quy trinh kiem toanm noi bo qtd

Đề tài hoàn thiện quy trình kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay tại NHNo& PTNT đồng nai – chi nhánh tân biên”

... sử dụng quy n lực dược phân quy n nhằm đề phòng trường hợp không sử dụng hết quy n giao, lạm dụng quy n hạn - Cơ cấu tổ chức Một cớ cấu tổ chức hợp lý đảm bảo cho thông suốt việc ủy quy n phân ... thành viên tuân thủ nội quy, quy chế, quy trình hoạt tổ chức chức quy định luật pháp Đảm bảo tổ chức hoạt động hiệu quả, sử dụng tối ưu nguồn lực đạt mục tiêu đặt Bảo vệ quy n lợi nhà đầu tư, cổ ... chức thực quy trình nghiệp vụ, tất đơn vị, phận tổ chức nhiều hình thức như: - Cơ chế phân cấp ủy quy n rõ ràng, minh bạch; đảm bảo tách bạch nhiệm vụ, quy n hạn cá nhân, phận đơn vị - Quy định...

102
1,066
6

luận văn: THIẾT LẬP CÁC QUY TRÌNH KIỂM SOÁT NỘI BỘ TRONG HỆ THỐNG KIỄM SOÁT NỘI BỘ CHO CÁC CÔNG TY DỆT MAY ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH docx

Danh mục: Thạc sĩ - Cao học

... Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình xu t nguyên v t li u, v t t , ph ki n vào s n xu t: - Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình ... 41 - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình thu, chi ti n m t, chuy n kho n: - Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình tính l ng kho n trích theo l ng: - Không quy nh ... trình nh p kho thành ph m, bán thành ph m: - Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình bán hàng: - Không quy nh - Quy nh chung chung T ng s l ng công ty kh o sát S...

134
1,319
9

Luận văn: Thiết lập các quy trình kiểm soát nội bộ trong hệ thống kiểm soát nội bộ cho các công ty ngành dệt may địa bàn thành phố Hồ Chí Minh pot

Danh mục: Thạc sĩ - Cao học

... Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình xu t nguyên v t li u, v t t , ph ki n vào s n xu t: - Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình ... 41 - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình thu, chi ti n m t, chuy n kho n: - Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình tính l ng kho n trích theo l ng: - Không quy nh ... trình nh p kho thành ph m, bán thành ph m: - Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình bán hàng: - Không quy nh - Quy nh chung chung T ng s l ng công ty kh o sát S...

134
743
2

Luận văn tốt nghiệp: Thiết lập các quy trình kiểm soát nội bộ trong hệ thống kiểm soát nội bộ cho các công ty ngành dệt may địa bàn thành phố Hồ Chí Minh pot

Danh mục: Thạc sĩ - Cao học

... Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình xu t nguyên v t li u, v t t , ph ki n vào s n xu t: - Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình ... 41 - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình thu, chi ti n m t, chuy n kho n: - Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình tính l ng kho n trích theo l ng: - Không quy nh ... trình nh p kho thành ph m, bán thành ph m: - Không quy nh - Quy nh chung chung - Quy nh chi ti t ch t ch, Quy trình bán hàng: - Không quy nh - Quy nh chung chung T ng s l ng công ty kh o sát S...

134
726
2

Quy trình kiểm tra nội bộ 2009 - 2010

Danh mục: Tư liệu khác

...

1
815
2

thiết lập hệ thống quy trình kiểm soát nội bộ ngân hàng kiên long

Danh mục: Kế toán

... hệ thống quy chế, quy trình, thủ tục kiểm soát thể quan điểm người quản lý kiểm soát Hệ thống quy chế, quy trình, thủ tục kiểm soát tài chính, kế toán đơn vị thường bao gồm: quy chế tài quy định ... GVHD:Ths Đoàn Văn Đính 16 Thiết lập quy trình hệ thống kiểm soát nội ngân hàng Kiên Long + Quy định sở phê duyệt + Quy định dấu hiệu phê duyệt + Quy định cấp ủy quy n - Đối với thủ tục cần lưu ý ... viên tuân thủ nội quy, quy chế, quy trình hoạt tổ chức chức quy định luật pháp Đảm bảo tổ chức hoạt động hiệu quả, sử dụng tối ưu nguồn lực đạt mục tiêu đặt 1.1.7.2 Khung pháp lý quy trình hệ thống...

