BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO Đề tài:“Mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long” GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN: GS.TS Cao Cự Bội SINH VIÊN THỰC HIỆN: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Trong xu phát triển chung đất nước trình hội nhập với giới, ngành ngân hàng đóng góp vai trò to lớn Để đáp ứng yêu cầu kinh tế, ngân hàng bước củng cố, cải tiến phát triển tồn hệ thống Thanh tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng dịch vụ phong phú, đa dạng liên tục phát triển, đáp ứng phần lớn yêu cầu kinh tế thị trường linh hoạt động Thanh tốn khơng dùng tiền mặt giúp việc tập trung phân phối vốn nhanh chóng, an tồn hiệu quả, góp phần tích cực vào việc thúc đẩy kinh tế phát triển.Việc phát triển hệ thống tốn qua ngân hàng khơng tạo tiền đề, tảng cho việc phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng mà giúp Nhà nước quản lý vĩ mơ cách có hiệu quả, đặc biệt trình hội nhập kinh tế quốc tế Người viết hy vọng qua việc nghiên cứu đề tài : “Mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long” cho nhìn tổng quan thực trạng việc tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long nói riêng ngân hàng thương mại nói chung Để từ phân tích ngun nhân đề giải pháp mở rộng dịch vụ Kết cấu đề tài gồm chương: - Chương 1: Những vấn đề tốn khơng dùng tiền mặt - Chương 2: Thực trạng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long - Chương 3: Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp Đề tài hồn thành với hướng dẫn tận tình GS.TS Cao Cự Bội, cán Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long suốt thời gian em thực tập, làm luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT I.Khái niệm Thanh tốn khơng dùng tiền mặt hình thức tốn tiền, hàng hóa dịch vụ khách hàng thơng qua vai trị trung gian Ngân hàng cách trích từ tài khoản chuyển trả vào tài khoản khác theo lệnh chủ tài khoản Như tốn khơng dùng tiền mặt nghiệp vụ trung gian Ngân hàng Ngân hàng thực tốn có lệnh chủ tài khoản, bao gồm tổ chức kinh tế, đơn vị cá nhân mở tài khoản Ngân hàng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt thơng thường gồm có bên: - Bên mua hàng hay nhận dịch vụ cung ứng - Ngân hàng phục vụ bên mua, tức Ngân hàng nơi đơn vị mua mở tài khoản giao dịch - Bên bán, tức bên cung ứng hàng hóa dịch vụ - Ngân hàng phục vụ bên bán, tức Ngân hàng nơi đơn vị bán mở tài khoản giao dịch Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp II.Sự cần thiết khách quan vai trò tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường Sự cần thiết khách quan toán khơng dùng tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt phận thiếu kinh tế thị trường Đó địi hỏi khách quan q trình sản xuất lưu thơng hàng hóa Nền kinh tế hàng hóa phát triển, ln địi hỏi phải có thay đổi phương tiện tốn, mua bán hàng hóa: Từ việc trao đổi hàng hóa thơng qua thân hàng hóa đó, đến vật ngang giá (những sản phẩm có tính phổ biến, dễ chấp nhận : đồng tiền kim loại vàng , bạc) Khi sản xuất hàng hóa phát triển nữa, việc sử dụng tiền vàng có nhiều bất tiện (nặng, khó vận chuyển mua khối lượng hàng hóa lớn, Nhà nước phải dự trữ khối lượng vàng lớn) Do tiền giấy đời, tiện cho việc chia nhỏ, lưu thơng, cất giữ Đây hình thức tiền tệ sử dụng phổ biến giới, tiền pháp định quốc gia Nhưng kinh tế giới có thay đổi lớn nay, giới kinh tế khổng lồ, thống nhất, khơng giới hạn danh giới địa lý, quốc gia “khơng thể” tự tách khỏi Sự gắn kết có nhờ hệ thống công nghệ thông tin đại, cụ thể mạng Internet tồn cầu Do địi hỏi phải có hình thức tiền tệ mới, thỏa mãn yêu cầu: gọn nhẹ, bảo đảm, an tồn, dễ dàng tốn lúc nơi, mà lại sinh lời Đó hình thức “thanh tốn kín điện tử“ hay cịn gọi thuật ngữ “thanh tốn khơng dùng tiền mặt“ Thanh tốn khơng dùng tiền mặt làm giảm khối lượng tiền mặt có lưu thơng, giảm chi phí khâu in ấn, kiểm đếm, vận chuyển giảm Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp chi phí lao động xã hội, đảm bảo cho dòng vốn kinh tế xã hội tập trung phân phối nhanh, đáp ứng có hiệu tốn kinh tế, từ thúc đẩy sản xuất hàng hóa phát triển Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt có vai trị to lớn kinh tế quốc dân, đặc biệt chế thị trường nay: - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt phục vụ cho trình tái sản xuất xã hội, tiền tệ vừa khởi đầu vừa kết thúc chu kỳ sản xuất - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt đẩy mạnh tiết kiệm chi phí lưu thơng - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt tạo điều kiện cho ngân hàng quản lý kiểm tra trình sản xuất lưu thơng kinh tế -Thanh tốn khơng dùng tiền mặt tạo điều kiện cho ngân hàng tổ chức tín dụng tập trung nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế 2.1.Đối với Ngân hàng Cung cấp dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt cho khách hàng kinh tế tạo điều kiện cho ngân hàng tăng thu nhập từ thu phí dịch vụ Từ thay đổi cấu thu nhập tổng thu nhập, nâng cao khả tài chính, khả cạnh tranh tạo phát triển bền vững Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt mang lại hiệu kinh tế to lớn cho ngân hàng thương mại, nhờ việc khai thác sử dụng linh hoạt nguồn vốn tiền gửi toán tổ chức kinh tế cá nhân tài khoản tiền gửi tốn Đồng thời kích thích hoạt động dịch vụ ngân hàng liên quan phát triển: dịch vụ thẻ, dịch vụ chuyển tiền điện tử, toán trực tuyến Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp Đây điều kiện để thu hút, hấp dẫn khách hàng quan hệ với ngân hàng Thơng qua hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt, ngân hàng nắm thông tin tình hình tốn, hoạt động khách hàng, thơng tin có ý nghĩa quan trọng hoạt động tín dụng 2.2.Đối với khách hàng Than tốn qua ngân hàng mang lại lợi ích to lớn cho khách hàng, nhờ việc tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, tiết kiệm chi phí phát sinh (chi phí vận chuyển, chi phí kiểm đếm…) từ đó, giảm chi phí đầu vào, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao hiệu kinh doanh Sử dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt bảo đảm tiện lợi, nhanh chóng, xác, an tồn, bảo mật cho khách hàng Đặc biệt giai đoạn mức độ ứng dụng công nghệ thông tin ngân hàng thương mại hoạt động toán ngày cao Cụ thể: Chỉ lệnh chủ tài khoản, giao dịch thực không kể không gian địa điểm giao dịch nhờ công nghệ mạng, công nghệ chuyển tiền điện tử cơng nghệ online Đây tiện ích dịch vụ tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng ứng dụng cơng nghệ thơng tin Sự đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng lĩnh vực toán (nhất loại thẻ ngân hàng), tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều lựa chọn việc sử dụng dịch vụ cho có lợi nhất: tiện ích chi phí giao dịch thấp Đối với khách hàng doanh nghiệp, tốn khơng dùng tiền mặt đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ chu chuyển vốn trình tái sản xuất Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn vốn tài sản, tránh rủi ro 2.3.Đối với kinh tế Hiệu hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt mang tính vĩ mơ, có ý nghĩa kinh tế - xã hội cao: - Tạo điều kiện cho TCTD khai thác tốt chức trung gian toán kinh tế, thực trình chu chuyển tiền tệ cho kinh tế, khai thác sử dụng nguồn vốn kinh tế - Tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh tiến hành trôi chảy, nhịp nhàng, thúc đẩy đồng vốn luân chuyển nhanh chóng, góp phần đẩy nhanh tốc độ sản xuất, luân chuyển hàng hóa - Góp phần làm giảm lượng tiền mặt lưu thông thị trường, hạn chế lạm phát, lưu thông tiền tê, ổn định giá trị đồng tiền; tạo điều kiện cho Ngân hàng Nhà nước thực tốt nhiệm vụ điều hịa lưu thơng tiền tệ, kiểm sốt giao dịch tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng khác hệ thống, thường xuyên nắm khối lượng chu chuyển tiền tệ không tiền mặt, nâng cao hiệu lực thi hành sách tiền tệ quốc gia III.Điều kiện thực nguyên tắc toán Điều kiện thực Các cá nhân đơn vị muốn thực tốn qua ngân hàng cần phải có tài khoản tiền gửi ngân hàng Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp Tài khoản tiền gửi có đủ số dư để chi trả Chấp hành thể lệ tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Nhà nước ban hành 2.Nguyên tắc toán Theo Quyết định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 22/QĐ-NH1 ngày 21/02/1994 ban hành : “ Thể lệ toán khơng dùng tiền mặt” việc tốn khơng dùng tiền mặt phải tuân theo quy định chung sau: - Các doanh nghiệp, quan, đoàn thể, đơn vị vũ trang, cơng dân Việt Nam người nước ngồi hoạt động lãnh thổ Việt Nam quyền lựa chọn Ngân hàng để mở tài khoản giao dịch thực toán - Việc mở tài khoản toán Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước thực toán qua tài khoản ghi đồng Việt Nam Trường hợp mở tài khoản toán ngoại tệ phải thực theo Quy chế quản lý ngoại hối Chính phủ Việt Nam ban hành - Để đảm bảo thực toán đầy đủ kịp thời, chủ tài khoản (bên trả tiền) phải có đủ tiền tài khoản Mọi trường hợp toán vượt số dư tài khoản tiền gửi Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước phạm pháp bị xử lý theo pháp luật - Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước có trách nhiệm: + Thực ủy nhiệm toán chủ tài khoản bảo đảm xác, an tồn, thuận tiện, hàng; chi trả tiền mặt chuyển khoản phạm vi số dư tiền gửi theo yêu cầu chủ tài khoản Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp + Kiểm tra khả toán chủ tài khoản (bên trả tiền) trước thực toán quyền từ chối tốn tài khoản khơng đủ tiền, đồng thời không chịu trách nhiệm nội dung liên đới hai bên khách hàng + Nếu thiếu sót q trình tốn gây thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng Kho bạc Nhà nước phải bồi thường thiệt hại tùy theo mức độ vi phạm xử lý theo pháp luật - Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước cung cấp số liệu tài khoản khách hàng cho quan ngồi ngành có văn quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật - Khi thực dịch vụ tốn cho khách hàng, Ngân hàng thu phí theo quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam IV Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Hoạt động tốn không dùng tiền mặt Ngân hàng chịu tác động nhiều nhân tố: Kinh tế, tập quán khách hàng, công nghệ thông tin…việc nghiên cứu nhân tố giúp Ngân hàng đưa giải pháp thích hợp để mở rộng hoạt động tốn mình: 1.Mơi trưịng kinh tế Mơi trường kinh tế bao gồm yếu tố: Mức độ tiền tệ hoá, thu nhập bình quân đầu người, tốc độ tăng trưởng GDP, lạm phát…thể trình độ phát triển kinh tế Sự phát triển ổn định nhân tố điều kiện thuận lợi để phát huy chức toán ngân hàng đồng thời tác động mạnh mẽ đến nhu cầu cách thức sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng khách hàng Khi kinh tế nước giai đoạn tăng Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp +Thêm số tính vào sản phẩm thẻ: rút tiền mặt, chuyển tiền, xem số dư…tại mạng lưới ATM + Phân loại thẻ theo mức: Vàng, Chuẩn Đặc biệt * Phát triển dịch vụ mới: - Online - Banking: Ngân hàng trực tuyến Theo đó, khách hàng đăng ký tham gia sử dụng ngân hàng cấp cho “ Usename”- tên sử dụng “Password”- mật mã.Khách hàng trước tiên nối mạng vào trang Web ngân hàng sử dụng tiện ích theo hướng dẫn - Phone – Banking: Ngân hàng tự động qua điện thoại Chi nhánh có số điện thoại riêng để khách hàng gọi tới, cung cấp thơng tin qua điện thoại lãi suất, tỷ giá, số dư tài khoản…cho khách hàng mở tài khoản giao dịch ngân hàng - Home – Banking: Ngân hàng giao dịch nhà Theo đó, máy tính khách hàng kết nối mạng Internet, từ kết nối mạng với ngân hàng phục vụ mình, khách hàng cung cấp Password, chữ ký điện tử, ngồi nhà, cơng ty, thực giao dịch chuyển tiền, toán - Mobile – Banking: Thanh toán dịch vụ điện thoại di động Theo đó, người có điện thoại di động mở tài khoản Chi nhánh cấp mã số truy cập mật thực toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ nơi có điện thoại di động phủ sóng 3.Hiện đại hố sở hạ tầng cơng nghệ xử lý toán Hiện đại hoá sở hạ tầng cơng nghệ xử lý tốn có vai trị quan trọng tiến trình cấu lại hệ thống ngân hàng thương mại Với giải Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp pháp nâng cao trình độ công nghệ ngân hàng, bước đại hố cơng nghệ tốn giúp cho ngân hàng thực khối lượng toán lớn áp dụng hìnn thức tốn đại 3.1.Hiện đại hoá sở hạ tầng Ngân hàng Hiện đại hoá sở hạ tầng chủ trương ứng dụng phát triển công nghệ thông tin theo thị số 58/CT-TW ngày 17/10/2000 : “Đẩy mạnh ứng dụng phát triển công nghệ thông tin phục vụ nghiệp cơng nghiệp hố, đại hố” Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long nói riêng hệ thống NHNo & PTNT nói chung xác định rõ nhiệm vụ quan trọng ưu tiên hàng đầu chiến lược phát triển đổi hoạt động ngân hàng, phương tiện chủ lực để tắt đón đầu, rút ngắn khoảng cách phát triển so với ngân hàng nước tiên tiến khu vực giới Bên cạnh thành tích đạt sau gần bốn năm triển khai, Chi nhánh cịn khó khăn tồn cần phải khắc phục Có thể đưa số giải pháp sau: - Hoàn thiện nâng cấp hệ thống mạng cục Chi nhánh theo hướng ứng dụng kỹ thuật đại - Tập trung nghiên cứu thiết kế xây dựng chiến lược triển khai công nghệ viễn thông đại - Thiết kế, triển khai Website chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long nhằm phục vụ tốt công tác quảng bá, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, phát triển dịch vụ qua mạng Internet - Đầu tư trang thiết bị đại, đổi hoàn thiện kỹ thuật, công nghệ ngân hàng nhằm phục vụ mục tiêu tự động hoá dịch vụ ngân hàng - Mở rộng mạng lưới đặt máy ATM sở chấp nhận thẻ gắn việc toán qua ngân hàng 24/24 với sinh hoạt tiêu dùng người dân Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp 3.2.Áp dụng cơng nghệ xử lý tốn đại Áp dụng cơng nghệ xử lý tốn đại giúp ngân hàng thực công tác xử lý hình thức tốn nhanh chóng, an tồn xác với khối lượng lớn Từ nâng cấp triển khai có hiệu dịch vụ liên quan đến cơng cụ tốn Cụ thể: - Chi nhánh nghiên cứu xây dựng đề án trung tâm bù trừ séc với trung tâm điều hành NHNo & PTNT Thăng Long - Triển khai mở rộng việc vận hành hệ thống toán giá trị cao thấp , xây dựng kho liệu tập trung hệ thống tốn dự phịng để kịp xử lý cố giảm thiểu rủi ro xảy tốn - Hình thành xây dựng kết nối mạng, hệ thống toán thích ứng với ngân hàng khác - Tập trung nguồn vốn cần thiết để xây dựng mở rộng sở hạ tầng cơng nghệ tốn 4.Đào tạo nguồn nhân lực cho hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh cần đề sách hợp lý đào tạo nguồn nhân lực để tạo nội lực phát triển cho Chi nhánh nói chung, cho phát triển hoạt động tốn nói riêng Đối với tốn viên phải có đủ lực trình độ, chun mơn vững Ngồi việc hiểu biết nghiệp vụ ngân hàng, toán viên cần phải nắm vững thể lệ toán, quy trình hình thức tốn sử dụng thành thạo vi tính ngoại ngữ - Cử cán tham gia lớp học “Hiện đại hoá ngân hàng hệ thống toán” NHNo & PTNT Việt Nam tổ chức Đồng thời, Chi nhánh tự tổ chức lớp học nghiệp vụ ngắn hạn dài hạn để đào tạo sâu chuyên mơn tốn khơng dùng tiền mặt, mời chun gia giỏi giảng Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp dạy để toán viên có điều kiện trau dồi nghiệp vụ kinh nghiệm Chi nhánh nên trích khoảng 4% lợi nhuận cho công tác đào tạo cán - Cử người tham gia hội thảo, hội nghị chuyên môn tốn nước ngồi nước để tiếp cận với kiến thức đại Tổ chức đợt tham quan ngân hàng nước nước để học tập điểm mạnh họ - Bố trí cán vào cơng việc thích hợp với khả người nhằm phát huy mạnh họ Muốn phải thường xuyên theo dõi sát để nhận định đánh giá khả người Phát huy vài trò chủ động sáng tạo cán bộ, tích cực lắng nghe ý kiến họ, khuyến khích nêu sáng kiến - Ngoài ra, vấn đề quan trọng khơng ngừng nâng cao tính trung thực đạo đức nghề nghiệp cán bộ, nhân viên ngân hàng Muốn vậy, phải có chế độ thưởng phạt phân minh, kiên xử lý trường hợp vi phạm quy định gây tổn hại tới tài sản uy tín ngân hàng Đồng thời khen thưởng, khuyến khích cán hồn thành tốt cơng việc, có sáng tạo, có tinh thần trách nhiệm - Khi có kế hoạch tuyển thêm cán bộ, Chi nhánh cần tổ chức kỳ thi mang tính nghiêm túc, chất lượng đánh giá đắn lực để tuyển cán trình độ Ngồi ra, ta biết hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt phải dựa tảng kỹ thuật tin học Do muốn phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, chi nhánh phải tập trung đào tạo sử dụng phát triển nguồn nhân lực công nghệ thông tin: - Kiểm tra đánh giá lại việc sử dụng lực lượng cán tin học đơn vị tồn ngành, có kế hoạch tuyển dụng sử dụng cách hợp lý Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp - Cần đầu tư nguồn kinh phí phải th giáo viên ngồi ngành để đào tạo nâng cao kiến thức cho đội ngũ kỹ sư tin học III.Một số kiến nghị với ban, ngành có liên quan Để phát triển hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt trước u cầu ngày khắt khe kinh tế, khơng Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long làm mà cần có phối hợp từ nhiều phía, từ NHNo & PTNT Việt Nam, NHNN, Chính phủ đến ban ngành có liên quan Chỉ có phối hợp vậy, phát triển hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt ngành Ngân hàng Việt Nam nói chung Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long nói riêng Dưới vài kiến nghị với quan quản lý vĩ mô liên quan tới vấn đề này: 1.Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long Chi nhánh cấp I trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam, nên để đảm bảo cho phát triển Chi nhánh nói chung Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long nói riêng, NHNo & PTNT Việt Nam cần có đạo hỗ trợ kịp thời mặt khả Chi nhánh: - Triển khai tiếp tục giai đoạn II chương trình “Hiện đại hố ngân hàng hệ thống toán” - Đối với dự án lớn phát triển dịch vụ phát hành thẻ tín dụng, hồn thiện hệ thống ATM…NHNo & PTNT Việt Nam nên hỗ trợ phần kinh phí để đảm bảo khả tài cho dự án - Để hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt thuận lợi, NHNo & PTNT Việt Nam tạo điều kiện cho Chi nhánh quyền chủ động trình hoạt động như: cho phép Chi nhánh thành lập phòng giao dịch khu cơng nghiệp, khu chế xuất…Trong q trình tốn séc, Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp Chi nhánh cho vay thấu chi khách hàng Tổng công ty 90, 91 hoạt động kinh doanh có hiệu - Hỗ trợ Chi nhánh công tác đào tạo cán (ngắn hạn, dài hạn, nước, nước ngồi) nhằm nâng cao trình độ, kỹ hoạt động kinh tế thị trường 2.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Với vai trò ngân hàng ngân hàng, NHNN vừa người đề quy định, vừa người theo dõi kiểm tra tình hình thực quy định Đồng thời, với vị trí đầu mối NHTM, NHNN thực vai trị trung gian tốn cho NHTM, TCTD lập trung tâm tốn bù trừ Để thúc đẩy vai trị mình, NHNN cần giải số vấn đề: 2.1.Từng bước hồn thiện hệ thống tốn Ngân hàng nhà nước cần mở rộng thực dự án đại hoá hệ thống toán điện tử liên ngân hàng Theo mơ hình mới, sau hai năm thực hiện, hệ thống toán điện tử liên ngân hàng thực thành phố lớn Hà Nội, TP.Hồ Chí Minh, Hải Phịng, Đà Nẵng, Cần Thơ, triển khai Hội sở số chi nhánh, số lại phải thực hệ thống cũ (Thời kỳ mơ hình Ngân hàng cấp tốn qua truyền file máy tính qua đường điện thoại) Do hiệu chưa cao, cần nhanh chóng triển khai giai đoạn II dự án đại hố nhằm “phủ sóng” tồn hệ thống ngân hàng, khắc phục tình trạng vận hành hai hệ thống cũ 2.2.Tiếp tục hồn thiện mơi trường pháp lý Hồn thiện mơi trường pháp lý yêu cầu xúc hoạt động ngân hàng toán điện tử trước yêu cầu hội nhập AFTA tiến trình Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp chuẩn bị gia nhập WTO Việt Nam, đặc biệt trước thách thức nhu cầu phát triển thương mại điện tử Cụ thể: - Tiếp tục hoàn thiện quy định quản lý, lưu trữ chứng từ điện tử, chữ ký điện tử hoạt động toán Ngân hàng Tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế cá nhân - Sửa đổi sớm ban hành quy chế, quy trình xử lý nghiệp vụ kế tốn văn có liên quan đến cơng tác tốn không dùng tiền mặt cho phù hợp với công nghệ mới, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng thương mại triển khai dự án WB – Hiện đại hoá Ngân hàng hệ thống toán, quản lý khách hàng tập trung, giao dịch cửa - Xác định hình thức tốn, thủ tục mở tài khoản toán dân cư với phương châm nhanh chóng, đơn giản, an tồn, chi phí thấp - Cần tiến tới xây dựng Luật Giao dịch điện tử, chứng từ điện tử, chữ ký điện tử…nhằm đảm bảo cho đời ứng dụng thực tế dịch vụ Ngân hàng điện tử như: Thẻ toán, Internet Banking, EBanking… Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cần trao quyền tự chủ tài lớn theo nguyên tắc thị trường cho NHTM, để ngân hàng có sách thu hút nhân tài cho lĩnh vực CNTT 3.Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan Chính phủ ngành hữu quan nên đầu tư cho hệ thống viễn thông quốc gia đạt tiêu chuẩn quốc tế nhằm cung cấp dịch vụ viễn thông với giá cước đa dạng hợp lý Từ thúc đẩy việc NHTM ứng dụng công nghệ thông tin hệ thống toán Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp - Cần suy nghĩ thực cách nghiêm túc, xác đáng chế độ tiền lương, thu nhập người lao động nước ta, để có đủ mức thu nhập cần thiết phù hợp với chi tiêu tối thiểu chi cho ăn uống, học phí cho cái, tiền điện, nước, chi cho sức khỏe việc mở tài khoản cá nhân ngân hàng họ có ý nghĩa thiết thực Tiền lương thu nhập người dân định mức sống họ Do vậy, để dân cư có điều kiện sử dụng dịch vụ ngân hàng nói chung dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng, vấn đề đặt Chính phủ cần đưa sách tiền lương phù hợp với thực tế mà giá mặt hàng không ngừng tăng - Đối với đối tượng doanh nghiệp thương nhân Hiện đối tượng phần lớn mở tài khoản ngân hàng, nhiều lý khác thường xuyên toán tiền mặt Vì Chính phủ quy định khoản tốn từ mức trở lên bắt buộc phải toán qua ngân hàng - Các khoản nộp thuế khoản khác nộp vào Kho bạc Nhà nước áp dụng quy định bắt buộc toán qua ngân hàng Đối với khoản quy định ngân hàng thu phí Phí bù đắp tiền lương tiết kiệm số lượng lớn nhân viên thu tiền Chi cục thuế Kho bạc Nhà nước tinh giảm nhờ áp dụng quy định - Các khoản học phí, tiền điện, nước, điện thoại, khoản phải nộp có tính chất định kỳ hộ, tổ chức kinh tế, xã hội thành phố, thị xã phải thực toán qua ngân hàng Các vùng thị tứ khác áp dụng phạm vi hẹp Tuy kiến nghị mang ý nghĩa mở rộng việc tốn khơng dùng tiền mặt xã hội Bởi việc tốn tiền mặt bị hạn chế tốn, ngồi theo luật pháp Nhà nước ta Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp quy định, đồng tiền Việt Nam đồng tiền pháp định, không tổ chức, cá nhân từ chối nhận toán đồng Việt Nam Do vậy, điều khiến tổ chức, cá nhân hạn chế sử dụng tiền mặt toán xuất họ nhận thức rằng, tốn khơng dùng tiền mặt tiện lợi, an tồn hơn, khơng phải biện pháp hành chính, lệnh Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp KẾT LUẬN Trong năm qua, cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt khẳng định vai trò to lớn q trình tốn đơn vị kinh tế nói riêng tồn kinh tế nói chung Hoạt động ngân hàng gắn kết đem lại lợi ích thiết thực cho hoạt động kinh tế – xã hội ngành cần ưu tiên phát triển Công tác TTKDTM nghiệp vụ Ngân hàng thương mại với đặc điểm an tồn, tiện lợi nhanh chóng làm tăng nhanh trình chu chuyển vốn, giảm thời gian ứ đọng vốn doanh nghiệp, đồng thời giúp Ngân hàng tăng khả kiểm sốt q trình lưu thơng tiền tệ Đối với Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long, nhiều năm qua nỗ lực hoạt động TTKDTM Với gia tăng doanh số toán, cho thấy hoạt động Chi nhánh thật có hiệu Tuy nhiên, bên cạnh có nhiều vướng mắc mà Chi nhánh cần khắc phục Qua thời gian thực tập Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long, xuất phát từ mục tiêu nghiên cứu lý thuyết trình học tập, em sâu nghiên cứu công tác TTKDTM Chi nhánh Nhờ em có hội tìm hiểu hạn chế hoạt động giai đoạn nay, từ đưa số giải pháp để mở rộng hoạt động TTKDTM Chi nhánh Mong giải pháp đóng góp vào trình phát triển TTKDTM Chi nhánh, vấn đề liên quan đến nhiều mối quan hệ kinh tế xã hội, với kiến thức hạn chế nên em mong muốn thầy cô tiếp tục bảo đóng góp Một lần em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình “ Lý thuyết tài - tiền tệ ” chủ biên TS Nguyễn Hữu Tài Trường ĐHKTQD ( Năm 2002) “ Tiền hoạt động Ngân hàng ” Lê Vinh Danh ( năm 1996 ) “ Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài ” Frederic S.Mishkin ( Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật – 2001 ) Chuyên đề “ Thực trạng giải pháp mở rộng dịch vụ tài khoản cá nhân nước ta nay” số chuyên đề năm 2003 Tạp chí Ngân hàng Tạp chí “ Thị trường tài tiền tệ ” số 16, 17 năm 2003; số 5, 12 năm 2004 Một số thông tin từ website: www.vneconomy.com ngày 07/05/2003, 25/06/2003, 05/02/2004, 11/02/2004, 24/06/2004, 29/04/2005 Báo cáo thường niên 1997 đến 2004 Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long Nghị định số 159/CP năm 2003 Chính phủ ban hành quy chế phát hành sử dụng séc Quyết định số 22/QĐ - NH1 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày21/02/1994 thể lệ tốn khơng dùng tiền mặt 10 “ Những công cụ Ngân hàng thông dụng kinh tế thị trường ” GS.TS Lê Văn Tề Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp Lời nói đầu Chương I: Những vấn đề tốn khơng dùng tiền mặt I.Khái niệm II.Sự cần thiết khách quan vai trị tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường Sự cần thiết khách quan tốn khơng dùng tiền mặt Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt .5 2.1.Đối với Ngân hàng .5 2.2.Đối với khách hàng 2.3.Đối với kinh tế III.Điều kiện thực nguyên tắc toán .7 Điều kiện thực 2.Nguyên tắc toán IV Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt9 1.Mơi trưịng kinh tế 2.Mơi trưịng văn hố-xã hội 10 3.Phát triển khoa học kỹ thuật cơng nghệ tốn .10 Tổ chức mạng lưới cung cấp dịch vụ toán 11 Cơ sở pháp lý đảm bảo cho hoạt động toán 12 V.Các thể thức tốn khơng dùng tiền mặt .12 Thanh toán Séc (Cheque) toán 13 1.1.Khái niệm 13 1.2.Các loại séc thông dụng .13 1.2.1.Phân loại theo tính chất chuyển nhượng 13 1.2.2.Phân loại theo thời gian luân chuyển chứng từ 14 Thanh toán ủy nhiệm chi – chuyển tiền 20 2.1.Thanh toán ủy nhiệm chi 20 2.2.Thanh toán séc chuyển tiền .23 Thanh toán ủy nhiệm thu 24 Thanh tốn thư tín dụng ( L/C ) 27 Thanh toán thẻ toán .29 Chương II: Thực trạng hoạt động toán không dùng tiền mặt qua chi nhánh NHNo & ptnt thăng long 33 I.Tổng quan Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long 34 1.Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long: (Trước năm 2003 Sở giao dịch I NHNo & PTNT Việt Nam) 34 Tình hình hoạt động Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long 36 2.1.Công tác nguồn vốn 36 2.2.Hoạt động tín dụng 38 Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp 2.3.Hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ 39 2.3.1.Thanh toán quốc tế .39 2.3.2.Kinh doanh ngoại tệ 40 3.Đánh giá kết kinh doanh năm 2004 .41 3.1.Những mặt 41 3.2.Những mặt chưa 42 4.Phương hướng năm 2005 42 II.Thực trạng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long 43 1.Tình hình doanh số tốn khơng dùng tiền mặt 43 2.Tình hình phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt 45 2.1.Séc 46 2.1.1.Séc chuyển khoản 48 2.1.2.Séc bảo chi 49 2.2.Uỷ nhiệm chi .50 2.3.Uỷ nhiệm thu .52 2.4.L/C: 54 Hiện nay, hình thức tốn L/C Chi nhánh sử dụng để tốn nước phịng Thanh tốn Quốc tế quản lý Sở dĩ thủ tục mở toán phức tạp Hơn nữa, mức tối thiểu để mở thư tín dụng 10 triệu đồng khách hàng lưu ký vào tài khoản riêng không hưởng lãi Mặt khác, L/C chi trả dùng để chi trả cho người thụ hưởng muốn toán với nhiều bạn hàng phải mở nhiều thư tín dụng khác Như người mua bị nhiều thời gian cho thủ tục, tốn nước khách hàng khơng ưa thích dùng thức tốn 54 2.5.Thẻ .55 III.Đánh giá thực trạng hoạt động toán không dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long 57 1.Những thành tựu đạt hoạt động toán không dùng tiền mặt 57 1.1.Tăng doanh số tốn khơng dùng tiền mặt 57 1.2.Ngày nâng cao chất lượng TTKDTM .58 1.3.Mở rộng mạng lưới toán 58 2.1.Nguyên nhân chủ quan 60 2.2.Nguyên nhân khách quan 62 Chương III: Một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long 65 Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp I.Mục tiêu Phương hướng mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt thời gian tới Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long 65 II.Giải pháp mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt qua Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long 67 1.Marketing ngân hàng 67 2.Cải tiến hoàn thiện hình thức tốn .70 3.Hiện đại hố sở hạ tầng cơng nghệ xử lý toán 76 3.1.Hiện đại hoá sở hạ tầng Ngân hàng 77 3.2.áp dụng cơng nghệ xử lý tốn đại 78 4.Đào tạo nguồn nhân lực cho hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt .78 III.Một số kiến nghị với ban, ngành có liên quan .80 1.Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 80 2.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 81 2.1.Từng bước hoàn thiện hệ thống tốn .81 2.2.Tiếp tục hồn thiện môi trường pháp lý 81 3.Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan 82 Kết luận .85 Danh mục Tài liệu tham khảo 86 Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên ... nghiên cứu đề tài : “Mở rộng hoạt động toán không dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long” cho nhìn tổng quan thực trạng việc tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long nói... mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long Sinh viên: Lương Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp Đề tài hồn thành với hướng dẫn tận tình GS.TS Cao Cự Bội, cán Chi nhánh. .. Thị Hồng Liên Luận văn tốt nghiệp I.Tổng quan Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long 1.Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long: (Trước năm 2003 Sở giao dịch I NHNo & PTNT Việt Nam)