MỤC LỤC A. Lời mở đầu 2 Nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại 2 B.Nội dung 3 I. Tổng quan về ngân hàng thương mại(NHTM) 3 1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại 3 2. Khái niệm và đặc điểm 4 3. Vai trò chức năng của NHTM 5 II. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 6 1. Khái niệm tín dụng 6 2. Vai trò 7 3. Đặc điểm tín dụng NHTM 9 4. Chất lượng tín dụng NHTM 10 4.1. Khái niệm 10 4.2. Các chỉ tiêu đánh giá 11 4.3. Các nhân tố ảnh hưởng 14 III. Chất lượng tín dụng của NHTM Việt Nam 22 1. Những kết quả đạt được 22 2. Những hạn chế còn tồn tại 23 IV. Những biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM Việt Nam 24 1. Tăng cường chất lượng công tác tín dụng 24 2. Tiến hành phân loại đội ngũ cán bộ 25 3. Nâng cao chất lượng công tác tín dụng 26 4. Tăng cường hơn nữa công tác giám sát tiền vay 26 5. Trích lập quỹ bù đắp rủi ro 27 6. Nâng cao chất lượng tín dụng nhân sự và chuyên môn hoá cán bộ tín dụng 28 7. Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng 29 C.Kết luận 33 A. Lời mở đầu Ngân hàng là một trong những trung gian tài chính quan trọng nhất,thực hiện kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ.Với nhiệm vụ chính là dẫn vốn từ người cho vay sang người đi vay.Sự sống còn của hệ thống có ảnh hưởng rất lớn tới hệ thống các nghành kinh tế khác. Trong điều kiện nước ta hiện nay,với hơn 20 năm đổi mới,lại vừa bước vào thềm hội nhập WTO nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp trong nền kinh tế rất là lớn,và giải pháp luôn được doanh nghiệp nghĩ tới đầu tiên đó là nguồn tín dụng ngân hàng.Nắm bắt được nhu cầu này các ngân hàng thương mại đã mở rộng quy mô tín dụng của mình để phục vụ tốt nhất các doanh nghiệp.Điều này thể hiện ở doanh số cho vay,tổng dư nợ của các ngân hàng đều tăng mạnh.Tuy nhiên,với sự tăng trưởng nhanh đó có thể dẫn tới những rủi ro cho các ngân hàng.Vì vậy vấn đề nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng được các ngân hàng thương mại đặc biệt quan tâm. Nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại 2 B.Nội dung I. Tổng quan về ngân hàng thương mại(NHTM) 1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại. Lịch sử hình thành của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hóa.Hình thức ngân hàng đầu tiên– ngân hàng của các thợ vàng,hoặc ngân hàng của những kẻ cho vay nặng lãi-thực hiện cho vay đối với cá nhân,chủ yếu là những người giầu có :quan lại địa chủ…nhằm mục đích phục vụ tiêu dung.Nhiều chủ ngân hàng lớn còn cho vay với vua chúa.Hình thức cho vay chủ yếu là thấu chi-tức là cho phép khác hàng chi nhiều hơn số tiền gửi vào ngân hàng,một hình thức cho vay với nhiều rủi ro.Do lợi nhuận từ cho vay rất cao nhiều chủ ngân hàng đã lợi dụng phát hành chính chỉ tiền gửi khống để cho vay.Thực trạng này đã đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ mất khả năng thanh toán và phá sản. Sự sụp đổ cuả các ngân hàng gây khó khăn cho hoạt động thanh toán,ảnh hưởng xấu tới hoạt động buôn bán.Hơn nữa,lãi suất cao nên những nhà buôn không thể sử dụng nguồn vay này.Trước tình hình đó nhiều nhà buôn tự thành lập ngân hàng,gọi là ngân hàng thương mại. Trước những năm 1986,hệ thống ngân hàng nước ta Việt Nam tổ chức theo mô hình ngân hàng một cấp.Sau năm 1986 cuộc cải cách hệ thống ngân hàng được thực hiện trong suốt gần ba thập kỷ, được đặc trưng bằng việc hình thành một hệ thống ngân hàng 2 cấp, gồm NHNN - đóng vai Ngân hàng Trung ương, và 4 ngân hàng thương mại nhà nước chuyên doanh độc lập. Với việc ra đời của 2 pháp lệnh về ngân hàng (sau này là 2 luật về ngân hàng), một hệ thống pháp luật về ngành Ngân hàng đã được xây dựng nhằm tạo lập những khuôn khổ pháp lý ban đầu cho sự vận hành của hệ thống ngân hàng mới. 3 Sau gần 3 thập kỷ tiến hành cải cách, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã trải qua 2 giai đoạn phát triển đáng lưu ý: (i) Giai đoạn đầu 1990 - 1996 là sự tăng lên nhanh chóng về số lượng và loại hình các tổ chức tín dụng (TCTD) nhằm đáp ứng sự tăng vọt của cầu về dịch vụ ngân hàng trong giai đoạn đầu “bung ra” của thời kỳ chuyển đổi 2 (ii) Giai đoạn tiếp theo từ 1997 tới nay là củng cố, chấn chỉnh hệ thống ngân hàng. Hệ thống Ngân hàng thương mại thực hiện chức năng kinh doanh: được coi như một doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt, kinh doanh tiền tệ. NHTM hoạt động ngày càng đa dạng và có hiệu quả đáp ứng hơn nữa nhu cầu đầu tư cho nền kinh tế quôc dân. Bên cạnh những mặt được còn tồn tại một số mặt chưa được trong hoạt động của Ngân hàng thương mại nhất là hoạt động tín dông. 2. Khái niệm và đặc điểm. a.Khái niệm Theo sắc lệnh số 018 CT/LDGCQL/SL ngày 20-10-1969 của chính quyền Sài Gòn cũ cho rằng: ngân hàng thương mại là mọi xí nghiệp công hay tư lập, kể cả chi hánh hay phân cục ngân hàng ngoại quốc mà hoạt động thường xuyên là thi hành cho chính mình nghiệp vụ tín dụng, chiết khấu, tài chính với tiền ký thác của tư nhân hay của xí nghiệp hay cơ quan công quyền. Theo Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-05-1990 của Hội đồng Nhà nước xác định”ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và là phương tiện thanh toán” b.Đặc điểm Theo Luật các tổ chức tín dụng thì NHTM Việt Nam phát triển với những đặc điểm đặc trưng cơ bản sau : 4 - Thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng (huy động vốn,cho vay và thanh toán) và các hoạt động kinh doanh dịch vụ có liên quan. - Thực hiện huy động vốn và cấp tín dụng ngắn hạn là chủ yếu, tức là duy trì quy mô sản xuất kinh doanh đã có của khách hàng. Với đòi hỏi ngày càng cao của thị trưòng tiền tệ và với sự trưởng thành của bản thân, các ngân hàng thương mại được phép và cần thiết chuyển từ hoạt động tín dụng ngắn hạn chủ yếu qua các nghiệp vụ huy động vốn và cấp tín dụng trung và dài hạn, vì sự mở rộng quy mô sản xuất của khách hàng. - Hoạt động cuả NHTM lấy lợi ích kinh tế của xã hội làm mục tiêu và lấy lợi nhuận làm đòn bẩy kinh tế. Nó là loại ngân hàng hoạt động vì sự tìm kiếm lợi nhuận. - Xét về mặt sở hữu, NHTM có thể là NHTMNN,NHTM hợp tác, NHTM cổ phần, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.Luật các tổ chức tín dụng không thừa nhận loại hình NHTM cổ phần tư nhân mà chỉ cho phép thành lập NHTM cổ phần giữa Nhà nước và nhân dân. - NHTM thực hiện chức năng kinh doanh tổng hợp (nghiệp vụ truyền thống và các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng mới phát sinh) và kinh doanh đa năng (nghiệp vụ về chứng khoán và bảo hiểm). - NHTM là loại hình ngân hàng tham gia “tạo tiền” với hệ số tạo tiền lớn nhất, đẻ ra các công cụ lưu thông tín dụng rộng rãi nhất. Vì vậy, NHTM là loại ngân hàng hoạt động gặp nhiều rủi ro nhất cần được quản lý chặt chẽ nhất để đảm bảo an toàn hệ thống tiền tệ và hệ thống các tổ chức tín dụng. 3. Vai trò chức năng của NHTM 3.1. NHTM là những trung gian tài chính, là môi giới giữa người gửi tiền và người vay vốn, giữa tiết kiệm và đầu tư. Hay nói cách khác, nó thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ và hoạt động tín dụng. Trên cơ sở huy động các khoản tiền gửi, sau đó thực hiện cho vay với lãi suất cho vay lớn hơn lãi suất 5 huy động hoặc sử dụng và đầu tư. Ngoài ra, còn thực hiện cung cấp các dịch vụ khác như: thanh toán, chuyển tiền, bảo quản các loại chứng từ có giá, kinh doanh vàng bạc, chứng từ uỷ thác 3.2. Bằng con đường tăng trưởng vốn, các NHTM góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Thông qua tập trung vốn, NHTM cho doanh nghiệp vay để có vốn tăng quy mô sản xuất, tăng năng suất lao động, đổi mới thiết bị, áp dụng tiến bộ kỹ thuật, thúc đẩy sản xuất phát triển. 3.3. Với tư cách là một hệ thống, các NHTM tham gia quá trình “tạo tiền” làm thu hẹp hay mở rộng hệ số của các phương tiện thanh toán, tạo cân đối hay làm mất cân đối giữa tổng cung và tổng cầu tiện tệ, làm giảm nhẹ hay gây áp lực với hàng hoá giá cả 3.4. Đằng sau hoạt động NHTM diễn ra quá trình tích tụ và tập trung vốn cho sự phát triển cho kinh tế xã hội. II. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. 1. Khái niệm tín dụng. Trong thực tế cuộc sống,thuật ngữ tín dụng được hiểu nhiều nghĩa khác nhau,ngay cả trong quan hệ tài chính,tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng sẽ có 1quan niệm riêng.Trong quan hệ tài chính tín dụng được hiểu theo các nghĩa sau: Đầu tiên,xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi như phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người đi vay. Trong một quan hệ tài chính cụ thể,tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa 2 bên chủ thể,tức là NH cấp tiền cho bên đi vay và sau 1 thời hạn nhất định người đi vay phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi. 6 Hoặc tín dụng còn có nghĩa là 1 số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng .Tín dụng là 1 giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa)giữa bên cho vay(NH và các định chế tài chính khác),trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận,bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn và lãi cho bên vay đến hạn thanh toán. Bản chất của tín dụng là đồng tiền bỏ ra,là 1 giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả. 2. Vai trò. Sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của các NHTM và các tổ chức tín dụng có thể cho thấy vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự vận hành của nền kinh tế. Ta có thể thấy được một số vai trò chủ yếu của tín dụng trong nền kinh tế: - Hoạt động tín dụng đảm bảo đáp ứng nhu cầu về vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh và nhu cầu tiêu dùng của các cá nhân trong nền kinh tế. Với mục tiêu lớn là công nghiệp hoá, hiện đại hoá nền kinh tế của Đảng và Nhà nước cũng như nhu cầu phát ttiển của các tổ chức kinh tế trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt quyết liệt nhưng hiện nay thì nhu cầu về vốn để đổi mới trang thiết bị công nghệ sản xuất cũng như phát triến sản xuất, mở rộng mặt hàng, nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ là rất lớn.Do đó mở rộng nguồn vốn để đầu tư phát triển là một yêu cầu bức thiết đối với các doanh nghiệp cũng như các tổ chức kinh tế khác.Thực tế cho thấy, phần vốn chủ yếu của các công ty là huy động được từ các tổ chức tài chính trung gian, đặc biệt là các NHTM thông qua các hình thức vay mới, chiếm tỷ trọng lớn (61,9%). Mặt khác ở nước ta hiện nay,thị trường chứng khoán mới ở đoạn sơ khai, đối tượng phát hành còn hạn chế cũng như khuôn khổ pháp lý, môi trường 7 kinh tế, thói quen, tâm lý người dân chưa cho phép lưu hành trái phiếu, cổ phiếu một cách rộng rãi để có thể là nguồn vốn cơ bản của các công ty. Do vậy tín dụng ngân hàng thực sự gần như là con đường duy nhất đối với các dự án đầu tư chiều sâu, phát triển sản xuất, hiện đại hoá và cải tiến công nghệ. Từ những khoản tín dụng đó có thể nâng cao năng suất lao động và chất lượng sản phẩm, tăng khả năng sinh lời, tăng thu nhập cho người lao động, đời sống của nhân dân được cải thiện và các khoản thu của Nhà nước cũng tăng theo. - Thông qua hoạt động tín dụng, các tổ chức tín dụng tăng cuờng kiểm tra, giám sát với khách hàng vay vốn, từ đó góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế chung của nền kinh tế quốc dân. Tín dụng là hoạt động tiêu biểu của hầu hết các ngân hàng, đòi hỏi ngân hàng phải kiểm soát khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, ít ra là cũng phải dự tính, phán đoán được khả năng này nhằm bảo vệ tiền gửi của khách hàng và hiệu quả hoạt động cũng như lợi nhuận của ngân hàng. Nếu một khoản vay nào đó thất thoát thì trước tiên làm ngân hàng không còn khả năng thanh toán cho người gửi tiền. Ngân hàng cũng có trách nhiệm với các cổ đông đảm bảo mức chia lãi cổ phần hợp lí cũng như mức lương nhất định đối với nhân viên. Chính vì vây, ngân hàng luôn phải thận trọng đối với các khoản tín dụng và tăng cường kiểm soát đối với khách hàng vay để xem khoản vay đó có sử dụng đúng mục đích có hiệu quả không, đồng thời có thể tư vấn chuyên môn cho khách hàng. Do vậy chất lượng tín dụng sẽ được nâng cao, đem lại lợi ích cho cả ngân hàng và cả khách hàng, rộng hơn là cho cả nền kinh tế của quốc dân, - Thông qua hoạt động tín dụng, góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông, ổn định thị trường. Chi phí giao dịch là một trong những yếu tố qyết định sự thành công hay không của khách hàng.Với mỗi khoản giao dịch, có các khoản chi phí cố định ( chiếm tỷ lệ chủ yếu) và chi phí khác phụ thuộc từng loại giao 8 dịch, do vậy với khối lượng giao dịch càng nhỏ thì chi phí giao dịch bình quân cho mỗi đồng vay, cho vay càng lớn. NHTM và các tổ chức tài chính trung gian khác chuyên môn hoá trong lĩnh vực này nên nó sẽ tiết kiệm được nhiều chi phí giao dịch cho khách hàng (có thể giao dịch với lượng tiền lớn). Ngoài ra, NHTM đóng vai trò người trung gian trong hoạt động tín dụng, thực hiện huy động vốn bằng nhiều hình thức những nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế và cho những người vay vốn đã tránh được sự lãng phí và giúp cho nền kinh tế phát triển hơn. 3. Đặc điểm tín dụng NHTM. Tín dụng ngân hàng là một hình thức phát triển cao của tín dụng. Nó cơ bản giữ được những bản chất chung của tín dụng, ngoài ra còn có một số đặc điểm vượt trội sau: Vốn tín dụng ngân hàng được thực hiện dưới hình thức tiền tệ và đã được giải phóng ra khỏi chu kỳ kinh doanh, là vốn tiền tệ tạm thời, nhàn rỗi trong nền kinh tế, với sự tham gia trong vai trò trung gian của các NHTM . Thu nhập của người dân tăng và xuất hiện sự dư thừa tiền tệ, trong quá trình sản xuất kinh doanh, các quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ khen thưởng, quỹ dự phòng rủi ro của các tổ chức kinh tế được ngân hàng huy động và là nguồn vốn tín dụng chủ yếu của ngân hàng. Quá trình vận động của vốn tín dụng ngân hàng hoàn toàn khác với tín dụng thương mại- phụ thuộc hoàn toàn vào quy mô, quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và không phải là vốn tiền tệ đưcj giải phóng ra khỏi sản xuất kinh doanh.Đây cũng là một đặc điểm chứng tỏ tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng phát triển cao hơn tín dụng thương mại. - Quá trình vận động của vốn tín dụng ngân hàng tương đối độc lập với so với sự vận động của quá trình sản xuất kinh doanh, 9 + Khi hoạt động sản xuất kinh doanh được mở rộng và phát triển, nhu cầu vốn tăng có thể dẫn đến nhu cầu về vốn tín dụng tăng, từ đó tín dụng ngân hàng phục vụ đắc lực cho sản xuất kinh doanh. + Cũng có thể khi sản xuất kinh doanh mở rộng và phát triển, nhu cầu vốn phát triển nhưng quy mô vốn tín dụng ngân hàng có thể không đổi do có thể có vốn từ các nguồn khác (phát hành tín phiếu, trái phiếu, kêu gọi viện trợ ) + Sản xuất kinh doanh không thay đổi nhưng nhu câù tín dụng vẫn tăng do hoạt động tín dụng còn đáp ứng nhiều nhu cầu khác ngoài sản xuất kinh doanh như tiêu dùng, trả nợ nước ngoài Chính do những đặc điểm trên, tín dụng ngân hàng có thể đáp ứng được những nhu cầu vốn tín dụng cả về khối lượng, thời hạn cho vay bằng các khoản vốn không phải chỉ của nó mà cả vốn huy động.Đồng thời, nhờ có tín dụng mà ngân hàng đã mở rộng được cả về phạm vi cũng như lĩnh vực hoạt động.Nhưng bên cạnh đó, tín dụng không phải không có những nhược điểm của nó, đó chính là tính rủi ro của hoạt động tín dụng tương đối cao, do đó các ngân hàng sẽ dễ bị mất vốn, hiệu quả hoạt động cũng như chất lượng tín dụng vì thế sẽ kém đi. 4. Chất lượng tín dụng NHTM. 4.1. Khái niệm. Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ hiệu quả của hoạt động ngân hàng, sức mạnh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển. Tín dụng được coi là có chất lượng cao khi vốn vay được của khách hàng sử dụng vào đúng mục đích, tạo được số tiền lớn, ngân hàng thu được cả vốn và lãi, còn doanh nghiệp vừa trả được nợ ngân hàng đúng hạn vừa bù đắp 10 [...]... hệ thống ngân hàng càng hoàn thiện hơn và thực sự trở thành một trong những công cụ kinh tế vĩ mô hữu hiệu thì các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại phải được áp dụng nhanh chóng và tích cực Sau đây em xin mạo muội đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1 Tăng cường chất lượng công tác tín dụng Theo quy chế tín dụng hiện... với số vòng quay của vốn Trên đây là một số chỉ tiêu dùng để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Tuy nhiên, chất lượng tín dụng luôn phải xem xét, đánh giá, phân tích cả về mặt định tính cũng như về mặt định lượng Tín dụng nhằm mục tiêu lợi nhuận cả về phía ngân hàng và khách hàng nhưng ta không thể bỏ qua những mục tiêu, lợi ích xã hội của nó Trong những năm qua, tín dụng đã góp phần... không sử dụng chiếm tỉ lệ lớn, ngân hàng sẽ bị thua lỗ c) Chỉ tiêu dư nợ Đây là chỉ tiêu đáng được quan tâm nhất khi xem xét đến chất lượng tín dụng một ngân hàng thương mại Qua đó có thể nghiên cứu được biến động quy mô, khối lượng tín dụng, mức độ phát triển của nghiệp vụ, chứng tỏ mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng là đáng tin cậy và có hiệu quả, nói chung là khoản tín dụng có chất lượng cao d)... mô tín dụng và các biện pháp phù hợp đảm bảo an toàn tín dụng Khi tiêu chuẩn tín dụng cao, khả năng hấp thu khách hàng càng thấp nhưng tính an toàn cao và ngược lại - Chính sách tín dụng của ngân hàng: chính sách tín dụng một mặt phải phù hợp với đường lối phát triển chung của đất nước, đồng thời phải đảm bảo kết hợp hài hòa quyền lợi của người cho vay, người đi vay và bản thân ngân hàng Với các ngân. .. ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế, vừa đem lại hiệu quả xã hội Để có thể có được chất lượng tín dụng tốt thì hoạt động quản lý phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở sự tin cậy và uy tín trong hoạt động Hiểu đúng bản chất về chất lượng tín dụng, phân tích, đánh giá đúng chất lượng tín dụng hiện tại cũng như xác định chính xác các nguyên nhân của những tồn tại của chất. .. hoạt động nâng cao chất lượng tín dụng không những cần có sự nỗ lực của các NHTM mà cần sự giúp đỡ của các ngân hàng cấp trên, các cơ quan ban ngành có liên quan và của Nhà nước - Do tính chất phức tạp của công tác tín dụng, nên cần sớm nghiên cứu ban hành cơ chế về chính sách, chế độ, thể lệ làm việc, nghĩa vụ quyền lợi của 30 đội ngũ cán bộ tín dụng, có chính sách ưu đãi đối với cán bộ tín dụng về... đánh giá chất lượng của tín dụng, ngoài các chỉ tiêu định tính, phải dựa vào các chỉ tiêu định lượng cụ thể sau : a) Chỉ tiêu huy động vốn Một ngân hàng luôn đáp ứng được nhu cầu vay của khách hàng và có đủ khối lượng tiền khách hàng cần rút sẽ tạo niềm tin cho khách hàng và chứng tỏ được tiềm lực tài chính mạnh của mình Đồng thời với đáp ứng được nhu 11 cầu của khách hàng, ngân hàng phải tính toán... hiệu quả và tín dụng đem lại lợi nhuận cho cả ngân hàng và doanh nghiệp Thực hiện tốt các nhiệm vụ này, chất lượng các khoản tín dụng mới được đảm bảo Trong số các biện pháp nâng cao ấy, biện pháp có tính chiến lược, có ý nghĩa thiết thực nhất đối với các công tác thẩm định là nâng cao chất lượng thông tin tín dụng, nó có tác động trực tiếp đến quyết định cho vay, quyết định đầu tư tín dụng Xét dưới... biết được tính khả thi hay không của dự án đầu tư tín dụng + Năng lực tài chính của khách hàng: tình hình tài chính của khách hàng là một bộ phận quan trọng cần phân tích khi ra quyết định tín dụng Ngân hàng cần xem xét đến các khía cạnh căn bản: chất lượng tài sản có, bản chất các khoản nợ, vốn tự có và khả năng tự chủ về tài chính Dấu hiệu tốt nhất cho việc đảm bảo về chất lượng một khoản tín dụng là... mang tính xã hội của tín dụng Đó là về mặt giải quyết việc làm, phát triển sản xuất kinh doanh, nâng cao thu nhập, phát triển các vùng xa xôi hẻo lánh Tóm lại, để đánh giá chất lượng tín dụng cần phải có một cái nhìn toàn diện trên mọi góc độ cả về mặt định tính và định lượng, cả về mặt kinh tế và mặt xã hội 4.3 Các nhân tố ảnh hưởng Để có được những giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng,