điều lệ hoạt động ngân hàng Ngân hàng Trung ương phê duyệt Mức vốn điều lệ ngân hàng phụ thuộc vào mức góp vốn chủ sở hữu ngân hàng, song nhìn chung khơng thấp mức vốn pháp định mà Chính phủ quy định Trong trình hoạt động NHTM tăng GVHD: Ths.Trương Hồng Phương Trang SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín CN Cần Thơ thêm vốn điều lệ phải đồng ý chấp nhận Ngân hàng Trung Ương b) Các quỹ dự trữ Các quỹ dự trữ NHTM hình thành tạo lập trình hoạt động ngân hàng nhằm sử dụng cho có mục đích định Theo quy định luật tổ chức tín dụng, hàng năm tổ chức tín dụng phải trích từ lợi nhuận sau thuế để lập trì quỹ sau: - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ trích hàng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận ròng, mức tối đa quỹ phủ quy định - Các quỹ khác: Quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ phát triển nghiệp vụ ngân hàng…các quỹ quỹ trích lập sử dụng theo quy định pháp luật Các quỹ dự trữ sau trích lập NHTM sử dụng theo mục đích lập quỹ Tuy nhiên, số tiền quỹ chưa sử dụng đến NHTM tạm thời huy động theo nguyên tắc hoàn trả làm nguồn vốn kinh doanh c) Các nguồn vốn khác Một số nguồn vốn khác coi vốn tự có ngân hàng, bao gồm: - Lợi nhuận giữ lại -Thu nhập lớn chi phí - Khấu hao tài sản cố định 2.1.2.2 Nguồn vốn huy động a) Tiền gửi tổ chức kinh tế Là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trình sản xuất kinh doanh họ gửi ngân hàng Nó bao gồm phận vốn tiền tạm thời nhàn rỗi giải phóng khỏi q trình ln chuyển vốn chưa có nhu cầu sử dụng hoặc sử dụng cho mục tiêu định sẵn vào thời điểm định (Các quỹ: đầu tư phát triển, quỹ dự trữ tài chính, quỹ phúc lợi khen thưởng…) * Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn loại tiền gửi mà gửi vào, khách hàng gửi tiền rút lúc mà khơng cần phải báo trước cho ngân hàng ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu khách hàng GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ Mục đích loại tiền gửi nhằm đảm bảo an toàn tài sản, thực khoản chi trả hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khoản toán tiêu dùng cá nhân đồng thời hạn chế chi phí tổ chức toán, bảo quản tiền vận chuyển tiền Đối với Ngân hàng, loại tiền gửi thường có dao động lớn người gửi tiền gửi tiền rút lúc nào, Ngân hàng sử dụng tỷ lệ định vay nên Ngân hàng thường áp dụng lãi suất thấp cho loại tiền gửi * Tiền gửi có kỳ hạn Là loại tiền mà khách hàng gửi tiền vào có thỏa thuận thời hạn rút ngân hàng khách hàng Theo nguyên tắc, loại tiền gửi này, người gửi tiền rút đến hạn Tuy nhiên, thực tế áp lực cạnh tranh mà ngân hàng cho phép khách hàng rút trước kỳ hạn Trong trường hợp này, người gửi không hưởng lãi tiền gửi có kỳ hạn mà áp dụng với lãi suất không kỳ hạn rút truớc đáo hạn Khác với tiền gửi toán, tiền gửi định kỳ tiền gửi tạm thời chưa sử dụng hoặc tiền để dành cá nhân, mục đích gửi tiền vào Ngân hàng nhằm mục đích kiếm lợi tức Đối với Ngân hàng, tiền gửi định kỳ nguồn vốn ổn định kinh doanh, lãi suất mà Ngân hàng áp dụng cho loại tiền gửi cao lãi suất tiền gửi tốn khơng kỳ hạn Mặt khác để khuyến khích khách hàng gửi tiền theo định kỳ dài hạn, thông thường Ngân hàng áp dụng lãi suất cao khoản tiền gửi dài hạn (vì tiền gửi định kỳ giúp Ngân hàng sử dụng vốn để kinh doanh qua việc cho vay trung, dài hạn, mua sắm thiết bị đầu tư vào số lĩnh vực….) b) Tiền gửi tiết kiệm Là khoản tiền cá nhân gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, xác định thẻ tiết kiệm, hưởng lãi theo quy định tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm bảo hiểm theo quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi *Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Là loại tiền gửi khơng có thời hạn đáo hạn mà người gửi muốn rút phải thông báo cho Ngân hàng biết trước thời gian Tuy nhiên, ngày Ngân hàng cho phép khách hàng rút không cần báo trước Tiền gửi chủ GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ yếu tiền gửi dân cư, tổ chức kinh tế Chính phủ Nhưng nhu cầu chi tiêu không xác định trước nên khách hàng gửi tiền không kỳ hạn nghĩa rút lúc Do Ngân hàng khơng chủ động nguồn vốn nên loại tiền gửi có mức lãi suất thấp * Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Người ký thác tiền Ngân hàng để sử dụng vào mục đích định mua sắm nhà cửa, trang trải chi phí học tập cho Ngân hàng thường cấp thêm tín dụng để bù đắp thêm phần thiếu hụt sử dụng vào mục đích người gửi tiền tiết kiệm Về nguyên tắc, khách hàng rút tiền đáo hạn Nếu rút vốn trước hạn phải chấp nhận lãnh đạo ngân hàng hưởng lãi suất không kỳ hạn Về hình thức, theo truyền thống, người gửi tiền cấp sổ gọi sổ tiết kiệm, sổ ghi rõ tất khoản tiền gửi vào rút lãi suất Mỗi lần gửi tiền hoặc rút tiền, khách hàng phải xuất trình sổ tiết kiệm cho ngân hàng để ngân hàng ghi bút toán Ngày nay, nhiều ngân hàng bỏ sổ tiết kiệm, thay vào cung cấp cho khách hàng bảng kê lúc gửi tiền theo định kỳ hàng tháng để phản ánh tất số phát sinh Việc huy động vốn tiền gửi khách hàng đem lại cho ngân hàng nguồn vốn với chi phí thấp để kinh doanh, mà cịn giúp cho ngân hàng nắm bắt thơng tin, tư liệu xác tình hình tài tổ chức kinh tế cá nhân có quan hệ tín dụng với ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng có để quy định mức vốn để đầu tư cho vay khách hàng Vốn tiền mà ngân hàng huy động khoản tiền gửi khách hàng sở cho tổ chức tra, kiểm toán thực nhiệm vụ nhanh chóng, xác phát kịp thời tham ô, trốn thuế, lừa đảo doanh nghiệp làm ăn khơng đáng, xử lý kịp thời kẻ vi phạm pháp luật c) Nguồn vốn huy động thơng qua chứng từ có giá Giấy tờ có giá chứng nhận tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn, xác nhận nghĩa vụ trả nợ khoản tiền thời gian GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ định, điều kiện trả lãi điều khoản cam kết khác tổ chức tín dụng người mua * Giấy tờ có giá ngắn hạn : Là giấy tờ có giá có thời hạn năm, bao gồm kỳ phiếu, chứng tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác * Giấy tờ có giá dài hạn: Là giấy tờ có giá có thời hạn từ năm trở lên kể từ phát hành đến hết hạn, bao gồm trái phiếu, chứng tiền gửi dài hạn giấy tờ có giá dài hạn khác 2.1.2.3 Nguồn vốn vay ngân hàng khác Nguồn vốn vay ngân hàng khác nguồn vốn hình thành mối quan hệ tổ chức tín dụng với hoặc tổ chức tín dụng với ngân hàng Nhà nước a) Vay từ tổ chức tín dụng khác Trong q trình kinh doanh doanh nghiệp có lúc phát sinh tình trạng tạm thời thừa vốn, ngược lại phát sinh tình trạng tạm thời thiếu vốn Hoạt động kinh doanh ngân hàng không tránh khỏi tình trạng Đối với ngân hàng, có lúc ngân hàng tập trung huy động vốn lại khơng cho vay hết, phải trả lãi tiền gửi Tương tự có thời điểm cho vay vốn lớn, khả nguồn vốn mà ngân hàng huy động khơng đáp ứng đủ Vì trường hợp ngân hàng tiếp tục gửi vốn tam thời chưa sử dụng vào ngân hàng khác để lấy lãi, hoặc vay ngân hàng khác b) Vay từ Ngân hàng Trung Ương Ngân hàng Trung ương (NHTW) đóng vai trị ngân hàng ngân hàng, người cho vay cuối kinh tế Vì vậy, có nhu cầu, NHTM NHTW cho vay vốn Việc cho vay vốn NHTW NHTM thơng qua hình thức tái cấp vốn Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng có đảm bảo Ngân hàng nhằm cung ứng vốn ngắn hạn phương tiện tốn cho NHTM Ngồi ra, NHTW cịn thực cho vay bổ sung toán bù trừ NHTM Trong trường hợp đặc biệt, Chính phủ chấp thuận, NHTW cho vay GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ tổ chức tín dụng tạm thời khả tốn Khoản vay ưu tiên hoàn trả trước tất khoản nợ khác tổ chức tín dụng 2.1.3 Những nguyên tắc việc quản lý tiền gửi Khách hàng Các nguyên tắc quản lý tiền gửi khách hàng đời nhằm đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền, tạo niềm tin cho khách hàng góp phần tạo hoạt động kinh doanh ổn định Các nguyên tắc sau: - Ngân hàng phải đảm bảo toán kịp thời cho khách hàng Để thực nguyên tắc này, Ngân hàng sử dụng tỷ lệ phần trăm tiền gửi định vay, số lại làm quỹ dự trữ bảo đảm toán cho khách hàng Quỹ bảo đảm toán bao gồm: + Tiền mặt quỹ + Ngân phiếu tốn + Tín phiếu kho bạc + Tiền gửi toán Ngân hàng Nhà nước + Tiền gửi dự trữ tối thiểu bắt buộc Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng phải đảm bảo tương ứng thời hạn nguồn vốn sử dụng vốn Tuy nhiên, nguyên tắc có ý nghĩa tương đối - Ngân hàng thực khoản giao dịch tài khoản khách hàng có lệnh chủ tài khoản hoặc có uỷ nhiệm chủ tài khoản Ngoại trừ trường hợp khách hàng vi phạm luật chi trả theo quy định quan có thẩm quyền thực nghiệp vụ tốn ngân hàng có quyền tự động trích tài khoản tốn có liên quan - Ngân hàng phải đảm bảo an tồn bí mật cho chủ tài khoản - Ngân hàng phải có trách nhiệm kiểm sốt giấy tờ toán khách hàng, chứng từ toán phải lập theo quy định Ngân hàng phải kiểm tra dấu chữ ký khách hàng, khơng phù hợp ngân hàng từ chối tốn - Khi có nghiệp vụ có liên quan đến tài khoản khách hàng ngân hàng phải kịp thời gửi giấy báo cho khách hàng Cuối tháng, ngân hàng phải gửi tài khoản hoặc giấy báo số dư cho khách hàng GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ cầu ngày tăng xã hội Chính nhờ mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá nước * Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội - Một mặt, tín dụng có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa dịch vụ ngày gia tăng thỏa mãn nhu cầu đời sống thành viên xã hội, điều kiện thực tốt sách xã hội - Mặt khác, sở đa dạng hóa hình thức cho vay, vốn tín dụng cung ứng tạo khả việc khai thác tiềm sẵn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động Do đó, thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội tạo công ăn việc làm, giảm tỷ lệ thất nghiệp, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế góp phần ổn định trật tự xã hội * Tín dụng góp phần phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế Sự phát triển tín dụng khơng phạm vi quốc nội mà mở rộng phạm vi quốc tế, nhờ thúc đẩy mối quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ giải nhu cầu lẫn trình phát triển lên nước, làm cho nước có điều kiện xích lại gần phát triển d) Phạm vi áp dụng - Bên cho vay: tổ chức tín dụng thành lập, cấp giấy phép hoạt động toàn lãnh thổ Việt Nam theo quy định Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài phép huy động vốn cho vay ngắn hạn tài trợ cho hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế bao gồm: - Bên vay: pháp nhân, thể nhân hoạt động sản xuất kinh doanh theo pháp luật Việt Nam e) Nguyên tắc vay vốn - Vốn vay phải hoàn trả đầy đủ vốn gốc lãi vay theo thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng GVHD: Ths.Trương Hồng Phương Trang 13 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ - Vốn vay phải sử dụng mục đích, có hiệu kinh tế - Việc đảm bảo tiền vay quy định phủ thống đốc Ngân hàng nhà nước f) Đối tượng cho vay - Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị bao gồm thuế giá trị gia tăng nằm tổng giá trị lô hàng khoản chi phí để thực dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống - Số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu, khách hàng phải làm thủ tục xuất khẩu, nhập mà giá trị lơ hàng tổ chức tín dụng có tham gia cho vay - Số lãi tiền vay trả cho tổ chức tín dụng cho vay thời hạn thi công, chưa bàn giao đưa tài sản cố định vào sử dụng cho vay trung hạn, dài hạn để đầu tư tài sản cố định đó, mà khoản trả lãi tính giá trị tài sản cố định - Số tiền khách hàng vay để trả cho khoản vay tài cho nước ngồi mà khoản vay tổ chức tín dụng nước bảo lãnh - Các nhu cầu tài khác phục vụ cho q trình sản xuất kinh doanh dịch vụ phục vụ đời sống theo quy định Ngân hàng nhà nước g) Thời hạn cho vay NHNo & PTNT nơi cho vay khách hàng thỏa thuận thời hạn cho vay gồm hai loại: - Cho vay ngắn hạn: Tối đa 12 tháng - Cho vay trung - dài hạn: + Cho vay trung hạn: Từ 12 tháng – 60 tháng + Cho vay dài hạn: Từ 60 tháng trở lên khơng q thời hạn hoạt động cịn lại theo định thành lập hoặc theo giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm dự án cho vay phục vụ đời sống h) Lãi suất cho vay GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang 14 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ - Mức lãi suất cho vay tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy định Ngân hàng nhà nước lãi suất cho vay thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng Tổ chức tín dụng có trách nhiệm công bố công khai mức lãi suất cho vay cho khách hàng biết - Lãi suất cho vay áp dụng khách hàng ưu đãi lãi suất theo quy định Chính phủ người hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước - Mức lãi suất áp dụng khoản nợ gốc hạn tổ chức tín dụng ấn định thỏa thuận với khách hàng hợp đồng tín dụng không vượt 150% lãi suất cho vay áp dụng hạn cho vay ký kết hoặc điều chỉnh hợp đồng tín dụng i) Mức cho vay - Mức cho vay xác định vào nhu cầu vay vốn khách hàng, tỷ lệ cho vay tối đa so với trị giá tài sản làm đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng nhà nước, khả hoàn trả nợ khách hàng vay khả nguồn vốn để định mức cho vay - Tổng dư nợ cho vay khách hàng không vượt 15% vốn tự có tổ chức tín dụng trừ trường hợp khoản vay từ nguồn vốn ủy thác phủ, tổ chức cá nhân Trường hợp khách hàng vay vượt 15% vốn tự có tổ chức tín dụng hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn tổ chức tín dụng cho vay hợp vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam j) Biện pháp bảo đảm tiền vay - Cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay - Bảo lãnh tài sản bên thứ - Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Ngồi ra, Ngân hàng cịn có biện pháp đảm bảo tiền vay tín chấp 2.1.4.3 Các tiêu đánh giá tình hình huy động sử dụng vốn NHTM GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang 15 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ Trong Nghiệp vụ ngân hàng thương mại đại PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn chủ biên, nhà xuất Thống Kê xuất năm 2005 có đề cập đến tiêu đánh giá tình hình huy động sử dụng vốn NHTM Các tiêu nhà kinh tế chuyên viên ngân hàng thiết lập sử dụng Các tiêu bao gồm: a) Phân tích tổng quát nguồn vốn Số dư khoản mục nguồn vốn Tỷ lệ % khoản nguồn vốn = x 100% Tổng nguồn vốn Chỉ số giúp nhà phân tích biết cấu nguồn vốn Ngân hàng Mỗi khoản nguồn vốn để có yêu cầu khác chi phí, tính khoản, thời hạn hồn trả khác nhau…do ngân hàng cần phải quan sát, đánh giá loại nguồn vốn để kịp thời để có chiến lược huy động tốt thời kỳ định b) Phân tích nguồn vốn huy động - Vốn huy động / vốn tự có : giúp nhà phân tích xác định khả quy mô thu hút vốn từ kinh tế NHTM - Tỷ lệ phần trăm loại tiền gửi: Số dư loại tiền gửi Tỉ lệ phần trăm loại tiền gửi = x 100% Tổng vốn huy động Tỷ lệ nhằm xác định cấu vốn huy động Ngân hàng Qua giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro gặp phải tối thiểu hố chi phí đầu vào cho Ngân hàng c) Phân tích vốn vay Vốn vay Tỷ lệ vốn vay / tổng nguồn vốn = x 100% Tổng nguồn vốn GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang 16 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ Phản ánh mức hỗ trợ vốn từ Ngân hàng Trung Ương (NHTW) tổ chức tín dụng khác d) Phân tích vốn tự có Ngân hàng Để xác định mức độ an toàn Ngân hàng khả tốn cuối Ngân hàng có liên quan mật thiết với mức vốn tự có Việc đánh giá khả tốn cuối thường thực thơng qua số sau: Tổng vốn tự có Tỷ lệ vốn tự có / khoản tài sản = x 100% Tổng tài sản 2.4.1.4 Các tiêu phân tích hoạt động sử dụng vốn • Tổng dư nợ / Nguồn vốn huy động Chỉ số xác định hiệu đầu tư đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả cho vay Ngân hàng với nguồn vốn huy động • Dư nợ ngắn (trung, dài) hạn / Tổng dư nợ Chỉ số dùng xác định cấu tín dụng theo thời hạn Từ giúp nhà phân tích đánh giá cấu đầu tư có hợp lý hay chưa có giải pháp điều chỉnh kịp thời 2.4.1.5 Phân loại nợ Nợ nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn - Các khoản nợ hạn 10 ngày tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn cịn lại (QĐ18/2007/QĐ-NHNN) Nợ nhóm (nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng khả trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn điều chỉnh lần đầu) (QĐ18/2007/QĐ-NHNN) GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang 17 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ Nợ nhóm (nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 91 đến 180 ngày - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 10 ngày, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần phân loại vào nhóm theo qui định - Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng (QĐ18/2007/QĐ-NHNN) Nợ nhóm (nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai (QĐ18/2007/QĐNHNN) Nợ nhóm (nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hoặc hạn - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý (QĐ18/2007/QĐ-NHNN) Nợ xấu: khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5.Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng tổ chức tín dụng 2.1.4.6 Các tiêu dùng để phân tích đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng a) Doanh số cho vay Hoạt động cho vay hoạt động yếu quan trọng ngân hàng thương mại Sự chuyển hoá từ vốn tiền sang vốn tín dụng để bổ sung cho nhu cầu sản xuất kinh doanh kinh tế khơng có ý nghĩa kinh tế mà thân Ngân hàng Bởi nhờ cho vay mà tạo GVHD: Ths.Trương Hồng Phương Trang 18 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng để từ bồi hồn lại tiền gửi khách hàng, bù đắp chi phí kinh doanh tạo lợi nhuận cho Ngân hàng Tuy nhiên hoạt động cho vay hoạt động mang tính rủi ro lớn, cần phải quản lý khoản cho vay cách chặt chẽ ngăn ngừa hoặc giảm thiểu rủi ro b) Doanh số thu nợ Ngân hàng tổ chức trung gian vay vay Tiền vay qua dân cư, qua tổ chức tín dụng, qua NHNN…đều phải trả lãi Đó chi phí ngân hàng sử dụng vốn chủ thể kinh tế Hoạt động ngân hàng vay vay nên vốn phải bảo tồn phát triển Khi chủ thể kinh tế sử dụng vốn ngân hàng họ phải trả lãi cho ngân hàng Phần lãi phải bù đắp phần lãi mà ngân hàng vay, phần chi phí cho hoạt động ngân hàng đảm bảo có lợi nhuận cho ngân hàng Hoạt động cho vay hoạt động có nhiều rủi ro, đồng vốn mà ngân hàng cho vay thu hồi hạn, trễ hạn hoặc khơng thu hồi Vì cơng tác thu hồi nợ ngân hàng đặt lên hàng đầu, ngân hàng muốn hoạt động tốt, nâng cao doanh số cho vay mà cịn trọng đến cơng tác thu nợ để đảm bảo đồng vốn bỏ thu hồi lại nhanh chóng, tránh thất có hiệu cao Mặc dù việc thu nợ yếu tố chưa nói lên hiệu hoạt động ngân hàng cách trực tiếp, yếu tố chủ yếu thể khả phân tích, đánh giá, kiểm tra khách hàng, ngân hàng thành công hay không Việc thu hồi khoản nợ với điều kiện cam kết hợp đồng tín dụng thành cơng lớn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Vì cho vay đối tượng, người sử dụng vốn vay mục đích có hiệu người vay tạo lợi nhuận cho ngân hàng qua việc họ trả nợ lãi hạn cho ngân hàng c) Tình hình dư nợ Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động ngân hàng thời điểm định Mức dư nợ ngắn hạn trung dài hạn phụ thuộc vào mức độ huy động vốn ngân hàng Nếu nguồn vốn huy động tăng mức dư GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang 19 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ nợ tăng ngược lại Bất ngân hàng vậy, để hoạt động tốt khơng nâng cao doanh số cho vay mà cịn phải nâng cao mức dư nợ d) Tình hình nợ hạn Đối với khoản cho vay đến kỳ hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ hạn chuyển sang nợ q hạn Nếu khách hàng nguyên nhân khách quan khơng trả nợ hạn làm đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ ngân hàng đồng ý Sau hết thời gian gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ cho ngân hàng nợ chuyển sang nợ q hạn Cịn khách hàng khơng có đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ tất yếu ngân hàng chuyển nợ sang nợ hạn sau hết hạn Nợ q hạn, nợ khó địi biểu rõ nét chất lượng tín dụng Khi phát sinh nợ hạn đồng nghĩa với khoản vay ngân hàng bị rủi ro Vì ngân hàng cần tìm nguyên nhân phát sinh nợ hạn, đồng thời tìm giải pháp để hạn chế nợ hạn, nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng hoạt động cho ngân hàng e) Tình hình vốn huy động tổng dư nợ Chỉ tiêu cho ta biết khả sử dụng vốn huy động ngân hàng vào việc cho vay vốn Thông thường nguồn vốn ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp so với nguồn vốn sử dụng dư nợ cao vốn huy động nhiều Nếu ngân hàng sử dụng vốn cho vay phần lớn từ nguồn vốn cấp khơng hiệu việc sử dụng nguồn vốn huy động Và tính cơng thức: Số dư vốn huy động Vốn huy động / Tổng dư nợ = x 100% Tổng dư nợ Vì vậy, tiêu 50% hiệu hoạt động ngân hàng cao, tính tự chủ ngân hàng cao hoạt động tín dụng, sử dụng đồng vốn huy động có hiệu GVHD: Ths.Trương Hồng Phương Trang 20 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín CN Cần Thơ Tuy nhiên, theo GS.TS Lê Văn Tư Tiền tệ ngân hàng xuất năm 2001 có nhiều tiêu để đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Bên cạnh tiêu vừa nêu trên, xem tiêu yếu, quan trọng nhất, thể rõ tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Đó tiêu Hệ số thu nợ, Vịng quay vốn tín dụng Tỷ lệ nợ hạn dư nợ Các tiêu đúc kết nhiều thập kỷ phát triển NHTM đại, tất NHTM giới áp dụng để làm đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 2.1.4.7 Phân tích hiệu hoạt động tín dụng a) Tình hình thu nợ doanh số cho vay (hệ số thu nợ) Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = x 100% Doanh số cho vay Doanh số thu nợ vấn đề quan trọng ngân hàng quan tâm, đánh giá khả tình hình tài khách hàng Hiệu hoạt động tín dụng nguồn tái đầu tư tín dụng để đảm bảo nguồn vốn có đẩy nhanh tốc độ luân chuyển lưu thông Ý nghĩa: Chỉ tiêu cho biết khả thu hồi nợ ngân hàng cho khách hàng vay, ngân hàng thu lại phần trăm sử dụng số tiền cho vay Nếu tỷ lệ cao cho thấy khả thu hồi nợ ngân hàng tốt, ngân hàng hoạt động có hiệu b) Tình hình nợ hạn tổng dư nợ Nợ hạn Nợ hạn tổng dư nợ = x100% Tổng dư nợ Đây tiêu thể trực tiếp công tác thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng Đồng thời phản ánh khả thu hồi vốn GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang 21 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín CN Cần Thơ ngân hàng khách hàng uy tín khách hàng ngân hàng Nói cách khác, tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng Hiện theo mức độ cho phép ngân hàng nhà nước tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 5%, tỷ lệ nợ khó địi tổng nợ q hạn thấp coi tín dụng có chất lượng tốt Nếu nợ hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ chất lượng tín dụng ngân hàng kém, rủi ro tín dụng kèm theo cao, ngược lại Chỉ tiêu nợ hạn dư nợ cho thấy khả tốn uy tín khách hàng, gián tiếp phản ánh khả thu hồi vốn ngân hàng khoản cho vay c) Vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng Thời gian thu hồi nợ nhanh vịng quay vốn tín dụng nhanh, hoạt động đưa vốn vào sản xuất kinh doanh đạt hiệu cao Doanh số thu nợ Vịng quay vốn = Dư nợ bình qn 2.2 Phương pháp nghiên cứu 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Số liệu thứ cấp thu thập từ phòng Kinh doanh Sacombank Chi nhánh Cần Thơ - Báo cáo tài Sacombank Chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 đến năm 2012 - Tình hình huy động vốn qua từ năm 2010 đến năm 2012 Sacombank Chi nhánh Cần Thơ - Doanh số cho vay, thu nợ từ năm 2010 đến năm Sacombank Chi nhánh Cần Thơ 2.2.2 Phương pháp phân tích 2.2.2.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối Là kết phép trừ trị số kỳ phân tích kỳ gốc y = y1 - y0 GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang 22 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ Trong đó: y0 : tiêu năm trước y1 : tiêu năm sau y : phần chênh lệch tăng, giảm tiêu kinh tế Phương pháp sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước q trình phân tích tình hình kết hoạt động kinh doanh, huy động vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, ngân hàng xem biến động tìm nguyên nhân biến động tiêu tín dụng, từ đề biện pháp khắc phục 2.2.2.2 Phương pháp so sánh số tương đối Là kết phép chia trị số kỳ phân tích so với kỳ gốc tiêu kinh tế y = y1 * 100% - 100% y0 Trong đó: y0 : tiêu năm trước y1 : tiêu năm sau y : biểu tốc độ tăng trưởng tiêu kinh tế Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động theo mức độ phân trăm (%) tiêu kinh tế thời gian So sánh tốc độ tăng trưởng tiêu năm so sánh tốc độ tăng trưởng tiêu Từ tìm nguyên nhân biện pháp khắc phục Cùng với phương pháp so sánh số tuyệt đối, phương pháp so sánh số tương đối quan trọng để thực việc phân tích tình hình huy động vốn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Cả phương pháp thường sử dụng chung để nhìn nhận đánh giá xác biến động khoản mục 2.2.2.3 Phương pháp phân tích tỷ trọng Xem xét cấu, tính tỷ trọng khoản mục bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh : Tỷ trọng khoản mục = GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Giá trị khoản mục Tổng giá trị khoản mục Trang 23 X 100% SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ Việc đánh giá khoản mục chuyển biến ảnh hưởng tới mức độ tùy thuộc vào tỷ trọng tổng giá trị khoản mục GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang 24 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI SACOMBANK 3.1 Khái quát ngân hàng 3.1.1 Sự đời phát triển 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 3.1.3 Chức nhiệm vụ phòng ban 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 2010 – 2012 3.1.5 Phân tích tình hình huy động vốn 3.2 Thực trạng tình hình tín dụng cá nhân Sacombank 2010 – 2012 3.2.3 Phân tích tình hình cho vay 3.2.3 Phân tích tình hình dư nợ 3.2.4 Phân tích tình hình thu nợ 3.2.5 Phân tích tình hình nợ xấu 3.2.6 Một số tiêu đánh giá tình hình tín dụng cá nhân GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang 25 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI SACOMBANK 4.1 Những mặt đạt hạn chế 4.2 Giải pháp GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang 26 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ TÀI LIỆU THAM KHẢO GVHD: Ths.Trương Hoàng Phương Trang 27 SVTH: Phạm Thị Hồng Thắm ... Hồng Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI SACOMBANK 3.1 Khái quát ngân hàng 3.1.1... Thắm Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín CN Cần Thơ Phản ánh mức hỗ trợ vốn từ Ngân hàng Trung Ương (NHTW) tổ chức tín dụng khác d) Phân tích vốn tự có Ngân hàng. .. trọng hoạt động này, mà tơi chọn đề tài ? ?Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) chi nhánh Cần Thơ? ?? 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích