Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại BÀI 6 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG

23 1.1K 3
 Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại BÀI 6 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại

BÀI QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 1 KHÁI QUÁT RRTK 1.1 Các khái niệm a/ Khái niệm khoản: Dưới góc độ TS: TK khả chuyển hóa thành tiền TS ngược lại Một TS xem TK đáp ứng tiêu chí sau: - Có sẵn số lượng để mua, bán (the right amount is available) - Có sẵn thị trường giao dịch (at the right location) - Có sẵn thời gian giao dịch (at the right time) - Giá (chi phí giao dịch) hợp lý (at the right price) Câu hỏi: Trong thực tế, TS có tính TK cao? TS có tính TK thấp? http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ Dưới góc độ NH: TK khả NH đáp ứng kịp thời đầy đủ nghĩa vụ tài phát sinh trình hoạt động kinh doanh chi trả tiền gửi, cho vay, toán, giao dịch tài khác b/ Cung, cầu trạng thái TK: Cung TK (luồng tiền vào): Là số tiền có sẵn có thời gian ngắn để NH sử dụng Các phận tạo nên nguồn cung TK gồm: Tiền gửi bổ sung; Doanh thu từ dịch vụ TD hoàn trả; Bán tài sản Vay từ thị trường tiền tệ Câu hỏi: Nguồn cung quan trọng nhất? http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ Cầu thành TK (luồng tiền ra): Là số tiền NH có nhu cầu chi trả thời gian ngắn Các phận tạo nên cầu TK gồm: - Khách hàng rút tiền gửi - Cấp tín dụng cho khách hàng - Hoàn trả khoản vay - Chi phí nghiệp vụ thuế, chi trả cổ tức tiền Câu hỏi: Bộ phận cầu TK chủ yếu? Trạng thái TK ròng (khe hở TK - Net Liquidity Position - NLP): Là chênh lệch tổng cung tổng cầu TK thời điểm, xác định sau: Trạng thái TK ròng = Cung TK - Cầu TK http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ Nếu NLP > 0: NH phải đối mặt với thặng dư TK, tức dư thừa tiền mặt khơng có LS, NH cần xác định đầu tư ntn? Nếu NLP < 0: NH phải đối mặt với thâm hụt TK, tức thiếu hụt tiền mặt để chi trả, NH cần xác định nguồn bổ sung TK? đâu? chi phí nào? c/ Rủi ro khoản: Rủi ro TK khả NH không đáp ứng nghĩa vụ tài cách tức thời phải huy động vốn bổ sung với chi phí cao phải bán TS với giá thấp Rủi ro TK xảy khiến NH phải đình trệ HĐ, gây thua lỗ, uy tín nghiêm trọng dẫn đến phá sản http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 1.2 Sự cần thiết quản lý khoản Các RR RRLS, RRTG, RRTD đe dọa đến khả toán cuối NH, RRTK vấn đề xảy thường nhật hoạt động NH Chỉ trường hợp đặc biệt hãn hữu, RRTK đe dọa đến khả TT cuối NH Vì vấn đề TK vấn đề thường nhật, nhiệm vụ quan trọng hàng đầu nhà quản lý NH bảo đảm khả TK cách thường xuyên, liên tục đầy đủ http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ Các lý nêu sau: Thứ nhất, có đánh đổi TK KN sinh lời Thứ hai, RRTK xảy ra, tùy theo mức độ mà NH chịu: - Chuyển hoá TSC khoản thành tiền với chi phí cao - Tiếp cận với MM để tăng vốn với ĐK khắt khe - Đình trệ hoạt động dẫn đến giảm thu nhập - Mất uy tín dẫn đến KH với quan quản lý Tất biểu làm cho NH tiến gần tới bờ vực khả toán đến phá sản http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ Thứ ba, trường hợp đặc biệt, RRTK đẩy NH tới tình trạng KN tốn (insolvency), trạng thái bên bờ vực phá sản ngân hàng Ngày nay, MM phát triển với nhiều công cụ phong phú hiệu quả, nên nhiều NH cho vay lượng vốn lớn thời điểm để đáp ứng nhu cầu TK cần thiết, đó, coi nhẹ việc trì lượng TSC TK nhằm đáp ứng nhu cầu TK thường xuyên, đó, có NH trở tay khơng kịp, nên rơi vào tình trạng KN toán http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ Nhà quản lý NH cần lưu ý, NH bị đóng cửa khơng tăng đủ kịp thời nguồn TK, cho dù KN toán cuối NH tốt; điều hàm ý thờ với RRTK KD NH 1.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro khoản Thứ nhất: Lịng tin dân chúng Có chứng cho thấy NH đánh dần người gửi tiền, họ lo ngại NH thiếu tiền mặt khơng thể tốn khoản nợ đến hạn? Thứ hai: Sự biến động giá cổ phiếu NH Thị giá cổ phiếu NH giảm, nhà đầu tư nhận thấy NH đứng trước khủng hoảng TK? http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ Thứ ba: áp dụng mức LSHĐ cao thị trường Có chứng NH áp dụng mức LSHĐ chấp nhận mức LSĐV cao mức LSTT cách bất thường? Thứ tư: Chịu lỗ bán TS Ngân hàng có chịu sức ép bán tài sản cách vội vã sẵn sàng chịu lỗ lớn để đáp ứng nhu cầu TK? Thứ năm: Khả đáp ứng nhu cầu vay vốn KH NH có khả đáp ứng hẹn đầy đủ cam kết TD? nhu cầu xin vay KH có hệ số tín nhiệm cao có giải quyết? http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 10 Thứ sáu: NH có buộc phải vay NHTW với khối lượng lớn thường xuyên hơn? NHTW bắt đầu đặt câu hỏi khoản vay NH? Nếu câu trả lời thuận câu hỏi nêu trên, nhà quản lý NH cần phải tập trung vào sách quản lý TK để lấy lại niềm tin thị trường http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 11 1.4 Nguyên nhân rủi ro khoản Thứ nhất, NH huy động vay vốn thời hạn ngắn, sau tuần hoàn chúng vay thời hạn dài Thứ hai, nhạy cảm tài sản tài với thay đổi LS Người gửi tiền rút tiền tìm kiếm nơi gửi khác có LS cao hơn; rút hết số dư hạn mức TD với LS thấp thoả thuận Thứ ba, NH phải đáp ứng nhu cầu TK cách hoàn hảo http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 12 BIỆN PHÁP QUẢN LÝ THANH KHOẢN - Đặc trưng TSN: Ngắn hạn rút trước hạn - Đặc trưng TSC: Dài hạn khó thu hồi trước hạn - Nhu cầu rút tiền gửi hàng ngày cân đối chủ yếu khoản tiền gửi thu nhập từ HĐ ngân hàng Câu hỏi: Nếu NH có tiền gửi khơng kỳ hạn cho vay có kỳ hạn khơng? Câu hỏi: NH phải làm có khoản tiền gửi rút mứ? a/ Quản lý tài sản nợ b/ Quản lý tài sản có c/ NHNo chọn sử dụng chủ yếu a/ hay b/ http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 13 2.1 Biện pháp quản lý TSN Câu hỏi: Làm để NH tăng nguồn vốn tức thời? Câu hỏi: So sánh LS thị trường với LS thị trường 2? Câu hỏi: Có thể dùng nguồn vốn dài hạn để đáp ứng TK? => Nếu chi phí vay vốn bổ sung cao so với thu nhập từ TSC, biện pháp quản lý TSN tỏ hấp dẫn Câu hỏi: Biện pháp TSN có làm thay đổi quy mô bảng cân đối tài sản kết cấu TSC NH? => Nếu NH quản lý TSN cách hiệu quả, chiến lược kinh doanh bên TSC không bị ảnh hưởng rút tiền gửi mức Đây lý giải thích kỹ thuật quản lý TSN lại phát triển nhanh ngày http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 14 2.2 Biện pháp quản lý TSC Một tài sản xem TK, phải thỏa mãn điều kiện: - Có thể chuyển hố thành tiền mặt nhanh chóng - Với chi phí chuyển nhượng thấp - Với giá thị trường hợp lý - Được giao dịch thị trường hoàn hảo Câu hỏi: Sắp xếp TSC NH theo mức độ TK giảm dần? Câu hỏi: Mối quan hệ TK thu nhập tài sản? Câu hỏi: Dự trữ bắt buộc có xem nguồn đáp ứng nhu cầu TK? http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 15 a/ Hiệu ứng rút tiền mặt mức: Giả sử, bên TSC thường trì 9% tiền mặt, trạng thái bảng cân đối NH trước xảy rút tiền gửi mức là: TSC TSN Tiền mặt Tiền gửi 70 TSC khác 91 Tiền vay 10 TSN khác 20 Cộng 100 http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ Cộng 100 16 Nếu tiền gửi rút mức triệu USD, NH đáp ứng cách giảm số dư tiền mặt bên TSC Sau đáp ứng nhu cầu TK, bảng cân đối tài sản NH có trạng thái sau TSC TSN Tiền mặt Tiền gửi 65 TSC khác 91 Tiền vay 10 TSN khác 20 Cộng http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 95 Cộng 100 17 • Kết là, quy mơ bảng cân đối tài sản NH thu hẹp từ 100 xuống cịn 95 Chi phí việc giảm số dư tiền mặt để đáp ứng TK thể chỗ: NH phải trì thường xuyên lượng tiền mặt định không mang lại thu nhập lãi suất, nghĩa chịu chi phí hội tiền mặt khoản đầu tư mang lại thu nhập cao • Cần thấy rằng, biện pháp điều chỉnh TSC biện pháp quản lý TSN hai phương án để đáp ứng nhu cầu TK, nhiên thực tế, NH sử dụng đồng thời kết hợp hai biện pháp để đáp ứng nhu cầu TK định http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 18 b/ Hiệu ứng thực cam kết tín dụng: • Như trình bày, rút tiền gửi mức gây nên vấn đề khoản cho ngân hàng; tương tự vậy, người vay tiền thực cam kết tín dụng hay sử dụng hạn mức tín dụng gây cho ngân hàng gặp phải vấn đề khoản • Bảng rằng, cam kết tín dụng trị giá triệu USD thực hiện, kết dư nợ tín dụng bảng cân đối tăng tương ứng triệu USD http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 19 Trước thực cam kết TD TSC TSN Tiền mặt TSC khác 91 Tiền gửi Tiền vay TSN khác Cộng 95 Cộng 70 10 20 100 Sau thực cam kết TD TSC Tiền mặt TSC khác Cộng TSN 96 105 http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ Tiền gửi Tiền vay TSN khác Cộng 70 10 20 100 20 Thực cam kết TD việc NH cấp khoản TD trị giá triệu USD tiền lập tức, làm cho "tài sản có khác" tăng từ 91 triệu USD lên 96 triệu USD Ngân hàng xử lý khoản cách thông qua quản trị tài sản nợ (đi vay bổ sung triệu USD thị trường tiền tệ), hay thơng qua điều chỉnh tài sản có (giảm số dư tiền mặt từ triệu xuống triệu USD) Kết xử lý khoản ngân hàng trình bày bảng http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 21 a/ Quản lý TSN TSC Tiền mặt TSC khác TSN 96 Cộng 105 Tiền gửi Tiền vay TSN khác 70 15 20 Cộng 100 b/ Quản lý TSC TSC Tiền mặt TSC khác Cộng TSN 96 100 http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ Tiền gửi Tiền vay TSN khác Cộng 70 10 20 100 22 THANK YOU! Q&A http://nguyenvantien-hvnh.blogspot.com/ 23 ... TK? đâu? chi phí nào? c/ Rủi ro khoản: Rủi ro TK khả NH không đáp ứng nghĩa vụ tài cách tức thời phải huy động vốn bổ sung với chi phí cao phải bán TS với giá thấp Rủi ro TK xảy khiến NH phải... nên vấn đề khoản cho ngân hàng; tương tự vậy, người vay tiền thực cam kết tín dụng hay sử dụng hạn mức tín dụng gây cho ngân hàng gặp phải vấn đề khoản • Bảng rằng, cam kết tín dụng trị giá triệu... PHÁP QUẢN LÝ THANH KHOẢN - Đặc trưng TSN: Ngắn hạn rút trước hạn - Đặc trưng TSC: Dài hạn khó thu hồi trước hạn - Nhu cầu rút tiền gửi hàng ngày cân đối chủ yếu khoản tiền gửi thu nhập từ HĐ ngân

Ngày đăng: 25/12/2013, 01:16

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan