Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng Nghiêm Sỹ Tâm Vũ Trường Đại học Kinh tế Luận văn ThS ngành: Tài chính ngân hàng; Mã số: 60 34 20 Người hướng dẫn: PGS.TS. Hoàng Văn Hải Năm bảo vệ: 2012 Abstract: Nghiên cứu các vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại trong nền kinh tế thi trường. Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng. Đưa ra các giải pháp kiến nghị nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng. Keywords: Tài chính ngân hàng; Rủi ro tín dụng; Ngân hàng Content LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài luận văn Trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt thì hoạt động của Ngân hàng càng trở nên sôi động, đa dạng và phong phú. Các Ngân hàng phải tìm cách đạt được mục tiêu tạo vốn và cung ứng vốn cho các thành phần kinh tế trong xã hội để mang lại lợi nhuận cho chính mình và thích ứng với môi trường kinh tế phức tạp, năng động. Bên cạnh đó mỗi Ngân hàng còn phải không ngừng hoàn thiện và nâng cao chất lượng các mặt hoạt động, đặc biệt là hoạt động tín dụng vì đó là cơ sở cho sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Tuy nhiên đã kinh doanh thì phải có rủi ro, không nhiều thì ít, các Ngân hàng thường xuyên phải đối mặt với những yếu tố rủi ro như về tài chính, nghiệp vụ, hoạt động, pháp lý, từ phía khách hàng, từ môi trường vĩ mô và cả vi mô…do phải chịu sự tác động từ nhiều phía nên rủi ro tín dụng là một vấn đề không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng của mỗi Ngân hàng. Rủi ro tín dụng xảy ra không những làm giảm thu nhập mà còn làm giảm khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng, nếu rủi ro tín dụng liên tiếp xảy ra với quy mô lớn có thể dẫn đến mất cân đối trong hoạt động kinh doanh, Ngân hàng dễ bị phá sản. Mặt khác Ngân hàng hoạt động trong lãnh vực kinh doanh tiền tệ, cung ứng vốn cho mọi thành phần kinh tế, vì vậy hoạt động của Ngân hàng đều trực tiếp liên quan, ảnh hưởng đến hoạt động của các tổ chức và cá nhân, do đó rủi ro tín dụng trong kinh doanh của Ngân hàng là một vấn đề cần được quan tâm vì nó ảnh hưởng rất lớn đến tình hình phát triển kinh tế. Do đó Tôi đã lựa chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phƣơng Tây chi nhánh Lâm Đồng” làm đề tài luận văn thạc sỹ. 2. Tình hình nghiên cứu đề tài Rủi ro tín dụng gây ảnh hưởng tiêu cực đối với toàn bộ nền kinh tế và đời sống xã hội và có tính chất lan truyền, nó có thể làm cho một nền kinh tế lâm vào tình trạng khủng hoảng, nhất là khi hoạt động của các trung gian tài chính trong hệ thống tài chính ngày càng ràng buộc với nhau chặt chẽ hơn. Do sự ràng buộc này, một trung gian tài chính bị rủi ro sẽ gây hậu quả nghiêm trọng đối với cả hệ thống tài chính. Rủi ro tín dụng làm giảm lòng tin của công chúng vào sự vững chắc của hệ thống tài chính cũng như hiệu lực của các chính sách tiền tệ quốc gia. Ngày nay kinh tế các nước có những mối quan hệ với nhau, việc kinh doanh không chỉ còn trong nội địa mà đã vuơng tới khắp các quốc gia trên thế giới, do vậy nếu Ngân hàng bị phá sản thì sẽ khó thu hút được vốn đầu tư nước ngoài vào các Ngân hàng khác do mất uy tín. Vì vậy để hoạt động Ngân hàng ngày càng có hiệu quả, cần tìm ra những biện pháp để giảm thiểu rủi ro tín dụng xuống mức thấp nhất trong khả năng có thể của mỗi Ngân hàng mà vẫn đảm bảo được lợi nhuận mong muốn. 3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của Luận văn * Mục đích nghiên cứu Với các loại hình hoạt động đa dạng, linh hoạt và phong phú, cùng với những nổ lực phấn đấu không ngừng, đồng vốn của Ngân hàng đã đến tận tay cuả mọi thành phần kinh tế. Từ cho vay tiêu dùng cá nhân giúp người dân mở rộng sản xuất đến việc giúp vốn cho các doanh nghiệp trong hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh, góp phần tạo ra nhiều sản phẩm hơn cho xã hội, làm tăng thu nhập, cải thiện đời sống vật chất của người dân. Tuy nhiên, trong nền kinh tế thị trường đã kinh doanh thì tất yếu phải đối mặt với những rủi ro, đó là điều không thể tránh khỏi trong hoạt động trên thương trường, đặc biệt là trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ của Ngân hàng. Áp lực cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng và những rủi ro luôn tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng luôn xuất phát bởi nhiều lý do và dẫn đến nhiều hậu quả khác nhau như là sự tổn thất về vốn, uy tín…và ở mức độ trầm trọng có thể đưa Ngân hàng đến bên bờ vực phá sản và một khi rủi ro tín dụng xảy ra thì không chỉ gây thiệt hại cho Ngân hàng mà còn ảnh hưởng không nhỏ đến sự ổn định của nền kinh tế. Qua đó có thể thấy tín dụng Ngân hàng luôn là một loại hình hoạt động kinh doanh liên quan đến tất cả các thành phần kinh tế trong xã hội. Hoạt động tín dụng là hoạt động chính yếu đem lại lợi nhuận cao nhất nhưng cũng là hoạt động chịu nhiều rủi ro nhất trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Do vậy, việc hạn chế rủi ro tín dụng luôn mang tính cấp thiết và có ý nghĩa quan trọng không chỉ đối với bản thân Ngân hàng mà còn cho cả nền kinh tế, nó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, giúp cho hoạt động tín dụng ngày càng hoàn thiện hơn, thúc đẩy hoạt động Ngân hàng phấn đấu đạt được mục tiêu mở rộng thị trường kinh doanh nhưng luôn đảm bảo an toàn hiệu quả, nhằm góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, xã hội trong công cuộc xây dựng cuộc sống mới cho Nhân Dân. Mục đích của luận văn là làm rõ một số vấn đề lý luận và thực tiễn về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng. *Nhiệm vụ nghiên cứu  Nghiên cứu các vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại trong nền kinh tế thi trường.  Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng.  Đưa ra các giải pháp kiến nghị nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng. 4. Đối tƣợng và Phạm vi nghiên cứu của Luận văn * Đối tƣợng nghiên cứu - Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng. * Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng, các Ngân hàng và doanh nghiệp ở tại địa phương. - Về thời gian: Tập trung nghiên cứu hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2009 – 2012. 5. Phƣơng pháp nghiên cứu của Luận văn Luận văn sử dụng các phương pháp thống kê, mô tả, so sánh và phân tích để luận giải các vấn đề lý luận lẫn thực tiễn trên cơ sở các tài liệu thu thập được. Bên cạnh đó, đề tài còn sử dụng phương pháp phân tích tổng hợp, đánh giá thực trạng, rút ra nguyên nhân và tìm hướng giải quyết. 6. Những đóng góp mới của Luận văn - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và công tác phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng. - Đề xuất các giải pháp phù hợp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong thời gian tới tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng. 7. Bố cục của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, các bảng biểu. Luận văn được chia thành 3 chương như sau: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Chƣơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng. Chƣơng 3: Những giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng. CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1. Khái niệm về tín dụng Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể. Trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận. 1.1.2. Các hình thức tín dụng Bao gồm các hình thức *Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng *Căn cứ vào thời hạn cho vay *Căn cứ vào đối tượng tín dụng *Căn cứ vào chủ thể tín dụng *Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng *Căn cứ vào phương pháp hoàn trả tín dụng 1.2. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng được hiểu là sự xuất hiện các biến cố không bình thường do chủ quan hay khách quan làm cho người đi vay không hoàn trả được nợ và lãi vay cho Ngân hàng. 1.2.2. Một số rủi ro cơ bản và nguyên nhân 1.2.2.1. Một số rủi ro cơ bản *Rủi Ro Thanh Khoản *Rủi Ro Lãi Suất *Rủi ro hối đoái 1.2.2.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng *Nguyên nhân khách quan - Do hoàn cảnh kinh tế - xã hội trong nước - Sự thay đổi chính sách - Nhân tố quốc gia - Môi trường pháp lý - Thông tin không chính xác *Nguyên nhân chủ quan - Nguyên nhân từ phía Ngân hàng - Nguyên nhân từ phía Khách hàng: đối với Khách hàng là cá nhân, đối với khách hàng là Doanh nghịêp. 1.2.3. Đo lƣờng rủi ro tín dụng Có hai phương pháp phân tích cơ bản: *Phân tích tín dụng cổ điển Chủ yếu dựa vào kinh nghiệm chuyên môn, thâm niên công tác của các nhân viên tín dụng cấp cao. *Phƣơng pháp điểm số Phương pháp này dựa trên những giá trị đo lường đơn biến theo số tương đối và tuyệt đối. Cần kết hợp và điều chỉnh những giá trị này để tạo ra một tiêu chuẩn đánh giá giúp phân biệt thật hữu hiệu những Doanh nghiệp này có bị phá sản hay không. 1.2.4. Hậu quả rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gây ảnh hưởng nghiêm trọng không chỉ đối với bản thân Ngân hàng mà còn đối với cả khách hàng và nền kinh tế xã hội. 1.2.4.1. Đối với Ngân hàng thương mại - Nếu rủi ro tín dụng xảy ra ở mức độ thấp, Ngân hàng sẽ có thể bị giảm lợi nhuận. - Nếu rủi ro tín dụng xảy ra ở mức độ cao hơn dẫn đến Ngân hàng sẽ không còn lợi nhuận, thậm chí dẫn đến tình trạng thua lỗ trong hoạt động kinh doanh của mình. - Nếu rủi ro tín dụng xảy ra ở mức độ trầm trọng, kéo dài, gây thất thoát vốn lớn không thể tự bù đắp được. Ngân hàng sẽ đứng trước nguy cơ rủi ro thanh khoản, có thể dẫn đến Ngân hàng bị phá sản. 1.2.4.2. Đối với khách hàng Trong điều kiện nền kinh tế phát triển, khi mọi hoạt động thanh toán, giao dịch của khách hàng đều qua Ngân hàng, nhu cầu sử dụng nguồn vốn vay của khách hàng ngày một lớn, nếu Ngân hàng gặp rủi ro, thì công tác thanh toán sẽ chậm trễ, cản trở quá trình chu chuyển vốn, vốn đầu tư bị thu hẹp, lợi nhuận của khách hàng sẽ giảm sút. 1.2.4.3. Đối với nền kinh tế Rủi ro tín dụng gây ảnh hưởng tiêu cực đối với toàn bộ nền kinh tế và đời sống xã hội, làm giảm lòng tin của công chúng vào sự vững chắc của hệ thống tài chính cũng như hiệu lực của các chính sách tiền tệ quốc gia. CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƢƠNG TÂY CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHƢƠNG TÂY CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Phƣơng Tây chi nhánh Lâm Đồng Ngân hàng TMCP Phương Tây tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Cờ Đỏ. Ngân hàng được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0016/NH-GP do Thống đốc NHNN cấp vào ngày 6 tháng 4 năm 1992 và Giấy phép thành lập Ngân hàng số 124/NH-ĐKKD do Uỷ Ban Nhân Dân tỉnh Cần Thơ cấp ngày 28 tháng 4 năm 1992. Ngày 30/07/2009 Ngân hàng TMCP Miền Tây chi nhánh Lâm Đồng chính thức Khai trương hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động và đăng ký thuế Chi nhánh số 1800172881 – 005 do Phòng đăng ký kinh doanh Sở Kế hoạch và Đầu tư Tỉnh Lâm Đồng cấp, đăng ký lần đầu ngày 09 tháng 10 năm 2008, đây là Chi nha ́ nh - điểm giao dịch thứ 48 trong hệ thống mạng lưới của Ngân hàng TMCP Miền Tây. Ngày 28/4/2010, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) có Quyết định số 1048/QĐ-NHNN chấp thuận việc đổi tên Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) miền Tây thành Ngân hàng TMCP Phương Tây. 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Phƣơng Tây chi nhánh Lâm Đồng Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng có một trụ sở chính tại số 8C Đường ¾ - Phường 3 - TP. Đà Lạt - Tỉnh Lâm Đồng và 02 phòng giao dịch trực thuộc ngụ tại 66B Đường Phan Đình Phùng - Phường 2 - TP.Đà Lạt - Tỉnh Lâm Đồng và Số 25 Lê Đại Hành - Phường 3 - TP.Đà Lạt - Tỉnh Lâm Đồng. 2.1.2.1. Nhân sự 2.1.2.2. Mô hình tổ chức 2.1.2.3. Các Phòng ban 2.1.2.4. Chế độ chính sách 2.1.3. Các lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng Phƣơng Tây chi nhánh Lâm Đồng 2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn 2.1.3.2. Hoạt động cho vay 2.1.3.3. Các dịch vụ khác 2.2. HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƢƠNG TÂY CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 2.2.1. Công tác huy động vốn Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng đã tích cực và không ngừng mở rộng huy động vốn, coi công tác huy động vốn là một trong những nhiệm vụ quan trọng hàng đầu để có thể đứng vững, tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh. 2.2.2 Công tác sử dụng vốn trong lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng đã xác định các hướng chính trong công tác sử dụng vốn tín dụng là “Chủ động tăng trưởng, gắn tăng trưởng với kiểm soát chất lượng và đảm bảo an toàn”. 2.2.3. Hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Phƣơng Tây chi nhánh Lâm Đồng Thực hiện chủ trương nâng cao chất lượng tín dụng bằng các biện pháp thực hiện đúng kỹ cương tín dụng, kiểm soát chặt chẽ tín dụng, tăng trưởng tín dụng gắn liền với an toàn hiệu quả và đánh giá đúng thực trạng tín dụng để xử lý, giải quyết các tồn tại. Chi nhánh đã tập trung xử lý nợ tồn đọng, nợ ngoại bảng qua việc thành lập tổ thu nợ do Giám Đốc phụ trách chỉ đạo trực tiếp, bằng các biện pháp kiên quyết xử lý từng món nợ theo đúng nguyên tắc, chế độ đã giúp chi nhánh thu hồi được nhiều món nợ khó đòi. Hạn chế tối đa những tổn thất, tăng hiệu suất sinh lời trong hoạt động tín dụng góp phần kiểm soát tiềm ẩn rủi ro và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng theo cơ chế hiện hành. 2.2.4. Quy trình cho vay tại Ngân hàng Phƣơng Tây chi nhánh Lâm Đồng Nếu căn cứ vào thời hạn: Có hai loại cho vay - Cho vay tín dụng ngắn hạn để phục vụ sản xuất kinh doanh. - Cho vay tín dụng trung dài hạn giúp các đơn vị, tổ chức, cá nhân thực hiện các dự án đầu tư, thi công, đổi mới thiết bị… 2.2.4.1. Quy trình Tín dụng Ngắn hạn *Phạm vi áp dụng *Nguyên tắc và điều kiện của tín dụng ngắn hạn *Đối tượng cho vay *Quy trình xử lý 2.2.4.2.Quy trình Tín dụng trung dài hạn *Điều kiện cho vay *Đối tượng cho vay *Thời hạn cho vay *Mức cho vay *Quy trình xử lý 2.2.5. Kết quả họat động kinh doanh của Ngân hàng Phƣơng Tây chi nhánh Lâm Đồng 2.2.5.1. Tình hình thực hiện kế họach kinh doanh năm 2011 Cơ cấu nguồn vốn và sử dụng vốn đã có sự chuyển dịch theo chiều hướng tăng. Trong năm 2011, các chỉ tiêu kế hoạch mà Hội sở giao chi nhánh đều cố gắng hoàn thành trên 80% kế hoạch. Hoạt động kinh doanh của Chi nhánh đã đi vào ổn định và đạt hiệu quả. 2.2.5.2. Tình hình hoạt động kinh doanh 06 tháng đầu năm 2012 Năm 2011 là năm nổ lực vượt bậc để thực hiện kế hoạch kinh doanh, qua thời gian thực hiện 6 tháng đầu năm 2012, Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng đã đạt đựơc những kết quả như sau: *Về mặt chủ quan Triển khai các mặt hoạt động theo kế hoạch phân khai và đã hoàn thành được một số mặt như tăng trưởng tổng tài sản, tăng trưởng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, xử lý giảm tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn thấp, giảm tỷ lệ lãi treo, điều hành tốt cơ cấu tín dụng, thực hiện tốt công tác huy động. *Về mặt khách quan Tuy nhiên kết quả đạt được vẫn còn hạn chế, tình hình kinh tế khó khăn nói chung dẫn đến việc tăng trưởng kinh doanh chậm, nguy cơ phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu, thu nợ ngọai bảng, thu dịch vụ ròng, chênh lệch thu chi còn thấp, chưa trích đủ DPRR, thu nhập bình quân đầu người chưa cao… 2.3. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƢƠNG TÂY CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 2.3.1. Thực trạng chung 2.3.1.1.Về tổng số nợ xấu Đến thời điểm 30.6.2012, nợ xấu tại Chi nhánh là 2,9 tỷ chiếm tỷ lệ là 1,19% trên tổng dư nợ, trong đó nợ nhóm 5 chiếm 5,3%, nợ nhóm 3 chiếm 94,7% tổng số nợ xấu. 2.3.1.2. Về thu nợ ngoại bảng Kế hoạch Hội sở giao năm 2012 là 1 tỷ đến 30.6.2012 Chi nhánh thu được 539 triệu đồng nợ gốc bằng 53,9% kế hoạch năm và 50 triệu nợ lãi, hiện Chi nhánh vẫn đang tập trung tăng cường việc thu hồi nợ ngọai bảng để hoàn thành kế hoạch 2012. 2.3.1.3. Về chấp hành chủ trương chế độ thể lệ Chi nhánh thực hiện đúng các quy định tín dụng, chất lượng tín dụng được đảm bảo an toàn và hiệu quả, tập trung kiểm soát cơ cấu tín dụng trung dài hạn, tăng cường cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ ngoài quốc doanh, tăng cường dư nợ có tài sản đảm bảo, thực hiện phân lọai nợ, xử lý nợ xấu, kiểm sóat rủi ro. 2.3.1.4. Về công tác dịch vụ 6 tháng đầu năm thu dịch vụ ròng của Chi nhánh đạt 209 triệu đồng bằng 46,4% kế họach 2012 trong đó chủ yếu là khâu thu phí từ hoạt đông thanh toán chiếm 52%, riêng khâu thu phí bảo lãnh đạt 22%, khâu kinh doanh ngọai tệ và thanh toán quốc tế chiếm 26%. 2.3.1.5. Về chênh lệch thu chi 6 tháng đầu năm là 4,2 tỷ bằng 53,3% kế họach 2012. 2.3.1.6. Về số trích dự phòng rủi ro Chi nhánh trích dự phòng rủi ro căn cứ trên thực tế phân loại nợ của Chi nhánh. 2.3.1.7. Về công tác kho quỹ Công tác kho quỹ được đảm bảo an tòan tuyệt đối đồng thời cung ứng kịp thời nhu cầu tiền mặt cho khách hàng. 2.3.1.8. Về công tác Kiểm tra kiểm soát Chi nhánh luôn quan tâm và đặt nặng vấn đề kiểm tra 2.3.1.9. Về công tác chỉ đạo điều hành Chi nhánh đã thực hiện việc phân khai kế hoạch hàng tháng để triển khai hoạt động bám sát các chỉ tiêu đề ra. 2.3.1.10. Về tình hình địa phương *Thuận lợi Nền kinh tế địa phương có sự tăng trưởng , hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp phát triển, hoạt động kinh doanh XNK bắt đầu có bước chuyển biến, cơ cở hạ tầng tiếp tục được đầu tư phát triển, các chương trình trọng tâm của tỉnh tiếp tục được hoàn thiện, các chính sách của tỉnh thúc đẩy quá trình đổi mới kinh tế, thu hút vốn đầu tư trong và ngoài nước. *Khó khăn Nền kinh tế của Lâm Đồng chưa thực sự phát triển, chưa có những bức phá trong đầu tư để khai thác hết những tiềm năng của địa phương. Đời sống người dân còn thấp, thị trường còn nhỏ bé, chỉ số giá cả tăng cao ảnh hưởng đến sinh họat của người dân. Các Ngân hàng vẫn tiếp tục cạnh tranh gay gắt trên lĩnh vực tài chính tiền tệ. 2.3.2. Thực trạng khách hàng *Phân loại cơ cấu khách hàng - Doanh nghiệp ngoài quốc doanh - Tư nhân, cá thể, hộ sản xuất 2.3.3. Thực trạng nợ gốc quá hạn, nợ khoanh, nợ hạch toán ngoại bảng trong kinh doanh tín dụng Tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng, trong giai đoạn vừa qua, số dư nợ khoanh có chiều hướng giảm dần qua các năm, một phần do số nợ khoanh đã hết hạn và được chuyển vào trong hạn, cũng như một phần nợ khoanh đã thu được. *Về cơ cấu nợ quá hạn a.Theo thành phần kinh tế b.Theo ngành kinh tế c.Phân theo thời hạn vay d.Phân tích theo nguyên nhân 2.3.4. Thực trạng xử lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phƣơng Tây chi nhánh Lâm Đồng 2.3.4.1. Thực trạng tín dụng Công tác tín dụng của Ngân hàng đang phải đối mặt với khá nhiều trở ngại: - Biến động về tình hình kinh tế, chính trị, xã hội làm cho khách hàng kinh doanh thua lỗ, thiên tai, hạn hán, liên tiếp xảy ra, các thành phần kinh tế trên địa bàn gặp nhiều khó khăn về sản xuất kinh doanh và tài chính, làm cho rủi ro và tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động tín dụng tăng cao. - Cơ chế chưa chặt chẽ, vấn đề kiểm soát, quản lý, bảo đảm an toàn trong kinh doanh tín dụng chưa thực sự được coi trọng nên chất lượng tín dụng chưa cao, tiềm ẩn nguy cơ rủi ro lớn. - Rủi ro tín dụng tại Chi nhánh chủ yếu là nợ quá hạn, nợ khó đòi mà nguyên nhân chủ yếu là từ phía khách hàng gây nên như không trả được lãi và nợ gốc đúng hạn, từ đó phát sinh nợ quá hạn, nợ khó đòi hoặc nợ có thể mất trắng. - Hầu hết các khoản nợ tồn đọng là các khoản nợ của tư nhân, cá thể, những hộ vay vốn đang gặp nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh và đời sống gia đình. - Việc phát mãi tài sản để thu hồi nợ phức tạp, quá nhiều khâu, liên quan tới nhiều cơ quan công quyền. - Tiến trình đổi mới và sắp xếp doanh nghiệp trên địa bàn bộc lộ nhiều hạn chế, cơ chế đầu tư xây dựng cơ bản và bố trí vốn ngân sách còn nhiều bất cập, đầu tư mang tính dàn trải, nguồn vốn không rõ ràng và chưa kịp thời. - Cơ chế, chính sách có nhiều thay đổi, một số doanh nghiệp khi chuẩn bị cổ phần hoá đã bị giải thể, phá sản. - Việc triển khai một loạt các chính sách như: miễn giảm lãi vay Ngân hàng đối với các hộ nghèo, đồng bào dân tộc thiểu số vay vốn sản xuất nông nghiệp, xử lý nợ khoanh đối với các hộ nông dân…đã có ảnh hưởng nhất định đến chất lượng hoạt động tín dụng. - Cạnh tranh trong hoạt động Ngân hàng ngày càng gay gắt, lãi suất biến động liên tục làm cho chênh lệch lãi suất đầu ra, đầu vào ngày càng thu hẹp. 2.3.4.2 Công tác phòng ngừa rủi ro *Về công tác huy động vốn Cũng cố mạng lưới, thực hiện tốt chính sách khách hàng, tiếp tục hoàn thiện phong cách phục vụ, xây dựng các sản phẩm huy động trên cơ sở phát huy các tiện ích của hệ thống, áp dụng chính sách lãi suất linh họat đảm bảo khả năng cạnh tranh, thực hiện tốt công tác tuyên truyền, giao kế họach kinh doanh đến các phòng ban. *Về công tác tín dụng Tập trung vào một số giải pháp: - Ngăn ngừa nợ quá hạn là một trong những giải pháp phải được thực hiện thường xuyên, liên tục. - Tổ chức phân tích nợ quá hạn theo định kỳ, việc phân tích các khoản nợ quá hạn có ý nghĩa quan trọng, giúp Ngân hàng nắm được thực trạng nợ quá hạn chung của đơn vị và thực trạng từng loại cho vay, từng nhóm khách hàng và từng khách hàng cụ thể. - Thành lập, duy trì hoạt động của ban thu hồi nợ. - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro [...]... hợp kịp thời với các chi nhánh trong xử lý rủi ro, tạo cơ chế cho các chi nhánh chủ động trong việc xử lý nợ Tổ chức nghiên cứu, xây dựng chi n lược kinh doanh tín dụng dài hạn cho toàn ngành,giúp các chi nhánh có định hướng đầu tư đúng đắn, nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro 3.3.4 Kiến nghị Đối với Ngân hàng Phƣơng Tây chi nhánh Lâm Đồng Ngân hàng phải hoạch định một chi n lược huy động vốn... HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƢƠNG TÂY CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CHI N LƢỢC KINH DOANH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƢƠNG TÂY CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 3.1.1 Định hƣớng phát triển kinh doanh tín dụng *Định hướng về lĩnh vực kinh doanh *Định hướng về cơ cấu khách hàng *Định hướng về cơ cấu cho vay *Định hướng về cơ cấu tài sản đảm bảo 3.1.2 Định hƣớng về quản lý rủi ro tín dụng *Về xử lý nợ quá... CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƢƠNG TÂY CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 2.4.1 Những mặt đạt đƣợc - Từng bước mở rộng đầu tư tín dụng, mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và phục vụ có hiệu quả cho sự phát triển của kinh tế xã hội ở địa phương - Mặc dù có nhiều Ngân hàng cạnh tranh gay gắt, Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng vẫn nổ lực phấn đấu về huy động vốn lẫn sử dụng vốn - Có những... Hà Kim Nga (2011) “Vai trò của các chính sách Tín Dụng và Tiền Tệ trong quá trình Việt Nam hội nhập giai đoạn 2008 - 2012”, Thị Trường Tài Chính Tiền Tệ, năm thứ 11, số 3+4 1-22011 5 Ngân Hàng Phương Tây Quy trình Tín Dụng Ngắn Hạn 6 Ngân Hàng Phương Tây Quy trình Tín Dụng Trung -Dài Hạn 7 Ngân Hàng Phương Tây (2010) Sổ tay Tín Dụng của Ngân Hàng Phương Tây (Tài liệu lưu hành nội bộ) 8 Bùi Hữu Phước... cần đặc biệt quan tâm của Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng, đòi hỏi Ngân hàng phải có sự đầu tư thoả đáng và tìm ra những giải pháp ngăn ngừa, xử lý và hạn chế đến mức thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra References Tiếng Việt 1 Nguyễn Đăng Dờn (1998), Tín dụng và Nghiệp vụ Ngân hàng, Nxb Tài chính,Thành phố Hồ Chí Minh, Tr 5 - 20 2 Nguyễn Đăng Dờn ( 2005), Tiền Tệ Ngân Hàng, Nxb Thống Kê,Thành... thất về vốn, uy tín và ở mức độ trầm trọng có thể đưa Ngân hàng đến bên bờ vực phá sản và một khi rủi ro tín dụng xảy ra thì không chỉ gây thiệt hại cho Ngân hàng mà còn ảnh hưởng không nhỏ đến sự ổn định của nền kinh tế Qua đó có thể thấy Tín dụng Ngân hàng luôn là một loại hình hoạt động kinh doanh liên quan đến tất cả các thành phần kinh tế trong xã hội Do vậy, hạn chế rủi ro tín dụng luôn là vấn... bằng phương pháp giao, khoán, bán, cho thuê doanh nghiệp vì với các phương thức này có thể xử lý khá tốt việc thu hồi vốn - Thông qua trung tâm mua bán nợ 3.1.3 Phân loại nợ, trích lập và sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng *Phân loại nợ Thực hiện theo quy trình phân loại nợ đang được áp dụng trong hệ thống *Trích lập dự phòng 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG KINH DOANH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG... phòng 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG KINH DOANH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƢƠNG TÂY CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 3.2.1 Phòng ngừa rủi ro 3.2.1.1 Phân tích, đánh giá khách hàng trước khi cho vay Phân tích phương án vay vốn của khách hàng 3.2.1.2 - Phân tích tính pháp lý của phương án - Phân tích tính khả thi của phương án 3.2.1.3 tín dụng Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động 3.2.1.4 Thực hiện... hồi nợ và lãi phù hợp với hiện trạng từng khoản vay *Giải pháp khác 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG VÀ HIỆU QUẢ, HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƢƠNG TÂY CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 3.3.1 Kiến nghị đối với địa phƣơng Uỷ ban nhân dân tỉnh Lâm Đồng cần hoàn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế, xã hội, môi trường pháp lý Đối với Doanh nghiệp Nhà nước: cần tăng... mại trong việc thực hiện các chính sách tiền tệ, định hướng đầu tư trong từng thời kỳ Có biện pháp tích cực nhằm nâng cao chất lượng thông tin tín dụng (CIC), cải thiện tình trạng thiếu thông tin hoặc thông tin không chính xác, giúp các Ngân hàng thương mại nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro 3.3.3 Kiến nghị đối với Hội sở Ngân hàng Phƣơng Tây Hoàn thiện quy trình quản lý, xử lý rủi ro để . CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƢƠNG TÂY CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 3.1. ĐỊNH HƢỚNG CHI N LƢỢC KINH DOANH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƢƠNG TÂY CHI NHÁNH LÂM. trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Lâm Đồng. Chƣơng 3: Những giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương