bài tập toán tài chính về lãi kép

...   SỰ TƯƠNG ĐƯƠNG CỦA  THƯƠNG PHIẾU THEO LÃI ĐƠN Một người mắc 3 khoản nợ thp: 150.000 thanh toán vào ngày 1/6 165.000 thanh toán vào ngày 9/7 200.000 thanh toán vào ngày 27/7 Ngày 20/4, người này đề nghị thay thế 3 thp  trên bằng một thp có mệnh giá 520.000. Hãy xác định thời hạn thanh toán của thp thay  thế biết lãi suất chiết khấu 7%/năm.     TOÁN TÀI CHÍNH        BÀI TẬP     SỰ TƯƠNG ĐƯƠNG CỦA  THƯƠNG PHIẾU THEO LÃI ĐƠN Có 2 thp lần lượt như sau: thp thứ nhất có  mệnh giá 19,87 tr và đáo hạn vào ngày  31/10; thp thứ hai có mệnh giá 19,77 tr  và đáo hạn vào ngày 20/11 cùng năm.  Lãi suất chiết khấu 9%/năm. Hãy xác định thời điểm tương đương của 2  thp trên. ...   CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU  THEO LÃI ĐƠN Ngày 1/3, một thp được chiết khấu tại NH  với lãi suất 6%. Chênh lêch giữa tiền  chiết khấu thương mại và tiền chiết khấu  hợp lý bằng 1/100 tiền chiết khấu hợp  lý. Hãy xác định thời điểm thanh toán của thp  trên.     LÃI ĐƠN Ba khoản vốn có quan hệ theo cấp số  nhân giảm dần được gửi vào NH với lãi suất 9%; thời gian gửi lần lượt là 3  tháng, 6 tháng và 8 tháng. Tổng số tiền  lãi thu được là 969 tr; chênh lệch về giá  trị giữa khoản vốn thứ nhất và khoản  vốn thứ ba là 3600 tr. Hãy tính giá trị của mỗi khoản vốn. ...   CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU  THEO LÃI ĐƠN Hãy xác định thời điểm đáo hạn của  thương phiếu có mệnh giá 75150 biết  rằng nếu ngày 30/6 thương phiếu đó  được đem chiết khấu theo pp thương  mại với lãi suất 3% thì sẽ có được một  khoản chênh lệch về tiền chiết khấu là  0,3 so với chiết khấu theo pp hợp lý.      LÃI ĐƠN Một khoản tiền được gửi vào NH trong  192 ngày, lãi suất 9,5%. Người ta nhận  thấy rằng khoản tiền đó với những điều  kiện như trên nếu được gửi theo năm  360 ngày và theo năm 365 ngày thì giữa  hai cách gửi này có sự chênh lệch về tiền lãi là 4,35 tr. Hãy tính giá trị của  khoản tiền trên. ...

... 2,5. PHẦN 2 CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH DÀI HẠN CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN  Chương 1: Lãi đơn  Chương 2: Chiết khấu thương phiếu theo lãi đơn  Chương 3: Tài khoản vãng lai CHUỖI ... với lãi suất 12%; khoản thứ hai gửi trong 16 tháng với lãi suất 10%. Hãy tính giá trị của từng khoản vốn và số tiền lãi của mỗi khoản biết rằng lãi của khoản thứ nhất gấp đôi số tiền lãi ... được thanh toán theo mệnh giá theo CNKCĐ vào cuối mỗi năm trong 4 năm. Lãi suất trp là 6%/năm. Mỗi trp được bán với giá 98. a. Xác định lãi suất đầu tư trp trung bình. b. Xác định lãi suất giá...

... Excel: FV, Rate, Pmt, PV, Nper. 1. Lãi và lãi suất 4 Phân loại: . Lãi suất danh nghĩa & lãi suất thực . Lãi đơn & lãi kép . Lãi suất tỷ lệ & lãi suất tương đương Phân tích hồi quy ... a a a a i m j n                 Lãi kép 7 · Vốn gốc: A . Kỳ ghép lãi đầu tiên: . Kỳ ghép lãi thứ hai: . Kỳ ghép lãi thứ n: . Lãi sau n kỳ: 2 (1 ) (1 ) (1 ) A r A r r A r   ... áp dụng các phần mềm thống kê (SPSS, Stata, Eview, Excel,…) để tìm β OLS 31 TOÁN TÀI CHÍNH CƠ BẢN & ÔN TẬP TOÁN – THỐNG KÊ Lê Văn Lâm 1 Ma trận 23 Ma trận A gồm m hàng và n cột: 11 12...

... - 5 năm cuối cùng, mỗi năm gửi 80 triệu đồng. Giáo trình tổng hợp các bài tập và khái niệm về lãi suất trong ngành kế toán Chi phí sử dụng vốn trong đầu tư phụ thuộc vào cơ cấu vốn đầu tư ... xuất kinh doanh như xây dựng xí nghiệp, phân xưởng, đổi mới, thay thế tài sản cố định, tăng vốn lưu động. - Đầu tư về tài chính như cho vay, mua chứng khoán,… 5.1.2. Chi phí của đầu tư Trong ... doanh nghiệp, khi xem xét một dự án để đầu tư, doanh nghiệp luôn xem xét trước tính hiệu quả về mặt tài chính của dự án. Nói cách khác, mối quan tâm chủ yếu của doanh nghiệp là khả năng sinh lợi...

... VCSH 3 25% 16% Từ bảng trên, ta có lãi suất sử dụng vốn đầu tư bình quân của dự án như sau: Nguồn vốn Tỷ trọng (1) Lãi suất sau thuế (2) Lãi suất trung bình (3) = (1)x(2) I. Nợ ... Cho biết dự án này có lợi không biết lãi suất sử dụng vốn là 13%/năm. Giải: NPV = -CF 0 + = -500.000.000 + 60.000.000x = 154.359 đồng. Vậy dự án này có lãi. Chú ý: - Có thể tính NPV tại ... có lãi. Chú ý: - Có thể tính NPV tại một thời điểm p bất kỳ (0<p<n).Theo phương thức lãi kép, ta có: NPV p = NPV 0 (1 + i) p - Trong trường hợp tiền chi cho đầu tư được thực hiện...

... (không tính đến yếu tố lãi suất). Giải: Thời gian hoàn vốn của ba dự án đầu tư A, B, C lần lượt là: m A = 3,75 năm. Để xác định IRR, ta có thể sử dụng máy tính tài chính hoặc máy vi tính. ... ta tính được m. Trong trường hợp CF k bằng nhau và bằng CF: m = . * Nếu tính đến yếu tố lãi suất trên thang thời gian đầu tư thì thời gian hoàn vốn được tính từ phương trình: CF 0 ... CF x * Trong thực tế hiện nay người ta tính thời gian hoàn vốn đầu tư không tính đến yếu tố lãi suất trên thang thời gian. Kết luận: * Nếu dùng tiêu chuẩn thời gian thu hồi vốn đầu tư...

... 299,82 IRR B = 21,7% + (21,8% - 21,7%)x= 21,77% Số tiết sửa bài tập chương 4 và 5 : 4 tiết Tóm tắt chương Các nội dung chính : Đầu tư là sự bỏ vốn (tư bản) dài hạn vào kinh doanh nhằm ... với thu nhập ròng mỗi năm được phân phối như sau: Dự án A: Lãi ròng 25 30 35 40 45 Xác suất 0,15 0,20 0,35 0,20 0,10 Dự án B: Lãi ròng 60 50 40 45 55 Xác suất 0,05 0,10 0,60 0,15 0,10 ... 6,1796. Dự án B có mức rủi ro cao hơn dự án A. 2. Dự án A có lãi suất hiện hoá là 14%: NPV A = -300 + 94,5x= 21,43. Dự án B có lãi suất hiện hoá là 16%: NPV B = -300 + 104,25x= 35,64. Dự...

... sau đó dùng quy tắc NPV để chọn. - Tỷ suất hoàn vốn nội bộ (IRR): lãi suất mà tại đó NPV= 0. Có thể sử dụng máy tính tài chính, máy vi tính hoặc dùng phương pháp nội suy để tìm IRR. ... yếu tố lãi suất trên thang thời gian đầu tư thì thời gian hoàn vốn được tính từ phương trình: Trong thực tế hiện nay người ta tính thời gian hoàn vốn đầu tư không tính đến yếu tố lãi suất ... luôn có các yếu tố bất thường xảy ra. Do đó, khi tính toán hiệu quả kinh tế của đầu tư cần phải đo lường rủi ro của đầu tư, từ đó tính toán hiệu quả kinh tế của đầu tư với mỗi độ rủi ro khác...

... vay từ 1 đến 3 năm. - Khoản vay dài hạn: thời hạn vay trên 3 năm. 6.1.2.2.Cho thuê tài chính Cho thuê tài chính là một hoạt động tín dụng trung dài hạn, thông qua việc cho thuê máy móc, thiết ... hoặc tiếp tục thuê tài sản theo các điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng thuê tài sản. 6.2. Các phương thức thanh toán nợ Trong phần này, ta nghiên cứu việc thanh toán nợ thông thường, ... gốc) : V 0 - Lãi suất vay vốn cho 1 kỳ (năm, quý, tháng,…) : i - Thời hạn vay (năm, quý, tháng,…) : n - Phương thức thanh toán vốn và lãi. 6.2.1. Trả vốn vay (vốn gốc) và lãi một lần khi...

... quỹ trả nợ với lãi suất đầu tư là 14%/năm. Lập bảng hoàn trái. Giải: Số tiền vay: V 0 = 100.000.000 đồng. Lãi suất vay: i = 13%/năm. Lãi suất đầu tư: i’ = 14%/năm. Lãi vay trả cuối ... người đi vay: Phương thức này tạo nên khó khăn về tài chính vì phải hoàn trả một số tiền lớn vào thời điểm đáo hạn. 6.2.1.3.Người đi vay thanh toán nợ bằng cách lập quỹ trả nợ Trên thực tế, ... 2.1. nhưng vẫn là một áp lực tài chính đáng kể. 6.2.2.3.Người đi thanh toán nợ bằng cách lập quỹ trả nợ Mỗi định kỳ, người đi vay đầu tư một số tiền là a’ với lãi suất i’ để đến khi đáo hạn...

... thanh toán đưa về thời điểm p: Số dư nợ đầu kỳ V p sau khi đã thanh toán p kỳ V p = V 0 – R p = V 0 - V 0 x = V 0 x V p cũng là hiện giá của (n-p) kỳ khoản a chưa thanh toán: ... giữa nợ gốc và các kỳ khoản: V 0 được thanh toán bằng các kỳ khoản a 1 , a 2 , …, a n => V 0 là tổng hiện giá của các kỳ khoản a k với lãi suất i: V 0 = a 1 (1+i) -1 + a 2 (1+i) -2 ... a n (1+i) -n = - Số nợ gốc đã khấu hao sau khi đã thanh toán p kỳ, R p : R p = - Liên hệ giữa số dư nợ đầu kỳ V p sau khi đã thanh toán p kỳ với số vốn vay ban đầu và các kỳ khoản: *...

... Giả sử tiền lãi trả m lần trong kỳ. Lúc này, lãi suất vay chính là lãi suất danh nghĩa i (m) . Do đó, lãi suất áp dụng cho mỗi kỳ nhỏ m chính là i = - Tiền lãi trả trong kỳ p: I p (m) ... vay phải chịu Lãi suất thực người đi vay phải chịu chính là lãi suất hiệu dụng tương ứng lãi suất danh nghĩa i (m) . i t = (1+ ) m -1 Ví dụ: Một khoản vay 100 triệu, lãi suất 10%/năm, ... Trong n kỳ có: - m 1 kỳ đầu ứng với lãi suất i 1 . - m 2 kỳ thứ hai với lãi suất i 2 . … - m p kỳ thứ p với lãi suất i p . - m f kỳ thứ r với lãi suất i r . => n = m 1 + m 2 ...