Chương 1: Lý luận cơ bản về dự án đầu tư và thẩm định dự án tại NHTM 1.1. Khái quát chung vể DADT 1.1.1. Khái niệm: Theo quan điểm của các nhà kinh tế học hiện đại thì “DAĐT là một tập hợp các hoạt động đặc thù nhằm tạo nên một thực tế mới có phương pháp trên cơ sở các nguồn lực nhất định”. Ở Việt Nam, khái niệm DAĐT được trình bày trong nghị định 52/1999 NĐ-CP về quy chế quản lý đầu tư và xây dựng cơ bản: “ DAĐT là tập hợp các đề xuất có liên quan tới việc bỏ vốn để tạo vốn, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm đạt được sự tăng trưởng về số lượng hoặc duy trì, cải tiến, nâng cao chất lượng của sản phẩm hoặc dịch vụ trong khoảng thơì gian nhất định”. ● Về mặt hình thức: DAĐT là một tập hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết có hệ thống các hoạt động và chi phí theo một kế hoạch để đạt được những kết quả và thực hiện được những mục tiêu nhất định trong tương lai. ● Về mặt nội dung: DAĐT là một tập hợp các hoạt động có liên quan với nhau nhằm đạt được những mục đích đã đề ra thông qua nguồn lực đã xác định như vấn đề thị trường, sản phẩm, công nghệ, kinh tế , tài chính… Vậy, DAĐT phải nhằm việc sử dụng có hiệu quả các yếu tố đầu vào để thu được đầu ra phù hợp với những mục tiêu cụ thể. Đầu vào là lao động, nguyên vật liệu, đất đai, tiền vốn… Đầu ra là các sản phẩm dịch vụ hoặc là sự giảm bớt đầu vào. Sử dụng đầu vào được hiểu là sử dụng các giải pháp kỹ thuật công nghệ, biện pháp tổ chức quản trị và các luật lệ… Dù xem xét dưới bất kỳ góc độ nào thì DAĐT cũng gồm những thành phần chính sau: + Các mục tiêu cần đạt được khi thực hiện dự án: Khi thực hiện dự án, sẽ mang lại những lợi ích gì cho đất nước nói chung và cho chủ đầu tư nói riêng. 1 + Các kết quả: Đó là những kết quả có định lượng được tạo ra từ các hoạt động khác nhau của dự án. Đây là điều kiện cần thiết để thực hiện các mục tiêu của dự án. + Các hoạt động: Là những nhiệm vụ hoặc hành động được thực hiện trong dự án để tạo ra các kết quả nhất định, cùng với một lịch biểu và trách nhiệm của các bộ phận sẽ được tạo thành kế hoạch làm việc của dự án. + Các nguồn lực: Hoạt động của dự án không thể thực hiện được nếu thiếu các nguồn lực về vật chất, tài chính và con người. Giá trị hoặc chi phí của các nguồn lực này chính là vốn đầu tư cho các dự án. DAĐT được xây dựng phát triển bởi một quá trình gồm nhiều giai đoạn. Các giai đoạn này vừa có mối quan hệ gắn bó vừa độc lập tương đối với nhau tạo thành chu trình của dự án. Chu trình của dự án được chia làm 3 giai đoạn: Giai đoạn chuẩn bị đầu tư, giai đoạn thực hiện đầu tư và giai đoạn vận hành kết quả. Giai đoạn chuẩn bị đầu tư tạo tiền đề quyết định sự thành công hay thất bại ở giai đoạn sau, đặc biệt đối với giai đoạn vận hành kết quả đầu tư. Đối với chủ đầu tư và nhà tài trợ, việc xem xét đánh giá các giai đoạn của chu trình dự án là rất quan trọng. Nhưng đứng ở các góc độ khác nhau, mỗi người có mối quan tâm và xem xét các giai đoạn và chu trình cũng khác nhau. Chủ đầu tư phải nắm vững ba giai đoạn, thực hiện đúng trình tự. Đó là điều kiện để đảm bảo đầu tư đúng cơ hội và có hiệu quả. 1.1.2. Những vai trò của DADT với chủ thể tham gia Vai trò của DAĐT được thể hiện cụ thể ở những điểm chính sau: - Đối với chủ đầu tư: dự án là căn cứ quan trọng để quyết định sự bỏ vốn đầu tư. DAĐT được soạn thảo theo một quy trình chặt chẽ trên cơ sở nghiên cứu đầy đủ về các mặt tài chính, thị trường, kỹ thuật, tổ chức quản lý. Do đó, chủ đầu tư sẽ yên tâm hơn trong việc bỏ vốn ra để thực hiện dự án vì có khả năng mang lại lợi nhuận và ít rủi ro. Mặt khác, vốn đầu tư của một dự án thường rất lớn, chính vì vậy ngoài phần vốn tự có các nhà đầu tư còn cần đến phần vốn vay ngân hàng. Dự án là một phương tiện rất quan trọng giúp chủ đầu tư thuyết phục ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng xem xét tài trợ cho vay vốn. DAĐT cũng là cơ sở để chủ đầu tư xây dựng kế hoạch đầu tư, theo 2 dõi, đôn đốc và kiểm tra quá trình thực hiện đầu tư. Quá trình này là những kế hoạch mua sắm máy móc thiết bị, kế hoạch thi công, xây lắp, kế hoạch sản xuất kinh doanh. Ngoài ra, dự án còn là căn cứ để đánh giá và điều chỉnh kịp thời những tồn đọng vướng mắc trong quá trình thực hiện đầu tư, khai thác công trình. - Đối với Nhà nước: DAĐT là cơ sở để cơ quan quản lý Nhà nước xem xét, phê duyệt cấp vốn và cấp giấy phép đầu tư. Vốn ngân sách Nhà nước sử dụng để đầu tư phát triển theo kế hoạch thông qua các dự án các công trình, kết cấu hạ tầng kinh tế – xã hội, hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp Nhà nước, cac DAĐT quan trọng của quốc gia trong từng thời kỳ. Dự án sẽ được phê duyệt, cấp giấy phép đầu tư khi mục tiêu của dự án phù hợp với đường lối, chính sách phát triển kinh tế, xã hội của đất nước, khi hoạt động của dự án không gây ảnh hưỏng đến môi trường và mang lại hiệu quả kinh tế- xã hội. Dự án được phê duyệt thì các bên liên q uan đến dự án phải tuân theo nội dung, yêu cầu của dự án. Nếu nảy sinh mâu thuẫn, tranh chấp giữa các bên liên quan thì dự án là một trong những cơ sở pháp lý để giải quyết. - Đối với nhà tài trợ: Khi tiếp nhận dự án xin tài trợ vốn của chủ đầu tư thì họ sẽ xem xét các nội dung cụ thể của dự án đặc biệt về mặt kinh tế tài chính, để đi đến quyết định có tài trợ hay không. Dự án chỉ được đầu tư vốn nếu có tính khả thi theo quan điểm của nhà tài trợ. Ngược lại khi chấp nhận đầu tư thì dự án là cơ sở để các tổ chức này lập kế hoạch cấp vốn hoặc cho vay theo mức độ hoàn thành kế hoạch đầu tư đồng thời lập kế hoạch thu hồi vốn. 1.1.3. Những yêu cầu cơ bản của 1 dự án -TÍnh khoa học Tính khoa học ở đây được hiểu là 1 dự án đầu tư phải bao gồm những thông tin chính xác, trung thực và có nguồn gốc căn cứ rõ ràng; các nội dung được trình bày logic chặt chễ, phương pháp tính toán phải đơn giản hiệu quả. Đây là yêu cầu rất quan trọng của DADT, đảm bảo yêu cầu này sẽ là cơ sở cho việc triển khai và thực hiện thành công dự án. -Tính pháp lý 3 Tất cả các dự án đầu tư khi đưa vào triển khai phải được sự đồng ý của cơ quan có thẩm quyền, do vậy DADT phải mang nội dung đúng với chính sách, đường lối chung của quốc gia, không được trái với pháp luật. Như vậy tính pháp lý là yêu cầu tiên quyết để thực hiện một dự án đầu tư, dự án có đầy đủ tính pháp lý mới có thể tiến hành xem xét các bước tiếp theo. -Tính thực tiễn DADT phải có tính thực tiễn được hiểu rằng mọi dự án đều phải hướng đến mục tiêu là có thể thực hiện được, dự án lập ra phải phù hợp với các yêu cầu đòi hỏi của thực tiễn để thể hiện được và mang lại hiệu quả nhu mong muốn. -Tính thống nhất Thông thường một dự án thường do nhiều bên tham gia, do vậy để đảm bảo lợi ích giữa các bên tham gia cũng như để thống nhất trong giai đoạn thực hiện dự án cần phải có tính thống nhất giữa các bên . Một dự án thành công thì không thể thiếu được tính thống nhất. -Tính giả định Đa phần các dự án để có tính dài hạn do vậy mà các số liệu tính toán đều phải mang tính dự trù, phỏng định dựa trên cơ sở thực tế. Một dự án sau khi triển khai có sai xót so với thực tế cũng là điều dễ hiểu, tuy nhiên sự sai số đó cũng phải nằm trong giới hạn cho phép 1.2. Khái quát chung về thẩm định dự án đầu tư 1.1.1.Khái niệm thẩm định DADT Thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét một cách khách quan có khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp tới tính khả thi của một dự án, từ đó ra quyết định đầu tư và cho phép đầu tư. 1.1.2. Vai trò của công tác thẩm định DADT Thẩm định dự án đầu tư giúp cho các dự án đầu tư khỏi bị bác bỏ, ngăn chặn những dự án mang lại những hậu quả tiêu cực cho nền kinh tế và chủ đầu tư cũng như các chủ thể có liên quan khác. Góp phần đảm bảo cho việc sử dụng vốn đầu tư có hiệu quả. ý nghĩa của thẩm định dự án đầu tư được thể hiện như sau: 4 - Thẩm định dự án đầu tư giúp cho chủ đầu tư có lựa chọn được phương án đầu tư tốt nhất. - Thẩm định dự án đầu tư giúp cho các cơ quan quản lý vĩ mô của Nhà nước đánh giá được tính phù hợp của dự án với quy hoạch phát triển chung của ngành, vùng lãnh thổ và cả nước trên các mặt: mục tiêu, quy mô, quy hoạch và hiệu quả. - Thẩm định dự án đầu tư giúp cho việc xác định những cái lợi, cái hại của dự án trên các mặt khi đi vào hoạt động. Từ đó có biện pháp khai thác các khía cạnh có lợi và hạn chế được các mặt hạn chế. - Giúp cho các định chế tài chính ra quyết định chính xác cho vay hoặc tài trợ cho dự án đầu tư. - Qua thẩm định giúp cho việc xác định rõ tư cách pháp nhân của các bên tham gia đầu tư. 1.2.3. Yêu cầu cơ bản với công tác thẩm định Để một dự án được tiến hành thuận lợi và đạt hiệu quả như mong muốn công tác thẩm định dự án phải đạt được những yêu cầu sau: Thứ nhất công tác thẩm định dự án đầu tư phải luôn bám sát dường lối chủ trương , chính sách nhà nước, phù hợp với xu hương phát triển chung của từng ngành trong từng thời kỳ nhất định Thứ 2, công tác thẩm định phải phù hợp với chính sách dầu tư tín dụng cũng như chính sách phát triển của mỗi NH vào từng thời điểm cụ thể. Ngoài ra công tác thẩm định phải phù hợp với tình hình phát triển kinh tế đất nước. Thứ 3,công tác thẩm định cần được thực hiện một cách khách quan, kịp thời, chính xác, khoa học,toàn diện và chặt chẽ. 1.2.4. Mục tiêu của công tác thẩm định DADT Công tác thẩm định dự án đầu tư được tiến hành nhằm mang lại hiệu quả kinh tế-xã hội, lợi ích vật chất cho chủ đầu tư và các tổ chức khác có liên quan. Như vậy mục tiêu công tác thẩm dịnh đối với ngân hàng được hiểu như sau: Thẩm định dự án sẽ giúp cho NH có được kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả của DA, ngoải ra thẩm định dự án sẽ giúp cho NH tính toán tính 5 toán đúng nguồn vốn trả nợ, khả năng trả nợ…Từ đó đưa ra được lượng vốn tài trợ cho dự án Hơn thế nữa kết quả phải chỉ ra được những vướng mắc, khó khăn của dự án, điều này hết sức quan trọng bởi lẽ nó làm cho Ngân hàng có cái nhìn rõ hơn về một dự án mình sắp rót vốn có mức độ rủi ro như thế nào rồi từ đó đưa ra những quyết định chính xác về vấn đề cấp tín dụng. 1.2.5. Trình tự và nội dung thẩm định DAĐT 1.2.5.1. Thẩm định khách hàng vay vốn a. Thẩm định tư cách pháp nhân, uy tín và năng lực quản lý của doanh nghiệp Tư cách pháp nhân và uy tín của doanh nghiệp là hai tiêu chí quan trọng hàng đầu khi ngân hàng tiến hành xác lập quan hệ tín dụng với một doanh nghiệp nào đó. Trước tiên, năng lực pháp lý ảnh hưởng rất lớn đến việc đầu tư của ngân hàng bởi lẽ ngân hàng chỉ thực sự được pháp luật bảo vệ nếu cho vay những doanh nghiệp được phép thành lập và hoạt động theo luật hiện hành của nhà nước, như vậy để có thể xác nhận hành vi pháp lý của doanh nghiệp ngân hàng cần căn cứ vào hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp như : - Quyết định thành lập doanh nghiệp - Bản điều lệ công ty - Giấy phép đăng ký kinh doanh -Giấy phép hành nghề ( đối với những ngành nghề có yêu cầu của pháp luật) - Quyết định bổ nhiệm tổng giám đốc, kế toán trưởng… - Biên bản bầu hội đồng quản trị kèm theo văn bản bổ nhiệm các vị trí quan trọng - Các quyết định ủy quyền liên quan - Biên bản họp hội đồng quản trị - Các văn bản pháp lý có liên quan khác Ngân hàng có thể căn cứ vào hồ sơ pháp lý để xác định tính pháp lý của doanh nghiệp và ngoài ra còn xác định xem người đại diện ký kết hợp đồng với ngân hàng có phải là người được phép đại diện cho doanh nghiệp không. 6 Bên cạnh các vấn đề về pháp lý, uy tín doanh nghiệp cũng là yếu tố quan trọng tác động đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp do đó Ngân hàng phải thông qua các mối quan hệ của doanh nghiệp để tìm hiểu kỹ về uy tín của doanh nghiệp b. Thẩm định tình hình tài chính DN Thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp có một vai trò rất to lớn đối với doanh nghiệp. Kết quả việc thẩm định tài chính doanh nghiệp sẽ cho ta thấy được hiệu quả của dự án và thấy được mức độ an toàn của nguồn vốn NH, phản ánh được một phần những rủi ro mà NH sẽ phải đối mặt. Nh sẽ thẩm định những vấn đề liên quan đến việc phân tích, xem xét, đánh giá về mặt tài chính của DAĐT bao gồm các phương pháp đánh giá hiệu quả tài chính và các chỉ tiêu phân tích DAĐT trên cơ sỏ nghiên cứu báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng cân đối kế toán và thuyết minh báo cáo tài chính qua đó đưa ra kết luận NH có bỏ vốn hay không. Các chỉ tiêu chính trong khi thẩm định - Nhóm hệ số phản ánh khả năng thanh toán:  Hệ số thanh toán lãi vay: khả năng thanh toán lãi vay cho NH. Lợi nhuận trước thuế và lãi vay Lãi vay phải trả Hệ số thanh toán ngắn hạn: khả năng thanh toán nợ nh từ ts lưu động. Chỉ tiêu này phải đánh giá tương quan tùy theo ngành và thời gian Tài sản lưu động Nợ ngắn hạn  Hệ số khả năng thanh toán nhanh: Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn từ ts lưu động. Thể hiện phần tài sản ngắn hạn có đủ chi trả cho phần vay ngắn hạn ko, hệ số > 1 là khá an toàn TS lưu động- Hàng tồn kho Nợ ngắn hạn  Hệ số thanh toán tổng quát: Khả năng thanh toán toàn bộ khoản nợ bằng tổng tài sản. Xem xét yếu tố an toàn cuối cùng bằng tổng tài sản của DN với nghĩa vụ nợ Tổng tài sản Tổng nợ phải trả 7 - Nhóm tỷ lệ về hoạt động:  Vòng quay khoản phải thu: Cho thấy chất lượng của các khoản phải thu và sự thành công của doanh nghiệp trong việc thu hồi nợ. Hệ số này cao là tốt, nó thể hiện rủi ro ít, vốn bị chiếm dụng ít, tuy nhiên quá cao sẽ là không tốt vì nếu quá cao có nghĩa là DN ko cho bán chịu, điềunayf có thể do căng thẳng ngân quỹ hoặc quan hệ với chủ nợ không tốt, đang bị siết nợ nhiều Doanh thu thuần Các khoản phải thu bình quân  Vòng quay hàng tồn kho: hiệu quả trong quản lý hàng tồn kho của DN. Là tốc độ luân chuyển hàng hóa nên càng cao sẽ càng tốt Giá vốn hàng bán Nợ ngắn hạn  Vòng quay các khoản phải trả: khả năng chiếm dụng vốn. Vòng quay thấp có nghĩa uy tín doanh nghiệp cao có thể chiếm dụng nhiều vốn hoặc không có khả năng trả nợ. Thông thường chỉ số này tương đương số vốn DN chiếm dụng của khách hàng Mua hàng ròng Các khoản phải trả bình quân  Vòng quay vốn lưu động: hiệu quả của ts lưu động để tạo doanh thu, tỷ lệ cao nghĩa là vốn luân chuyển nhanh Doanh thu thuần Tài sản lưu động bình quân  Vòng quay tổng tài sản: Tính hiệu quả của DN trong việc dùng tổng tài sản tạo doanh thu, tỷ lệ này cao là tốt Doanh thu thuần Tổng Tài sản - Các hệ số về cơ cấu vốn 8  Hệ số nợ : Thể hiện % tài sản dn có được từ vốn vay. Phản ánh mức độ phụ thuộc về tài chính của DN với bên ngoài, nếu cao có nghĩa là rủi ro cũng sẽ cao và chịu sự kiểm soát từ bên ngoài nhiều Tổng nợ phải trả Tổng tài sản  Tỷ suất tự tài trợ: nguồn vốn CSH tài trợ cho tổng vốn Vốn CSH Tổng nguồn vốn - Các hệ số sinh lời  Tỷ lệ lãi gộp: cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh Lợi nhuận gộp Doanh thu thuần  Tỷ lệ lãi ròng: Khả năng sinh lời sau khi trừ chi phí LN ròng DDT  Thu nhập trên vốn chủ sở hữu : khả năng sinh lời cho cổ đông LN ròng Vốn CSH Nếu doanh nghiệp đạt được 4 chỉ tiêu này thì hoàn toàn thuận lợi trong việc thực hiện dự án và đảm bảo khả năng thanh toán các nghĩa vụ tài chính. Đây có thể nói là điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp cũng như tổ chức cho vay vốn và các dự án có thẩm quyền quyết định cấp giấy phép thực hiện dự án. 1.2.5.2. Thẩm định dự án đầu tư a. Thẩm định cơ sỏ pháp lý của DAĐT Cơ sở pháp lý là cơ sở đầu tiên của một dự án xin vay. Kiểm tra tính đầy đủ hợp pháp của hồ sơ dự án: - Giấy đề nghị vay vốn - Giấy phép đầu tư do cơ quan có thẩm quyền cấp - Các hợp đồng kinh tế liên quan đến dự án 9 - Các giấy tờ đảm bảo nợ vay - Giấy tờ văn bản pháp luật liên quan b. Xem xét tính cấp thiết của DADT Xem xét tính cấp thiết của dự án chính là đánh giá tổng thể về dự án, xem xét mục tiêu của DA, chỉ ra những lợi ích mà các bên tham gia DA nhận được và cho cộng đồng xã hội c. Phân tích về mặt thị trường tiêu thụ sản phẩm Thị trường đóng vai trò rất quan trọng quyết định việc thành bại của một dự án đầu tư. Do đó khi thẩm định dự án một công việc rất quan trọng chính là phân tích thị trường tiêu thụ sản phẩm của dự án đầu tư. Những công việc chính cần làm là Xem xét về nhu cầu sản phẩm của dự án: - Đặc điểm của nhu cầu đối với sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án, tình hình sản xuất, tiêu thụ các sản phẩm, dịch vụ thay thế đến thời điểm thẩm định dự án đầu tư -Xác định rõ sản phẩm của dự án. - Xác định nhu cầu hiện tại và dự đoán nhu cầu tương lai đối với sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án, ước tính mức tiêu thụ gia tăng hàng năm của thị trường nội địa và khả năng xuất khẩu sản phẩm của dự án trong đó lưu ý liên hệ với mức gia tăng trong quá khứ, khả năng sản phẩm của dự án có thể bị thay thế bởi sản phẩm thay thế. Đánh giá về cung sản phẩm: -Dự đoán biến động của thị trường trong tương lai khi có các dự án khác, đối tượng khác cũng tham gia vào thị trường sản phẩm và dịch vụ đầu ra của dự án - Sản lượng nhập khẩu trong những năm qua, dự kiến khả năng nhập khẩu trong những năm tới. - Dự đoán ảnh hưởng của chính sách thuế xuất – nhập khẩu đến thị trường sản phẩm của dự án. - Đưa ra một số liệu dự kiến về tổng cung hoặc tốc độ tăng trưởng về tổng cung sản phẩm, dịch vụ. 10 [...]... thẩm định cho NH 22 1.3.2.4.Kết quả thẩm định Kết quả thẩm định là sản phẩm cuối cùng của quá trình thẩm định, nó là yếu tố quan trọng nhất để NH đi đến kết luận có cho DN vay hay không Nó là yếu tố quan trọng nhất để chỉ ra công việc thẩm định có đạt kết quả không 1.3.3 Các nhân tố ảnh hương đến chất lượng công tác thẩm định 1.3.3.1 Nhóm các nhân tố chủ quan a Công tác tổ chức điều hành thẩm định Công. .. thể hiện qua công tác quản lý Nhà nước với các DAĐT Một DAĐT , nhất là các dự án có quy mô lớn đều cần phải có sự phê duyệt của các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền Vì vậy khi Ngân hàng thẩm định dự án không thể đi ngược lại với chiến lược chung của quốc gia 24 Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định DADT tại sở giao dịch NHNT VN 2.1 Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của sở giao dịch NHNTVN... thập được: Báo cáo tài chính của doanh nghiệp b Thẩm định phương án xin vay Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh SGD NHNT sẽ tiến hành thẩm định theo các tiêu chí sau: - Thẩm định về mục đích vay vốn - Thẩm định nhu cầu vay vốn - Thẩm định hiệu quả tài chính của dự án - Khả năng thực hiện dự án - Khả năng trả nợ của dự án Thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án bao gồm các nội dung - Xem xét đánh... của sở giao dịch được duy trì ở mức trên dưới 10% tổng nguồn vốn huy động Hiện nay, với mạng lưới 19 phòng giao dịch có vị trí thuận lợi, cùng hệ thống 144 máy ATM, sở giao dịch đảm bảo mang tới cho khách hàng những dịch vụ hiện đại, tiện ích cùng chất lượng dịch vụ tốt nhất Ngoài ra, để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế, trong thời gian qua sở giao dịch đã áp dụng thành công dịch vụ quản lý tiền và giao. .. kết luận về DA thẩm định c Thẩm định TSĐB Việc đánh giá tài sản đảm bảo là một công việc rất khó khăn, đòi hỏi phải thực hiện rất tỷ mỉ Đây chính là cơ sở để định mức cho vay dự án: - Tính pháp lý - Tình trạng tranh chấp về tài sản 35 - Tài sản được phép giao dịch - Đăng ký giao dịch bảo đảm • Một số dự án chính được thực hiện trong thời gian vừa qua tại SGD NHNT VN: - Dự án cho vay tổng công ty xây dựng... quan đến chi tiết của DA để từ đó có nhận định chính xác về khả năng thành công của DA 1.3.2.2 Sự tuân thủ quy trình thẩm định Trong quá trình hoạt động mỗi NH đều xây dựng cho mình một quy trình thẩm định riêng Đây chính là cơ sở cho CBTD dựa vào trong quá trình thẩm định Quy trình thông thường bao gồm: Nội dung thẩm định, phương pháp thẩm định và trình tự thẩm định Quy trình ở các NH khác nhau thường... với các hệ số biến thiên của các DA trung bình mà NH đã thẩm định trước đó 1.3 Chất lượng thẩm định dự án tại NHTM 1.3.1 Quan điểm về chất lượng thẩm định DA Việc thẩm định dự án được coi là chất lượng khi việc thẩm định đạt hiệu quả khi đồng thời dự án đạt được mục tiêu của NH và thỏa mãn nhu cầu của khách hàng một cách thỏa đáng Công tác thẩm định có chất lượng cao sẽ giúp cho NH loại bỏ những khách... tư thực hiện dự án tốt đẹp hơn 21 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án: 1.3.2.1 Tính khoa học ,hợp lý của quy trình cà nội dung thẩm định Tính khoa học ở đây được thể hiện ở các mặt sau: Trước tiên nó thể hiện ở nội dung trình tự các bước công tác thẩm định Công tác thẩm định phải bao gồm những nội dung thẩm định phản ánh được tình hình cụ thể của dự án, những nội dung được lựa chọn... lưới giao dịch rộng nhất Việt Nam, các máy ATM đã được lắp đặt thêm trong năm 2008 đủ để đáp ứng người tiêu dùng trong nước và nước ngoài c Hoạt động thanh toán trong nước Nghiệp vụ thanh toán trong nước là nghiệp vụ mà SGD NHNT cung cấp các dịch vụ tiện ích trong thanh toán cho KH một cách nhanh chóng, an toàn thuận tiện 2.3 Thực trạng công tác thẩm định DADT tại SGD VCB 2.3.1 Tổ chức thẩm định Giao. .. thẩm định nếu cần thiêtes phải thẩm định rủi ro CBTD sẽ tiến hành phân tích tín dụng ngay sau khi nhận được phân công của trưởng phòng Trong quá trình thẩm định CBTD sẽ phải thu thập thông tin cần thiết và thực hiện các cuộc tiếp xúc trực tiếp để tìm hiểu về DA mình đang thẩm địn và từ đó đưa ra được kết luận chính xác hơn Kết quả thẩm định sẽ gửi lại cho trưởng phòng tài trợ dự án và cán bộ thẩm định