55
763
5

Hoàn thiện quy trình kiểm toán nội bộ tại các daonh nghiệp kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Việt Nam

Danh mục: Kinh tế

... gi i b o hi m ph i xây d ng, tri n khai giám sát vi c th c hi n quy ch tài chính, quy ch u t , quy ch ki m soát ki m toán n i b quy trình th t c t v y th c hi n KTNB b t bu c ng ng”, i v i DN ... Các quy nh pháp lý khác N m 1995, C quan Ki m toán nhà n c Trung Qu c ã ban hành Quy nh v KTNB, nh m c th hóa nguyên t c v KTNB N m 2003, C quan Ki m toán Nhà n c Trung Qu c ã th c áp d ng quy ... ho t c quy nh lu t nên vi c x ph t tr tuân th M c tiêu c a chu n m c cho phép h ng ng h p không ng vi c th c hành KTNB theo úng b n ch t c Các quy nh pháp lý khác Châu Âu, i u lu t ho c quy KTNB...

114
381
3

Hoàn thịện một số quy trình kiểm soát nội bộ tại các doanh nghiệp sản xuất, chế biến

Danh mục: Kinh tế

... đầu tư nước ngoài, sau tập trung tìm hiểu vào số quy trình chủ yếu: Quy trình mua hàng – toán Quy trình bán hàng – thu tiền Tìm hiểu thực tế quy trình mua hàng – toán bán hàng – thu tiền 02 Doanh ... uỷ quy n trách nhiệm Phương pháp uỷ quy n trách nhiệm cách thức người quản lý uỷ quy n cho cấp cách thức Nó liên quan đến mức độ mà cá nhân công ty khuyến khích để thực nhiệm vụ giao, hạn chế quy n ... hạn chế quy n hạn họ Quy n hạn giao tương xứng với trách nhiệm kinh nghiệm lực thành viên Cần có uỷ quy n rõ ràng văn giúp cho công việc tiến hành dễ dàng tránh lạm dụng Để ủy quy n trách nhiệm...

109
974
2

Phân tích quy trình kiểm soát nội bộ của công ty phở 24h

Danh mục: Kinh tế - Thương mại

... cách kiểm tra đột xuất định kì chu trình bán hàng, quy trình lập xử lý lưu trữ hóa đơn phận bán hàng Cần khuyến khích nhân viên nên làm trách nhiệm quy n hạn mình, trung thực lấy việc phục vụ khách ... đặt hàng qua điện thoại • Nhân viên lập hóa đơn bán hàng cho khách • Nhân viên thu ngân Kiểm soát quy trình kinh doanh quán • Kiểm soát sản phẩm bán ra: Số lượng, chất lượng, phản ánh từ khác hàng ... bán • Kiểm soát chất lượng phụ vụ thông qua quan sát phản ánh khách hàng KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI QUY TRÌNH BÁN HÀNG Ở DOANH NGHIỆP PHỞ 24 ĐÁNH GIÁ RỦI RO: I.1 Yếu tố đánh giá rủi ro : Để đánh giá...

14
1,488
14

Phân tích quy trình kiểm soát nội bộ của công ty Vinatex Đà Nẵng

Danh mục: Kinh tế - Thương mại

... phải có chữ ký cấp lãnh đạo có liên quan kế toán Khi có vấn đề thẩm quy n thủ kho phải có giấy đề xuất có chữ ký người có thẩm quy n liên quan  Bộ phận quản lý chất lượng (QA) kho: kiểm tra chất ... cung cấp Các quy định chi tiết kiểm tra phụ liệu: - Thùng Carton: kiểm tra thông tin in mặt thùng, kết cấu đóng thùng - Các loại bao bì: kiểm tra hình dáng, màu sắc, dày mỏng (bao gồm quy cách xếp ... học hóa a) Kiểm soát chung  Kiểm soát truy cập theo hệ thống Phân quy n sử dụng: phần mềm kế toán sử dụng công ty cho phép phân quy n sử dụng theo đó, nhân viên kế toán có User Password riêng để...

21
1,044
5

Hoàn thiện quy trình kiểm soát nội bộ chi đầu tư qua kho bạc nhà nước trên địa bàn tỉnh Bình Phước

Danh mục: Thạc sĩ - Cao học

... định, lạm dụng quy n lực, 2.1.2 Quy trình KSNB - Tính hữu hiệu – Các nhân tố ảnh hưởng đến tính hữu hiệu quy trình KSNB 2.1.2.1 Quy trình KSNB Quy trình KSNB tiến trình thực KSNB Quy trình KSNB ... điểm này, quy trình KSNB gắn liền với các quy phạm pháp luật, hành chính, quản lý liên quan đến quy trình; yếu tố kỹ thuật gắn liền với quy trình máy vận hành quy trình KSNB 18 Với quy phạm pháp ... liên quan đến quy trình Với máy vận hành quy trình KSNB, quy trình KSNB thể người cách thức mà người tiến hành quy trình KSNB 2.1.2.2 Tính hữu hiệu quy trình KSNB Tính hữu hiệu quy trình KSNB...

119
587
2

Xây dựng quy trình kiểm toán nội bộ tại tổng công ty điện lực TPHCM

Danh mục: Kinh tế

... d th t quy n l i c n mâu thu n quy n l i nhân viên có i thân lên quy n l i c a t ch c Có r t nhi u d ng mâu thu n quy n l i có th x y Khi m t nhân viên ph i trung thành m t lúc v i hai quy n l ... thu n quy n l i s t nt t s bi h n ch r i ro x y mâu thu n quy n l i: Xem xét kh n quy n l i v i t ng nhân vi yêu c u h ký m t b n khai v mâu thu n quy n l i có th có 19 nh v ng d n cách gi i quy ... dung c a ki m toán tuân th u9 quy ch ki m toán n i b - Ki m tra tính tuân th lu t pháp, sách ch lý c tài k toán, ch qu n c tình hình ch p hành sách, ngh quy t, quy quy ch c a H ng Qu n tr c nh,...

156
442
7

Quy trình kiểm soát nội bộ công tác kế toán tài chính

Danh mục: Kế toán - Kiểm toán

... giấy tờ liên quan đến nguồn gốc tài sản 1.2 Quy t định lý tài sản theo thẩm quy n: (Theo Quy chế tài ĐSVN số 1168/QĐ-ĐS ngày 30/8/2012) Chủ tịch Công ty Quy t định lý, nhượng bán tài sản cố định ... giá) Thu tiền trúng đấu giá Giao hồ sơ cho khách hàng trúng đấu giá đăng ký quy n sở hữu, quy n sử dụng theo quy định; Quy t toán; Lưu hồ sơ 1.5 Tổng hợp, xử lý kết lý tài sản đơn vị - Hội đồng ... chứng từ theo quy định Thanh lý hợp đồng Văn D CÁC RỦI RO CÓ THỂ XẢY RA VÀ CƠ CHẾ KIỂM SOÁT TƯƠNG ỨNG: Rủi ro quy trình mua hàng: Yêu cầu hàng không nhu cầu thực tế ; Mua hàng không quy cách, phẩm...

36
6,518
53

Quy trình kiểm soát nội bộ BCTC

Danh mục: Kế toán - Kiểm toán

... chế độ, tiêu chuẩn, định mức chi quan nhà nước có thẩm quy n quy định mức chi theo Quy chế chi tiêu nội đơn vị Thủ trưởng đơn vị người uỷ quy n định chi; - Việc mua sắm, quản lý xử lý tài sản; ... hoạt động - Tỷ số toán tiền = Nợ ngắn hạn QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Mục tiêu quy trình: - Các danh mục báo cáo tài báo cáo toán năm theo quy định; - Các nội dung chi phí, doanh thu, ... hành kiến nghị quan Nhà nước có thẩm quy n qua công tác kiểm toán, tra, xét duyệt thẩm định toán Căn để thực quy trình thẩm định Báo cáo tài chính: a- Các quy định hành Nhà nước: - Chuẩn mực kế...

11
536
3

phân tích quy trình kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện long mỹ

Danh mục: Kinh tế - Quản lý

... 4.1 Sơ đồ quy trình cho vay Ngân hàng 56 Hình 4.2a Lƣu đồ luân chuyển chứng từ quy trình giải ngân giai đoạn xét duyệt hồ sơ vay 59 Hình 4.2b Lƣu đồ luân chuyển chứng từ quy trình ... chuyển chứng từ quy trình giải ngân giai đoạn tiến hành giải ngân 68 Hình 4.3 Lƣu đồ luân chuyển chứng từ quy trình thu lãi 72 Hình 4.4 Lƣu đồ luân chuyển chứng từ quy trình tất toán ... tục kiểm soát tác dụng - Cách thức phân định quy n hạn trách nhiệm Phân định quy n hạn trách nhiệm đƣợc xem phần mở rộng cấu tổ chức Nó cụ thể hóa quy n hạn trách nhiệm thành viên hoạt động đơn...

125
496
1

Quy trình đào tạo nội bộ

Danh mục: Biểu mẫu

... tên Phó ban ISO Giám đốc ABC ABC ABC Chữ ký Bản quy n tài liệu thuộc Công ty CP Thép ABC Ban ISO biên soạn kiểm soát Tài liệu không chép sửa chữa ... với trường hợp công ty thuê đối tác bên để tiến hành đào tạo phòng nhân lập thủ tục lựa chọn theo quy trình mua hàng, dịch vụ công ty Phê duyệt - Chương trình đào tạo phải Giám đốc điều hành phê ... Quản lý trực tiếp tất người tham gia đào tạo Bản quy n tài liệu thuộc Công ty CP Thép ABC Ban ISO biên soạn kiểm soát Tài liệu không chép sửa chữa...

5
3,866
241

QUÁ TRÌNH KIỂM SOÁT NỘI BỘ TẠI TỔNG CÔNG TY ĐỐI VỚI MỘT SỐ KHOẢN MỤC

Danh mục: Kế toán

... soát nội - Quy chế quản lý tài chính: Căn vào quy chế quản lý tài nhà nước ban hành đặc thù riêng đơn vị để xây dựng quy chế quản lý tài cho đơn vị mình, bao gồm quy chế quản lý lĩnh vực: Quy chế ... kiểm soát nội Xây dựng quy chế kiểm soát nội Quy chế kiểm soát nội vận hành liên tục quy chế hoạt động đơn vị sở để nhận biết tồn hệ thống kiểm soát nội Mức độ tuân thủ quy chế cho ta biết hiệu ... vực: Quy chế quản lý tiền mặt, quy chế quản lý vật tư, quy chế quản lý tài sản cố định trích khấu hao tài sản cố định, quản lý sử dụng vốn, tài sản, quản lý công nợ, quy định xác đinh doanh thu,...

22
1,111
4

vận dụng qui trình kiểm toán nội bộ của ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng vào kiểm toán hoạt động cho vay

Danh mục: Kinh tế

... lực hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm tra tính tuân thủ hoạt động nghiệp vụ giúp hoàn thiện quy trình, quy chế kiểm soát rủi ro phận nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng ... Vượng vào kiểm toán hoạt động cho vay”, Em mong muốn tiếp tục trình nghiên cứu quy trình kiểm toán, hoàn thiện quy trình kiểm toán nội nói chung đặc biệt hoạt động cho vay VPBank, nhằm góp phần ... chính, kiểm toán nhà nước, nghị quy t, định hội đồng quản trị, Tổng giám đốc công ty mẹ, công ty Tiếp nối với nhiệm vụ việc đánh giá tính hợp lý ưu tiên sách, quy định, kế hoạch trước đến việc...

129
743
10

Thuyết trình kiểm soát nội bộ chu trình bán hàng –thu tiền

Danh mục: Kinh tế - Thương mại

... Trâm LâmThị Mỹ Trinh Nguyễn Thị Cẩm Tú NỘI DUNG : - Mô tả quy trình chức quy trình bán hàng – thu tiền - Rủi ro quy trình - Mục tiêu KSNB - Các yếu tố thủ tục, sách KSNB Mô tả quy trình bán hàng ... Tổng kết : - Xác định chức quy trình - Xác định rủi ro có - Đề mục tiêu cần kiểm soát - Đưa chế kiểm soát thích hợp - Quy trình thể qua chứng từ - Trên sở soạn lập Quy chế nghiệp vụ bán hàng ... ký : Ít chữ ký + Ai phải ký vào : Khách hàng, Người có thẩm quy n + Ký để làm :Khách hàng ký để xác nhận việc đặt hàng, Người có thẩm quy n định ký để phê duyệt việc bán - Số liên : + Mấy liên...

34
1,497
5